Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!
МегаЛекции

Модуль 2 «Экономические основы деятельности банка»




Аналитические задания модуля 2

Задание выполняется индивидуально или группой в 2-3 чел. Формирование групп производится до получения задания

 

Темы:

1. Задание по анализу собственного капитала банковской системы России (банковского сектора региона).

2. Задание по анализу доходов и расходов банковской системы России (банковского сектора региона)

3. Задание по анализу финансовых результатов банковской системы России (банковского сектора региона)

4. Задание по анализу показателей ликвидности банковской системы России

 

Для выполнения задания студент должен:

- изучить теоретический вопрос;

- собрать статистическую информацию и структурировать ее;

- произвести необходимые расчеты и проанализировать собранный материал;

- сделать выводы и представить их в форме доклада или доклада-презентации;

1. Доклад делается в произвольной форме (приветствуются любые методы изложения материала). Обязательные условия: участие в докладе всех членов группы (приблизительно в равной мере); наличие иллюстративного материала (в любой форме – презентация в Power Point, раздаточный материал,, по смыслу подкрепляющие изложение и делающие его более наглядным и интересным).

2. По окончании доклада студенты и преподаватель в обязательном порядке задают вопросы. При этом действуют следующие правила:

- Качество и количество задаваемых вопросов (при минимальном качестве) оцениваются преподавателем дополнительно. Учет вопросов производится пофамильно и учитывается в дальнейшем при выставлении итоговой оценки.Количество вопросов не ограничено; вопросы должны задаваться в корректной форме и в рамках прослушанного доклада и иллюстрирующего его материала.

 

Пример

Задание 1.

1.1.Сбор на интернет-сайтах информации о величине капитала банковской системы России и банковского сектора региона

1.2.Обработка и систематизация собранной информации о размере и структуре капитала:

- банковской системы России,

- банковского сектора региона

1.3. анализ структуры банковского сектора по величине капитала, ее динамики,

1.4 выявление тенденций и закономерностей,

1.5 Составление аналитической записки и разработка наглядного материала

1.6.Представление выполненного индивидуального задания на практическом занятии

 

Оценка работы производится по критериям:

- постановка задачи;

- качество презентации (доклада, выступления);

- ответы на вопросы.

Оценка производится совместно преподавателем и студентами.

 

Тема 3. «Собственные средства и собственный капитал банка»

Цель практических занятий – выработать у студентов навыки и умение произво­дить расчеты собственных средств коммерческого банка, величины капитала, основного и дополнительного, рассчитывать показатели доста­точности капитала. Расчет и оценка достаточности капитала банка производятся в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от3.12.12. № 139 -И " Об обязательных нормативах банков" и Положением ЦБ РФ от 10 февраля 2003 года № 215- П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" (с изм. и дополн.).

 

Кейс-стади 3.1

По данным нижеприведенной таблицы определить величину капитала (базового, добавочного, основного, дополнительного, совокупного) акционерного банка.

Таблица 1

 

(тыс.руб)

Уставный капитал всего в т.ч. сформированный обыкновенными акциями сформированный привилегированными акциями* сформированный за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке  
Эмиссионный доход от обыкновенных акций  
Эмиссионный доход от привилегированных акций*  
Резервный фонд в т. ч. подтверждено аудиторским заключением)  
Фонды специального назначения, сформированные за счет прибыли прошлых лет (подтверждено аудиторским заключением)  
Убыток прошлого года  
Неиспользованная прибыль текущего года  
Нематериальные активы (по остаточной стоимости)  
Акции банка, выкупленные у акционеров  
Вложения в обыкновенные акции микрофинансовой организации (5% от УК МФО)  
Субординированный кредит, получен в мае 2013 года **  
Субординированный кредит, полученный в 2012 году (остаточная стоимость)***  
Отчисления в фонды за счет прибыли текущего года  
Резервы на возможные потери по ссудам  
Сумма недосозданных резервов под возможные потери по ссудам, выявленные в текущем году  
Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим акционерам и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России, за вычетом расчетного резерва  

