 |
Показатели экономической эффективности инноваций
|
|
|
|
| Показатель | Сущность показателя |
| Интегральный эффект | Он представляет собой величину разностей результатов и инновационных затрат за расчетный период, приведенных к одному, обычно начальному году, т.е. с учетом дисконтирования результатов и затрат. Другие названия интегрального эффекта: чистый дисконтированный доход, чистая приведенная или чистая современная стоимость, чистый приведенный эффект |
| Индекс рентабельности | Он представляет собой соотношение приведенных доходов к приведенным на эту же дату инновационным расходам. Его другие названия: индекс доходности, индекс прибыльности. Он тесно связан с интегральным эффектом. Если интегральный эффект положителен, то индекс рентабельности > 1, и наоборот. В условиях жесткого дефицита средств должно отдаваться предпочтение тем инновационным решениям, для которых наиболее высок индекс рентабельности. |
| Норма рентабельности | Представляет собой ту норму дисконта, при которой величина дисконтированных доходов за определенное число лет становится равной инновационным вложениям. В этом случае доходы и затраты инновационного проекта определяются путем приведения к расчетному моменту времени. Ее другие названия: внутренняя норма доходности, внутренняя норма прибыли, норма возврата инвестиций |
| Период окупаемости | Это один из наиболее распространенных показателей оценки эффективности инвестиций. В отличие от используемого в практике показателя "срок окупаемости капитальных вложений", он также базируется не на прибыли, а на денежном потоке с приведением инвестируемых средств в инновации и суммы денежного потока к настоящей стоимости |
Эффективность затрат покупателя на использование новшеств можно определять, а также управлять ею, через сравнение следующих показателей:
|
|
|
1) затраты на производство и реализацию продукции до и после введения новшеств;
2) выручку от реализации продукции до и после введения новшеств;
3) стоимость потребляемых ресурсов до и после введения новшеств;
4) среднесписочную численность персонала и т.д.
Для повышения эффективности инновационного менеджмента используют различные приемы, которые воздействуют на создание, реализацию и диффузию инноваций.
Среди данных приемов выделяют [11]:
1. Бенчмаркетинг — изучение конкурента, обладающего высоким инновационным потенциалом, для использования его опыта при формировании собственной инновационной стратегии. Бенчмаркетинг — это изучение бизнеса.
Различают общий и функциональный бенчмаркетинг.
Общий бенчмаркетинг представляет собой анализ основных сфер деятельности конкурентов и сравнение показателей бизнеса для выявления перспективных направлений разработок. При осуществлении общего бенчмаркетинга может быть использована патентная информация, на основе которой определяется инновационная политика фирмы-конкурента и составляются прогнозы относительно изменений в рыночной конъюнктуре.
Функциональный бенчмаркетинг основан на анализе параметров работы отдельных функциональных подразделений. Применяется для изучения опыта в интересующей функциональной сфере деятельности (маркетинговые исследования, управление персоналом при осуществлении инновационных процессов и пр.).
Бенчмаркетинг используется для снижения риска отторжения инновации рынком благодаря учету проблем, возникающих при реализации подобных инновационных проектов в других фирмах.
2. Инжиниринг — инженерно-консультационные услуги по созданию новых объектов. Инжиниринг осуществляется специализированными инжиниринговыми компаниями. Обычно это малые инновационные фирмы, с которыми заключается контракт для осуществления начальных этапов инновационного процесса.
|
|
|
Инжиниринг бизнеса направлен на совершенствование коммерческой деятельности фирмы для повышения ее конкурентоспособности.
3. Реинжиниринг — разновидность метода инжиниринга.
Однако реинжиниринг — это осуществление радикальных преобразований для скачкообразного увеличения основных показателей деятельности фирмы, это кардинальное перепроектирование бизнес-процессов, использование любых возможностей для осуществления нового бизнеса. В отличие от инжиниринга реинжиниринг обеспечивает улучшение показателей на 100—500%. Реинжиниринг нацелен на использование новых принципов, новых форм организации, проникновение в новые отрасли, освоение новых видов деятельности.
Объектами реинжиниринга могут быть:
1) фирмы-лидеры, осуществляющие наступательную инновационную политику;
2) фирмы-последователи, для которых в будущем прогнозируется неблагоприятная рыночная конъюнктура;
3) фирмы, находящиеся в кризисном положении.
Прогнозирование и риск в инновационном
Менеджменте
Инновационные проекты относятся к категории наиболее высокого риска для инвестиций, поэтому при поиске инвестиций из коммерческих источников инициатору инновационного проекта нужно реально оценить свои шансы.
При прогнозировании различают два понятия: риск и неопределенность [4, 9].
Неопределенность – определяется неполнотой и неточностью информации об условиях реализации инновационного проекта.
Риск – это возможность возникновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последствий от них.
Риск инновационных проектов учитывает вероятностный характер ожидаемого результата в условиях неопределенности.
Иными словами, риск инновационных проектов — это неопределенность, зависящая от принятых решений, реализация которых происходит только с течением времени.
