 |
Международные финансовые рынки
|
|
|
|
85. Структура международного финансового рынка и характеристика по типам сделок.
Экономическая сущность Международного финансового рынка, функции, формирующие механизмы. Составляющие Международного финансового рынка. Понятие денежного рынка и рынка капитала, их формирование, определяющие факторы. Понятие глобальной интегрированной экономики и секьютеризации.Формирование по типу сделок.
86. Основные сделки на международном рынке капитала.
Понятие валютной операции. Принципы классификации валютных операций. Процедура заключения валютной сделки.
Валютная позиция. Понятие короткой и длинной валютной позиции.
Наличные сделки. Валютные операции с немедленной поставкой ("спот").
Срочные сделки с иностранной валютой. Цели форвардных сделок. Три особенности форвардных сделок. Разновидности форвардных сделок.
Фьючерсные сделки. Сходство между форвардными и фьючерсными сделками и различия между ними. Рынок фьючерсов.
Опционные сделки. Их классификация.
Теория и практика финансового оздоровления предприятия
87. Реорганизация предприятий: цели, схемы, эффективность.
Понятие синергетического эффекта. Гудвилл.
Сущность, цели и схемы реорганизации предприятия.
Дробление крупных (унитарных) предприятий.
Слияния.
Поглощения.
Банкротство как метод финансового оздоровления.
88. Методы диагностики финансового состояния и оценка перспектив развития неплатежеспособных предприятий. Модель Альтмана.
Виды анализа финансового - хозяйственной деятельности предприятия
Анализ имущественного положения предприятия
Анализ ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, деловой активности, прибыльности и рентабельности.
|
|
|
89. Особенности экономического развития организаций. Теория циклов. Циклообразующие факторы.
Экономическое развитие организации. Факторы циклообразования. Теория циклов
90. Основные этапы и внутренние механизмы финансовой стабилизации предприятия при угрозе банкротства. Модель устойчивого экономического роста.
Явление банкротства в системе рыночных отношений. Закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)». Признаки и критерии банкротства предприятий. Условия и порядок признания предприятия банкротом. Процедуры банкротства: наблюдение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное производство; мировое соглашение.
Финансовый менеджмент
91. Современные теории структуры капитала и методы ее оптимизации.
Структура капитала как один из важнейших показателей оценки финансового состояния предприятия. Основные теории структуры капитала. Стоимость капитала.
92. Цена капитала и ее значение в оценке рыночной стоимости предприятия. Средневзвешенная и предельная цена капитала.
Средневзвешенная и придельная цена капитала. Методы оптимизации структуры капитала. Влияние структуры капитала на рыночную стоимость предприятия.
93. Лизинг как форма финансирования капитальных вложений. Виды лизинга. Лизинговые платежи.
Лизинг: суть, разновидности, преимущества. Лизинговые платежи и методика их расчета. Виды лизинга.
94. Денежные активы организации (предприятия): состав, классификация, значение. Оптимизация денежного остатка.
Экономическая сущность и классификация активов предприятия по формам функционирования, характеру участия в производственном процессе, степени ликвидности.
Методы оценки совокупной стоимости активов. Понятие целостного имущественного комплекса. Особенности оценки совокупной стоимости активов предприятия при слияниях, поглощениях, разделениях, ликвидации. Гудвилл. Эффект синергизма.
|
|
|
Оценка эффективности использования активов.
95. Сущность и виды дебиторской задолженности. Подходы к управлению дебиторской задолженностью.
Управление дебиторской задолженностью. Нормальная и просроченная дебиторская задолженность. Коммерческий кредит. Резерв по сомнительным долгам. Факторинг.
96. Внеоборотные активы организации (предприятия): состав, классификация, этапы управления, оценка эффективности использования.
Сущность внеоборотных активов и их кругооборот. Классификация внеоборотных активов по функциональному признаку, сферам деятельности предприятия, характеру владения, формам залогового обеспечения.
Этапы управления внеоборотными активами.
