Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!
МегаЛекции

Сущность кредита. Теории сущности кредита.




К - это эк.отн-я м/у кредитором и заемщиком по поводу возврат.движения ст-ти.Участниками любой кре­д.сделки, то есть суб.кред.отн-ний, яв-ся кредитор и заемщик.Кредитор — это суб.кред.отн-ния, предост-щий ст-ть во врем.польз-е. Для него ха­р-но следующее:• он ссужает как собс., так и привлеч.ср-­ва, как правило, временно свободные;• он аккумулирует ср-ва и размещает их в К в сфере обмена;• он заинтер-н в производит.исп-нии ссу­жен.ср-в, т.к. это гарант-т возврат ссуды и выпла­ту %;• его целью при предос-нии К яв-ся получение П в виде ссудного %.Помимо Б, специализ-щихся на мобил-ции вре­мен.свобод.ср-в и предостав-нии их во времен.польз-е, в кач-ве кред-ров в настоящ.время м.выступать п/п, АО, частные фир­мы, страх.и инвест.компании, пенсион.и ин­вест.фонды, ФЛ, гос-ва и т.д.Заемщик -суб.кредитного отн-ния, получ-­щий ссуду и обязанный ее возвратить в установл.срок.Заемщиками м.б.ФЛ и ЮЛ, испыт-щие времен.недостаток соб.ср-в -гос.п/п, АО, част­ные фирмы, Б, гос-во, ФЛ и т.д. Ссуженная ст-ть - объект кред.сделки, по поводу к-го возникает кред.отн-ние. Она обла­дает чертами:1 движение ссуженной ст-ти носит воз­врат.хар-р: от кредитора к заемщику, а затем от заем­щика к кредитору.2 ссуженной ст-ти присущ авансирующий хар-р.3ссуженная ст-ть временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хоз-ве заемщи­ка.4 исп-ние ссуженной ст-ти позво­ляет обесп-ть непрерыв-ть пр-ва и на этой ос­нове ускорять воспроиз.процесс.Этапы движения ссудной задолж-ти:1.аккумул-е временно свободных ден.ср-ва.2.перерасп-е временно своб.ден.ср-ва.3.Исп-е К осущ-ся путем предост-я в Б платеж.поручен.(требов.)на перечисл-е ден.ср-в.4.Исп-е К заемщиком в хоз.обороте.5.Высвобожд-е ссудной задолж-ти(момент поступл-я дненг на р/сч).6.Возврат заемщиком задолж-ти.7.Получение задолж-ти кредитором. Если ссудн.р/сч.наход-ся в одном Б, то эти этапы совпадают.

Различают две теории кредита.

1. Натуралистическая теория кредита. Представители натуралистической школы давали искаженную трактовку сущности кредита и его роли в капиталистической экономике. Они трактовали кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, тогда как на самом деле кредит есть движение ссудного капитала.

2. Капиталотворческая теория кредита. Основной постулат - кредит занимает положение, не зависимое от процесса воспроизводства, и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики.

 


 

Функции и законы кредита

Перераспределительная функция К. Назначение К в этой ф-ции заключ-ся в перерасп-нии ст-ти в ден.или товар.форме м/у суб.эк.отн-ний. Черты, хар-щие специфику перерасп-ния ст-ти на основе К%:1.перерас-ние охватывает только врем.своб.рес-сы. 2.На основе кред.перераспр-я удовлетв-ся только врем.потребность в доп.ср-вах, т.к. перераспр-мая ст-ть перед-ся заемщи­ку в польз-е лишь на опр.срок.3.Перерас-ние посредством К охватывает не только ст-ть ВНП,­изведенного в текущем периоде, но и ст-ть матер.благ, созданных в предыд.годы. 4.На основе К перерас-ся ден.и товар.рес-сы. 5.Перерас-ние кредит.рес-сов в польз-е хо­з.суб.носит производит.хар-р, то есть перераспред.ст-ть вкл-ся в хоз.оборот заемщика. Эта особенность обусловлена возвратностью К. 6.Кредит.перерас-ние носит в основном прямой ха­р-р 7.Перераспр.ф-ция К охватывает раз­лич.уровни движения ссужаем.ст-ти. Ф-ция замещения нал.денег кредитными опера­циями. Назначение К в этой ф-ции закл-ся в соз­дании платежных ср-в, исп-ние к-х приводит к экономии издержек обращения. По­мещая и храня деньги в Б, клиент тем самым вступает в кред.отн-ния с ним и создает усл.для замены нал.денег в обороте кред.операциями в виде записей по банк.сч. Становится возможным осущ-е безнал.расчетов и предоставление ссуд в безнал.порядке.В эк.литер-ре часто выделяют ден.(или эмиссионную) и контрол.ф-ции К.Содержание ден.ф-ции состоит в выпуске денег в обращение.Довольно многочисленная группа эк-тов выделяет контроль.ф-цию К. Представляется, что данная ф-кция хар-на скорее для кредитора, чем для кред.отн-ния в целом. Кредитор осущ-т кон­троль за деят-тью заемщика, т.к. он заинтерес-н в возврате ссуженных ср-в.

