 |
Вопрос. Способы предупреждения и минимизации рисков
|
|
|
|
Среди различных видов рисков, с которыми сталкиваются банки, наибольшее значение имеют процентный риск, фондовый риск, валютный риск, кредитный, рыночный, риск ликвидности.
Процентный риск – это риск потенциальной подверженности финансового положения банка воздействию неблагоприятного изменения процентных ставок.
Банки могут понести потери в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых банком по привлечению средствам, над ставками по предоставленным ссудам. Этот риск влияет на доходы банка, стоимость активов, обязательств и забалансовых инструментов.
Для снижения риска банки включают в процентную ставку по размещенным средствам риск-премию (рисковую процентную надбавку) или размер страхового процента в случае страхования ссуды самими банками, разрабатывают и применяют специальные методы управления процентным риском.
Фондовый риск возникает у банков в связи с непредвиденными изменениями спроса и предложения на ценные бумаги и потерями банка из-за переоценки их стоимости.
Данные риски имеют место из-за снижения доходности, прямых финансовых потерь или упущенной выгоды, возникающие в операциях с ценными бумагами. На риск операций с ценными бумагами могут оказать влияние неблагоприятные факторы изменения макро- и макроэкономической ситуации (изменений в законодательстве, инфляции, неэффективности управления предприятия и др.), а также ликвидности и доходности ценной бумаги.
Риски по ценным бумагам могут быть постоянными и непостоянными.
Постоянные риски возникают в результате падения курсов ценных бумаг вследствие того, что инвестор не сможет реализовать все вложения в ценные бумаги, не понеся потерь. Для снижения возможных потерь банк проводит диверсификацию своего портфеля ценных бумаг на основе выбора банком той ценной бумаги, которая обеспечивает приемлемый уровень риска.
|
|
|
Непостоянные риски в сере обращения ценных бумаг включают: риск торговой площадки (возникает на фондовых биржах и во внебиржевых торговых системах из-за технологических сбоев); риск поставки (возникает из-за затруднений контрагента поставить ранее проданную ценную бумагу) и др.
Валютный риск связан с опасностью понесения банком потерь в результате изменения валютного курса.
Ключевым понятием управления и регулирования валютного риска является валютная позиция.
Валютная позиция - соотношение требований и обязательств банка в ин. валюте. Различают закрытую валютную позицию (при равенстве) и открытую (при несовпадении сумм проданной и купленной ин. валюты). Валютный риск связан с имеющейся в банке открытой валютной позицией.
Кредитный риск — риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, т.е. риск возникновения дефолта дебитора. В рамках данного определения носителями кредитного риска являются в первую очередь сделки прямого и не прямого кредитования (прямой риск) и сделки купли/продажи активов без предоплаты со стороны покупателя.
Кредитный риск связан с риском понесения банком финансовых потерь вследствие неисполнения контрагентом обязательств перед банком, в том числе в результате возможного неполучения средств в части основного долга и платы за пользование средствами банка (кредитного риска).
Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь вследствие неблагоприятных изменений рыночной стоимости финансовых инструментов или курсов ин. валют (рыночного риска).
Риск ликвидности означает риск недостатка средств для выполнения принятых на себя обязательств.
|
|
|
Помимо балансовых рисков у банка возникают риски по забалансовым операциям и другим операциям банка. К ним относятся риски по операциям доверительного управления имуществом, сопутствующие балансовым операциям банка, по срочным сделкам и операциям депо, информационные риски.
К рискам по операциям доверительного управления относятся риски, возникающие по операциям юр. л., выполняемым по договорам доверительного управления, убыточности, неграмотного управления, нерациональной организации расчетов.
Риски, сопутствующие балансовым операциям банка, включают риски: неоплаты уставного капитала; неразмещения и утраты ценных бумаг, ценности и других документов; недовзносов в обязательные резервы; неоплаты расчетных документов; недостаточного обеспечения выданных и полученных кредитов; недостаточности источников финансирования основных фондов и др.
Риски по срочным сделкам связаны с нарушением обязательств по наличным и срочным сделкам в результате неисполнения условий купли-продажи различных финансовых активов (драг. Металлов, ценных бумаг, ин. валюты, ден. средств и др.), по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки; отсутствием переоценки и возникновением отрицательных нереализованных курсовых разниц по переоценке ин. валюты, драг. металлов, ценных бумаг; несвоевременным перечислением средств по разным счетам в зависимости от сроков, остающихся до дня исполнения сделки.
Риски по счетам депо складываются из рисков недостачи ценных бумаг, потери владельцев ценных бумаг, хранения ценных бумаг, обремененных обязательствами, операционных рисков.
Информационные риски связаны с потерями банков, обусловленные утечкой и разрушением необходимой для функционирования банка информации, отсутствием у руководства банка объективной информации, распространением кем-либо во внешней среде невыгодной или опасной для банка информации.
Основными видами мероприятий по управлению и минимизации банковских рисков являются:
1) избежание риска. Этот метод наиболее простой, однако он означает отказ от некоторых операций, например от выдачи кредита в определенных ситуациях. Ограниченность этого метода очевидна;
|
|
|
2) сокращение (регулирование) риска находит выражение в целом ряде методов:
-проверка платежеспособности клиента и текущий контроль;
- страхование риска, использование залога; разделение риска, когда, например, общая сумма кредита и риска делится на несколько банков (в рамках банковского консорциума);
- банк берет себе премию с клиента за то, что он идет на риск. Размер премии предусматривается в кредитном договоре;
- рассеивание риска: кредит выдается многим должникам, чьи риски не связаны друг с другом;
- ограничение риска посредством определенных нормативов, которые устанавливаются Центральным банком;
3 ) предусмотрена риска в балансе банка. Этот метод является дискуссионным, единого мнения о том, нужно ли в балансе банка предусматривать средства на покрытие скрытых рисков, нет.
Разрабатывая мероприятия по преодолению риска, необходимо помнить, что риск проходит через две стадии -скрытую и открытую. Для каждой из них следует проводить свои мероприятия. На примере кредитного риска эти фазы выглядят следующим образом: от выдачи кредита до выявления риска - скрытая фаза, от выявления риска до возврата кредита - открытая фаза.
|
|
|