Оценка риска является частью любых предпринимательских решений, в том числе и связанных с инновационными проектами. Инновационные проекты зависят от капиталовложений в отдельные отрасли, предприятия, производства.
|
|
|
При построении классификации рисков инновационных проектов целесообразно использовать блочный принцип. Блочный принцип классификации рисков инновационных проектов предполагает распределение риска по категориям, подвидам, группам и подгруппам и другим уровням. Именно из-за многообразия рисков инновационных проектов классификация рисков проводится не по сквозному, а по блочному принципу. Риски могут быть внешние, внутренние и смешанные [4,7,9].
К внешним рискам относят:
1) общеэкономический,
2) рыночный,
3) социально-демографический,
4) природно-климатический,
5) информационный,
6) научно-технический,
7) нормативно-правовой виды риска.
При этом причины, обусловливающие внешнеэкономический, рыночный, природно-климатический, информационный, научно-технический и нормативно-правовые виды риска, заключаются в действиях субъектов внешней среды, а также внутренней, поэтому они относятся к категории смешанных.
Смешанные риски связаны с деятельностью разработчиков инновационных проектов.
При оценке риска инновационных проектов имеются в виду:
1) степень соответствия проекта рыночной и инновационной стратегиям предприятия;
2) уровень научно-исследовательских работ;
3) уровень производства;
4) инновационный маркетинг.
Для управления инновационными рисками целесообразно их систематизировать. В инновационных проектах важно учитывать риск невостребованности новой продукции, нового проектного решенияи др.
Для избежания последствий невостребованности продукции предприятие-производитель должно проанализировать причины этого, в связи с чем необходима классификация факторов риска невостребованности продукции.
Риск невостребованности продукции — это вероятность потерь для предприятия-изготовителя вследствие возможного отказа потребителя от его продукции. Он характеризуется величиной возможного экономического и морального ущерба, понесенного фирмой по данной причине вследствие падения спроса на ее продукцию.
|
|
|
Риск невостребованности продукции относится к категории смешанного и связан как с неопределенностью внешней обстановки, так и с деятельностью самого предприятия, производящего и (или) реализующего продукцию [4,9].
Факторы риска невостребованности продукции:
1) факторы производства;
2) среда возникновения;
3) центры ответственности;
4) центры затрат;
5) виновники возникновения;
6) производственные условия;
7) время возникновения;
8) время обнаружения;
9) виды продукции;
10) потребитель продукции;
11) каналы сбыта;
12) спрос на продукцию.
Возникновение риска невостребованности инновационной продукции обусловлено внутренними и внешними причинами.
Внутренние причины зависят от деятельности организаций. К ним относятся:
1) недостаточная квалификация персонала;
2) неправильная организация производственного процесса;
3) неправильная организация снабжения предприятия материальными ресурсами;
4) неправильная организация сбыта готовой продукции;
5) нечеткое управление предприятием.
Внешние причины, как правило, прямо не зависят от деятельности разработчиков инновационных проектов. Основными внешними причинами, вызывающими риск невостребованности, являются:
1) инженерно-конструкторские;
2) платежеспособность потребителя;
3) транспортные;
4) организация работы и состояние финансовой системы;
5) повышение процентных ставок по вкладам;
6) социально-экономические;
7) демографические;
8) географические;
9) нормативно-правовые;
10) политические и др.
Инженерно-конструкторские включают в себя уровень конструктивно-технологической проработки и соблюдения сроков сдачи технических условий на изделие.
На каждом этапе существуют специфические причины возникновения риска, методы сбора информации, методы и показатели анализа, способы избежания риска, пути преодоления и возможные последствия риска невостребованности продукции.
Чем позже относительно каждой стадии жизненного цикла продукции производится экономике-статистический анализ, тем позже мы обнаружим риск, возникший на его ранних этапах, что может вызвать отрицательные финансовые последствия для предприятия.
По времени обнаружения риска невостребованности продукции выделяют три периода:
• предшествующий;
• текущий;
• последующий.
Лучше всего, если изготовитель обнаружит риск в периоде, предшествующем производству, когда предприятие еще не понесло производственные затраты.
Таким образом, экономический риск — это возможность (вероятность) потерь, возникающих при принятии и реализации экономических решений.
|
|
|
Экономические риски связаны прежде всего с финансированием и калькуляцией проекта. Они могут возникнуть по причине ошибочного планирования, калькуляции и оценок. Главным следствием таких рисков является изменение общепроектных затрат. Причины возникновения бывают разными, например внешние влияния (политические потрясения, местное законодательство и т.д., а также внутренние факторы; ошибки менеджмента).