 

*По привилегированным акциям принято решение собрания акционеров о невыплате дивидендов. Условия выпуска акций предусматривали обязательную конвертацию при возникновении оснований

** Удовлетворяет требованиям положения 395-П пп.3.1.8.1.1.1. и 3.1.8.1.2

*** учитывается с применением понижающего коэффициента 0,8

Кейс-стади 3.2

 

1. Исходя из данных, приведенных ниже, требуется:

а) Распределить активы по группам с учетом их рисковости

б) Определить совокупный размер активов с учетом рисковости

в) Рассчитать средний уровень рисковости активов

г) Рассчитать показатель достаточности норматива (Н1), (размер капитала банка взять из результатов решения задачи 4.1.

5). Оценить соответствие рассчитанного показателя достаточности капитала установленному нормативу

 

 

Таблица

тыс.руб.

Средства на корреспондентском счете в ЦБ  
Средства на депозитном счете в ЦБ  
Наличная валюта, чеки, драгоценные металлы  
Вложения в облигации Банка России  
Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ  
Кредитные требования (в рублях) к Министерству финансов РФ Резервы, созданные по ним  
Кредитные требования в рублях к субъектам РФ Резервы, созданные по ним  
Кредитные требования к центральным банкам и правительствам стран, имеющим страновую оценку «2» Резервы, созданные по ним   -
Кредитные требования к Центральным банкам и правительствам стран, имеющих страновую оценку «3» Резервы, созданные по ним  
Кредитные требования к центральным банкам, правительствам и кредитным организациям резидентам стран, имеющим страновую оценку «7» Резервы, созданные по ним   -
Кредитные требования к кредитным организациям, имеющим рейтинги долгосрочной кредитоспособности от международных рейтинговых агентств – резидентам стран, имеющих страновые оценки «0», «1» Резервы, созданные по ним   -
Кредитные требования к кредитным организациям- резидентам стран, имеющим страновую оценку «2» Резервы, созданные по ним  
Кредитные требования к банкам-резидентам РФ сроком размещения до 90 дней Резервы, созданные по ним  
Кредитные требования к Минфину РФ в иностранной валюте Резервы, созданные по ним  
Кредитные требования, обеспеченные гарантиями РФ, Минфина РФ, банковскими гарантиями Банка России. Резервы, созданные по ним    
Кредитные требования в рублях обеспеченные гарантиями субъектов РФ, Резервы, созданные по ним  
Кредитные требования к РЖД Резервы по ним  
Кредиты клиентам Резервы, созданные по ним  
В т.ч.  
Ссуды на приобретение ценных бумаг и паев ИФ резерв  
Ссуды страховым компаниям резерв  
Ссуды физлицам в инвалюте резерв  
Ссуды заемщикам, не давшим согласие на включение в бюро кр.историй резерв  
Ссуды физическим лицам, ПСК от 25 до 35% год резерв  
Ссуды физическим лицам, ПСК от 35 до 45% год резерв  
Ссуды физическим лицам, ПСК выше 60% год. резерв  
Ссуды связанным лицам резервы  
Прочие активы, числящиеся на балансе банка Резервы, созданные по ним  
В т.ч.  
Учтенные векселя и приобретенные облигации (не имеют рейтинга) резервы  
Вложения в ПИФ или ОФБУ резервы  
Зем.участки, активы, полученные в результате взыскания залога резервы  
Требования к связанным лицам резервы  
Кредитный риск по условным обязательствам  
Кредитный риск по срочным сделкам  
Резерв по срочным сделкам  
Рыночный риск  

 

2 Рассчитайте, как изменится значение показателя достаточности капитала при учете операционных рисков, используя подход базового индикатора. Показатели данного банка за соответствующий период приведены в следующей таблице:

 

тыс.руб.

Годы (условно) Чистые процентные доходы Чистые непроцентные доходы
20..    
20..    
20..    