Эк.законы - объективно сущ-щие, необх-мые, устойч.причинно-следст. связи и взаимозавис-ти К и др.эк.категорий. В них раскрыв-ся наиболее типич., сущест.черты функц-ния кред.отн-ний.З-н возврат-ти К многие эк-сты рассм-ют как осн.з-н К. Его содержание выраж-ся в возвращении ссужен.ст-ти к первона­ч.пункту движения, т.е.передаче ее от заемщика к кредитору.З-н сохранения ссужен.ст-ти свя­зан с сущ-тью К как стоим.отн-ния, базир-гося на эквив-сти обмена. Содержание этого з-на выраж-ся в том, что на всех этапах возврат.движения ссуженной ст-ти она сохраняет свою ценность, равнознач­на кол-но.Кредитор по истечении срока К д.получить от заемщика ст-ть, по цен­ности равную данной ссуде.З-н равновесия м/у высвобож-мыми и пере­распр-ми на началах возврат-ти рес-сами выяв-ет устойч.связь ссуж.ст-ти с ее источниками. Его содержание показ-т завис-ть движения К от источников образ-я кред.рес-ов.З-н срочн-ти К тесно взаимод-т с з-ном возврат-ти К. Содержание этого з-на отра­ж-т времен.хар-р кред.отн-ния, т.е.сущ-ние времен.границ его функц-ния.Особен-тью кред.сделки яв-ся пре­дос-ние ссуж.ст-ти только во врем.польз-е. Это обусловлено тем, что высвобожде­ние ср-в у кредитора носит врем.хар-р и в процессе всей кред.сделки он сохраняет право соб-ти на них, и тем, что потребность заемщика в до­п.рес-сах носит врем.хар-р.Т.о. К как отн-ние, возник-щее на ба­зе возврат.движения ст-ти, ограничен во времени, воз­никает, развив-ся и прекращает свое сущ-ние на опр.врем.отрезке. Врем.хар-р кред.отн-ний прояв-ся в том, что их функц-ние зави­сит от продолж-ти высвобож-я рес-сов в хоз-ве кредитора и длит-ти кругооб-та и оборота ссуж.ст-ти в хоз-ве заемщика.Сущ-т з-н эф-ти К, з-н обеспеч-я непрерыв-ти и эф-ти восп-ва на осн.К, з-н эк.предела кред-­ния п/п, з-н выделения и функц-я ссуд­н.% и др.


 

Роль кредита

В условиях перехода к рынку роль кредита заключается в следующем: 1) непосредственно участвуя в смене форм собственности при купле- продаже товаров, кредит способствует бесперебойности оборота фондов в процессе воспроизводства; 2) банковский кредит служит механизмом, при помощи которого создаются денежные средства, необходимые в процессе воспр-ва: основой для появления денег как ср-ва платежа и средства обращ-я служит кредит. На основе кредитных операций банка, их расширения или сужения согласно кредитным и кассовым планам, регулируется выпуск и изъятие денег, контроль за денежным обращением; 3) на основе кредита осуществляется банковский контроль за выполнением договоров в хоз-ве. Возвратный хар-р кредита позволяет широко исп-ть его контроля, т.к. выполнение кредитных договоров дает возможность заёмщику вернуть ссуды банку и уплатить проценты в установленные сроки. При помощи кредита банк м осущ-ть контроль за всей хозяйственной деят-тью п/п - клиентов этого банка; 4) кредит играет роль в снижении издержек воспроизводства. За счёт замены полноценных денег кредитными орудиями обращения и наличных денежных знаков безналичным кредитным оборотом денежных средств по счетам банка.

 

Поделиться:





Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 megalektsii.ru Все авторские права принадлежат авторам лекционных материалов. Обратная связь с нами...