97. Оборотные активы: сущность, состав, классификация, оценка эффективности их использования.
Сущность, состав и классификация оборотных активов. Фазы кругооборота и показатели оборачиваемости оборотных активов. Влияние оборачиваемости оборотных активов на уровень ликвидности и платежеспособности предприятия.
98. Политика управления денежными активами предприятия. Основные модели оптимизации остатка денежных средств.
Политика управления дебиторской задолженностью. Расчет общей потребности предприятия в денежных средствах под отвлечение в дебиторскую задолженность. Кредитная политика предприятия. Отсрочки платежей, предоставление скидок с цен за реализуемую продукцию. Стоимость коммерческого кредита. Стандарты предприятия для оценки кредитной надежности клиента.
Особенности использования традиционных источников финансирования оборотных средств предприятия в кризисной ситуации.
Основные пути ускорения оборачиваемости оборотных средств.
99. Денежные потоки организации (предприятия): их состав, классификация и условия оптимизации.
Управление денежными активами предприятия. Оптимизация остатка денежных средств.
Источники финансирования оборотных средств.
100. Собственный капитал: состав, источники формирования, оценка стоимости.
Структура капитала как один из важнейших показателей оценки финансового состояния предприятия. Основные теории структуры капитала. Стоимость капитала. Средневзвешенная и придельная цена капитала. Методы оптимизации структуры капитала. Влияние структуры капитала на рыночную стоимость предприятия.
|
|
|
Финансовый рычаг (западно-европейская и американская концепции).
101. Политика привлечения заемных средств. Оценка стоимости заемного капитала.
Политика привлечения заемных средств. Определение предельного объема привлекаемых заемных средств на основе эффекта финансового рычага и условия обеспечения финансовой устойчивости. Формы привлечения заемных средств: Банковский кредит, товарный кредит, финансовый лизинг, облигационные займы и проч.
102. Сущность и значение дивидендной политики организации (предприятия). Основные теории механизма формирования дивидендной политики. Факторы, влияющие на выбор дивидендной политики.
Распределение прибыли. Фонд дивидендных выплат. Определение величины дивиденда.
Дивидендная политика предприятия и цена акций. Модель экономического роста Гордона.
103. Концепции эффекта финансового рычага. Финансовый риск.
Финансовый рычаг (западно-европейская и американская концепции).
Взаимодействие операционного и финансового рычага и оценка совокупности предпринимательского риска.
104. Чистый денежный поток (ЧДП). Методы расчета ЧДП: прямой и косвенный.
Денежные потоки. Состав и классификация денежных потоков. Чистый денежный поток (ЧДП). Методы расчета ЧДП: косвенный и прямой. Необходимость и условия оптимизации денежных потоков. Показатели оценки оптимизации ЧДП. Платежный календарь как источник информации о движении денежных средств.
105. Операционный анализ как механизм управления формированием прибыли. Элементы операционного анализа. Предпринимательский риск.
Финансовый механизм управления формированием операционной прибыли. Взаимосвязь показателей «Издержки-объем продаж-прибыль». Элементы операционного анализа: операционный рычаг, порог рентабельности, запас финансовой прочности. Оценка степени предпринимательского риска.
|
|
|
106. Финансовый менеджмент: цели, задачи, принципы, информационная база.
Финансовые службы предприятий, их задачи и права, финансовый менеджмент как форма управления процессом финансирования на предприятии.
Пути совершенствования управления финансами в России.
107. Показатели деловой активности (оборачиваемость активов) организации.
Показатели оборачиваемости активов и их влияние на величину текущих финансовых потребностей предприятия, платежеспособность и рентабельность. Формула Дюпона.
108. Оценка показателей ликвидности организации.
Оценка текущего состояния предприятия и его активов. Показатели ликвидности, финансовой устойчивости, эффективности, деловой и рыночной активности.
Экономическая сущность и классификация активов предприятия по формам функционирования, характеру участия в производственном процессе, степени ликвидности.