 

Задача 3.3

 

 

Втаблице приведены данные по двум коммерческим банкам

Таблица

тыс.руб

П о к а з а т е л и Банк А Банк Б
1.Активы (за минусом резервов на возможные потери), в т.ч.    
1 группа, из них    
средства в кассе    
2 группа    
3 группа    
4 группа    
5 группа    
2. Средний уровень рисковости активов, %    
3. Активы за минусом резервов, взвешенные по риску    
4. Требования к инсайдерам, взвешенные по уровню риска   -
5 Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)    
6. Кредитный риск по срочным сделкам (КРС) за минусом резерва по срочным сделкам    
7. Рыночный риск (РР)    
8 Учитываемый размер ОР    
       

 

Требуется:

а) Рассчитать, каким капиталом должны обладать банки, чтобы выполнить установленный норматив достаточности капитала при данных объемах, структуре активов и уровнях рисков балансовых и забалансовых операций.

б) Объяснить, чем обусловлены различия в величине минимально достаточного капитала для выполнения норматива достаточности капитала между банками "А" и "Б".

 

Тест 3 а

Выберите правильные ответы.

Собственные средства банка выполняют функции:

· защитную;

· замены действительных денег кредитными орудиями обращения;

· контрольную;

· оперативную;

· распределительную;

· регулирующую;

· учредительскую.

Тест 3 б

Выберите правильный ответ.

Источниками собственного капитала банка не являются:

· уставный капитал;

· полученный межбанковский кредит;

· остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов;

· добавочный капитал;

· резервный фонд;

· эмиссия обыкновенных облигаций;

· прибыль прошлых лет и текущего года.

Тест 3 в

Выберите правильные ответы.

При создании банка взносы учредителей в уставный капитал могут быть в виде:

· денежных средств в национальной валюте;

· денежных средств в иностранной валюте;

· государственных ценных бумаг;

· корпоративных ценных бумаг;

· нематериальных активов;

· материальных активов определенного вида

· материальных активов

Тест 3 г

Выберите правильный ответ.

Средства, образуемые за счет отчислений от прибыли и предназначенные для покрытия возможных убытков банка образуют:

· добавочный капитал;

· резервный фонд;

· фонды специального назначения.

Тест 3 д

Выберите правильный ответ.

Средства резервного фонда могут использоваться:

· на покрытие убытков отчетного года;

· выплату дивидендов по акциям;

· выплату процентов клиентам по вкладам;

· увеличение уставного капитала;

· покупку оборудования;

· на материальное поощрение сотрудников.

Тест 3 е

Выберите правильный ответ.

Расчет совокупного капитала банка производится путем:

· сложения собственных и привлеченных ресурсов;

· вычитания из основного капитала дополнительного;

· простого сложения основного и дополнительного капитала;

· сложения основного и дополнительного капитала, с учетом корректировок

· сложения величины уставного капитала и нераспределенной прибыли.

Тест 3 ж

Выберите правильный ответ.

Достаточность капитала определяется в зависимости:

· от структуры его пассивов;

· качества его активов;

· резервных требований;

· качества управления;

· его абсолютной величины.

 

Тест 3 з

Определите степень соответствия уровня достаточности капитала банка в 14% нормативу H1, установленному Банком России на момент выполнения теста:

· соответствует;

· ниже нормативного;

· выше нормативного.

Тест 3 и

Выберите правильные ответы.

При снижении показателя достаточности капитала по сравнению с нормативом, какие меры может предпринять банк для выполнения нормативных требований?

· обеспечивающие рост совокупных ресурсов банка;

· обеспечивающие рост капитала;

· обеспечивающие дополнительное привлечение срочных депозитов;

· обеспечивающие рост совокупных активов;

· обеспечивающие уменьшение совокупных активов;

· обеспечивающие изменение структуры активов со снижением доли высоко рисковых вложений;

· обеспечивающие изменение структуры активов с повышением доли высоко рисковых вложений;

· обеспечивающие увеличение объема резервов, создаваемых для покрытия различных рисков активных операций.

Поделиться:





Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 megalektsii.ru Все авторские права принадлежат авторам лекционных материалов. Обратная связь с нами...