Дальнейшее разграничение рисков инновационных проектов осуществляется по следующим принципам [4,7]:
1) риск оригинальности обусловленный тем, что оригинальные технологии могут быть невостребованы производством и рынком;
2) риск технологической неадекватности (новая продукция становится инвестиционно-привлекательной, если может быть технологически применима в производстве);
3) риск финансовой неадекватности (несоответствие значения инновационного проекта и предоставляемых финансовых средств на его реализацию);
4) риск неуправляемости проектом (успешная реализация проекта предполагает сочетание оригинальности и проработанности проекта и сплоченности и профессионализма управленческой команды);
5) технические риски возможны в ходе изготовления и позже в ходе монтажа и коммерческой эксплуатации приобретенного оборудования. Вследствие их появления снижается качество работы оборудования и произведенной на нем продукции. Причиной возникновения технических рисков являются сложность оборудования, а также неопытность персонала в применении новых систем и технологий;
6) риски сроков возникают, если неправильно учтено время на выполнение определенных работ, а также на проведение различного рода вспомогательных мероприятий (сбор информации, составление документации, деловые поездки и т.д.);
7) социокультурные риски, связанные с социальными, политическими факторами, культурными нормами, ценностями и другими отношениями в обществе;
8) политические риски возникают в результате особенностей и различий в политических и экономических системах отдельных государств, например налоговое законодательство, экспортно-импортные ограничения, опасности военных действий и политических переворотов;
9) юридические риски включают в себя все возможные риски, возникающие вследствие законов, предписаний, контрактов и договоров.
Риски окружающей среды проекта — основная причина возникновения прочих рисков, они оказывают непосредственное влияние на успех реализации проекта, поэтому и стоят во главе причинно-следственной схемы участников проекта. Внутренние риски, с одной стороны, возникают из рисков окружающей среды (внешних), а с другой — сами могут быть причиной возникновения проблем. Эти две группы относятся к первичным проектным рискам. Все другие риски — следствие первичных рисков (риски качества, мощностей, выполнения сроков, затрат и т.д.).
Прогнозирование в инновационном менеджменте - это система научных представлений о направлениях развития в будущем инновационной идеи или отдельных ее элементов.
Прогнозирование инноваций основывается на обработке имеющейся в настоящий момент информации об инновационном объекте и его развитии, а также внешних и внутренних условиях этого развития как в настоящий момент, так и в будущем. Прогнозирование необходимо потому, что проект развивается в условиях неопределенности, которые являются причиной, вызывающей отличия его реальных характеристик от ожидаемых.
Одной из главных целей прогнозирования на всех стадиях развития инновационного проекта является предсказание источников и форм для финансирования работ по данному проекту.
При прогнозировании развития стадии достартового финансирования и ее характеристик основное внимание уделяется выживанию проекта, т.е. успешному завершению стадии. Рассматривают также результаты работы по первому этапу, включая основные характеристики инновационного объекта, а также спрос на инновационный объект. Проводят исследование будущего развития рынка, наличия необходимых для создания инновационного объекта ресурсов и технологий, влияния на окружающую среду, определяют возможные методы предотвращения экологических загрязнений, связи с другими отраслями и возможность их реализации, наличие и стоимость финансовых и трудовых ресурсов.
Прогнозирование развития стадии стартового финансирования связано с исследованием возможности изготовления инновационного продукта и результатов испытаний узлов и объекта в целом.
Работы по прогнозированию стадии начального расширения связаны с возможностью создания и ввода в строй оборудования и с его успешной эксплуатацией. На этой стадии прогнозируются возможность проведения дополнительных научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, постройки необходимых зданий и сооружений, приобретения оборудования, наличие рынков сбыта и объемы сбыта, наличие и возможность набора персонала нужной квалификации. Определяется будущая прибыль от продаж и ее соотношение с текущими инвестиционными расходами.
Для стадии быстрого расширения проводятся те же работы по прогнозированию, что и для предыдущей стадии. Особенность состоит в том, что бизнес начинает приносить значительную прибыль.
Прогноз для стадии ликвидности связан с возможностью выхода на фондовый рынок, т.е. с возможностью пройти операцию листинга.
Для стадии зрелости прогнозирование посвящено в основном получению прибыли и определению срока выхода из бизнеса, т.е. срока существования продукта на рынке.
Прогнозирование возможно только при наличии прошлой и современной информации об объекте. В частности анализ этой информации позволяет определить тенденции развития как объекта, так и его окружения. Следует иметь в виду, что невозможно точно указать будущее значение прогнозируемого показателя. Можно указать только интервал, в который попадет этот показатель с заданной вероятностью.
При анализе неопределенности и рисков используются качественные и количественные методы [4,7].
Качественный подход позволяет выявить и идентифицировать возможные виды проектных рисков, описать причины и факторы, влияющие на уровень данного вида риска и предложить систему антирисковых мероприятий. В общем случае качественная оценка рисков инновационного проекта представляет собой описательный метод, по результатам которого аналитик приходит к количественному описанию рисков проекта.
Проведение количественного анализа рисков инновационного проекта является продолжением качественного анализа. Количественный подход к анализу рисков связан с численным определением величин отдельных рисков и риска проекта в целом.
К наиболее часто встречающимся методам прогнозирования относятся [4]:
1) метод экспертных оценок (метод «Дельфи»);
2) метод экспертных оценок «Форсайт»;
3) прогнозирование динамики показателей проекта;
4) корреляционно-регрессионный анализ;
5) метод Монте-Карло;
6) анализ точки безубыточности;
7) анализ чувствительности.
Рассмотрим более подробно каждый из перечисленных методов [4,7,11]:
|
|
|