109.Основные подходы к управлению запасами товарно-материальных ценностей предприятия. Модель Баумоля.
Управление денежными активами оптимизации остатка денежных средств. Модель Баумоля. Управление потоками платежей и поступлений.
Оборачиваемость денежных средств и пути эффективного использования временно свободных денежных средств на предприятии.
Банковское дело
110. Структура банковских пассивов. Методы управления депозитной базой коммерческого банка.
Коммерческие банки, их функции и роль в экономике. Операции коммерческих банков. Пассивные операции коммерческих банков: методы увеличения собственного капитала, образование резервного капитала, депозитные операции, межбанковские займы. Активные операции: учетно-ссудные, операции с ценными бумагами.
111. Структура банковских активов, характеристика по степени: ликвидности, доходности, рискованности.
Понятие ликвидности, доходности, рискованности. Характеристика банковских активов. Понятие банковских активов, их структура.
112. Нетрадиционные для банка виды услуг: характеристика и роль на финансовом рынке.
Понятие нетрадиционные услуги банка. Характеристика нетрадиционных услуг банка. Виды нетрадиционных услуг банка. Их роль на финансовом рынке.
113. Сущность кредитной политики банка. Этапы и документальное оформление кредита.
Денежно-кредитная политика Центрального Банка. Совокупный денежный оборот. Кредитная экспансия. Установление минимальных резервных требований. Учетная ставка Центрального Банка. Операции на открытом рынке. Меры административного воздействия.
Основные нормативные документы, регулирующие кредитную деятельность банков. Виды кредитов. Условия кредитования. Этапы кредитного процесса. Пакет документов, необходимый для получения кредита. Анализ кредитоспособности заемщика. Показатели, оценивающие его финансовое положение.
|
|
|
114. Сущность и механизм банковского форфейтинга.
Понятие форфейтинг. Сущность форфейтинга. Механизм банковского форфейтинга.
115. Банковский траст: структура и характеристика.
Понятие банковского траста. Структура и характеристика банковского траста.
116. Показатели рентабельности банковской деятельности.
Понятие банковской деятельности. Виды банковской деятельности. Показатели рентабельности банковской деятельности.
Финансовое планирование и бюджетирование
117. Платежный календарь и кассовый план как особые формы бюджетирования на предприятии.
Сущность финансового планирования на предприятии, его цели и задачи. Четыре этапа финансового планирования. Методы финансового планирования. Метод экономического анализа, коэффициентный, нормативный, балансовый, дисконтированных денежных потоков, многовариантности (сценариев), экономико-математическое моделирование.
Виды финансовых планов. Стратегическое планирование. Перспективное финансовое планирование. Бизнес-планирование.
Текущее финансовое планирование (бюджетирование). Оперативное финансовое планирование.
118. Внутрифирменная оперативно-финансовая работа: цели и задачи, методы и формы.
Система внутрифирменного планирования: взаимосвязь, последовательность реализации. Формы реализации результатов финансового планирования (платежный календарь, кассовая книга и пр.). Роль оперативно-финансового планирования в управлении текущей финансовой деятельностью предприятия.
119. Финансовое состояние организации и показатели его оценки.
Финансовое планирование как функция управления финансовой деятельностью организации. Виды финансовых планов.
Понятие финансового планирования, как управления финансовой деятельностью организации. Цели, методы и задачи финансового планирования.
120. Прогнозирование как основа перспективного внутрифирменного планирования и финансовая стратегия предприятия.
Финансовая стратегия предприятия как часть его экономической стратегии. Сущность, цели и задачи финансовой стратегии. Взаимосвязь финансовой стратегии с прогнозированием и перспективным финансовым планированием.
Прогнозирование – основа перспективного финансового планирования. Методы и способы прогнозирования. Основные документы, разрабатываемые в результате прогнозирования (прогноз отчета о прибылях и убытках, прогноз движения денежных средств, прогноз бухгалтерского баланса).
|
|
|
