 |
Заочная форма обучения.
|
|
|
|
| Названия разделов и тем | Всего часов по учебному плану | Виды учебных занятий, час | ||||
| аудиторные занятия, из них, час | самостоя-тельная работа | про-водимые в интер-активной форме | ||||
| лекции | практические | |||||
| Тема 1. Правовое регулирование налогообложения в России | - | - | - | |||
| Тема 2. Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на прибыль организаций. | ||||||
| Тема 3. Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на добавленную стоимость. | ||||||
| Тема 4. Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на доходы физических лиц. | - | - | ||||
| Тема 5. Методика расчетов обязательных взносов во внебюджетные социальные фонды и формы отчетности организаций. | - | |||||
| Тема 6. Налоговая политика организации и оптимизация налогообложения. | - | |||||
| ИТОГО | ||||||
| Промежуточная аттестация | Зачет (4) | |||||
| ВСЕГО трудоемкость, часов |
Перечень семинарских, практических занятий или лабораторных работ
Направление 38.03.01 «ЭКОНОМИКА» профиль «Финансы и кредит»
Очная форма обучения
| Номер раздела (модуля), темы | Наименование практических, семинарских, лабораторных занятий | Трудоемкость (часы) | Оценочные средства | Формируемые компетенции |
| Тема 1. | Правовое регулирование налогообложения в России | собеседование | ОК-3, ОК-4, ОК-5 | |
| Тема 2. | Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на прибыль организаций. | комплексное ситуационное задание (кейс), тестирование | ОК-1, ОК-5, ОК-6 | |
| Тема 3. | Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на добавленную стоимость. | комплексное ситуационное задание (кейс), тестирование | ОК-1, ОК-5, ОК-6 | |
| Тема 4. | Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на доходы физических лиц. | комплексное ситуационное задание (кейс), тестирование | ОК-1, ОК-5, ОК-6 | |
| Тема 5. | Методика расчетов обязательных взносов во внебюджетные социальные фонды и формы отчетности организаций. | комплексное ситуационное задание (кейс), тестирование | ОК-1, ОК-5, ОК-6 | |
| Тема 6. | Налоговая политика организации и оптимизация налогообложения. | собеседование, комплексное ситуационное задание (кейс), тестирование | ОК-2, ОК-7, ОК-8 | |
| ИТОГО |
Направление 38.03.01 «ЭКОНОМИКА» профиль «Финансы и кредит»
|
|
|
Заочная форма обучения
| Номер раздела (модуля), темы | Наименование практических, семинарских, лабораторных занятий | Трудоемкость (часы) | Оценочные средства | Формируемые компетенции |
| Тема 1. | Правовое регулирование налогообложения в России | - | Контрольная работа | ОК-1, ОК-2, ОК-3, ОК-4, ОК-5, ОК-6, ОК-7, ОК-8 |
| Тема 2. | Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на прибыль организаций. | |||
| Тема 3. | Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на добавленную стоимость. | |||
| Тема 4. | Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на доходы физических лиц. | - | ||
| Тема 5. | Методика расчетов обязательных взносов во внебюджетные социальные фонды и формы отчетности организаций. | |||
| Тема 6. | Налоговая политика организации и оптимизация налогообложения. | |||
| ИТОГО |
Примерная тематика курсовых работ (проектов)
Курсовая работа учебным планом не предусмотрена.
Примерная тематика контрольных работ
Контрольная работа (для заочной формы обучения) состоит из двух частей: теоретической и практической. Структура контрольной работы предполагает углубленное изучение студентом отдельных теоретических вопросов налогообложения в РФ (по темам №№ 1-6 учебного курса),решение ситуационной задачи и тестов (по темам №№ 2-6 учебного курса).
|
|
|
Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
Федеральные законы и нормативные документы
Налоговый кодекс РФ, ч. I. и II // СПС «Консультант - Плюс» («Гарант», «Референт» и др.)
| Вид налога/отчетности | Форма отчетности и реквизиты документа, которым утверждены форма отчетности и порядок ее заполнения |
| Налог на добавленную стоимость | Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость |
| Форма декларации по НДС и Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 29 октября 2014 г. № ММВ-7-3/558. | |
| Налог на доходы физических лиц | Справка о доходах физического лица (2-НДФЛ) |
| Форма справки и Рекомендации по ее заполнению утверждены приказом ФНС России от 17 ноября 2010 г. № ММВ-7-3/611 | |
| Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ) | |
| Форма декларации и Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 24 декабря 2014 г. № ММВ-7-11/671 | |
| Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (4-НДФЛ) | |
| Форма декларации и Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 27 декабря 2010 г. № ММВ-7-3/768 | |
| Налог на прибыль | Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций |
| Форма декларации и Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 26 ноября 2014 г. № ММВ-7-3/600 |
9.2 Основная литература
1. Налоги и налогообложение: Теория и практика: Уч. пос. / Погорелова М.Я. - М.: ИЦ РИОР, НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 205 с. (http://znanium.com/bookread2.php?book=492550)
2. Налоги и налогообложение: Учебное пособие/Аронов А. В., Кашин В. А., 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 576 с. (http://znanium.com/bookread2.php?book=514617)
3. Мешкова, Д. А. Налогообложение организаций в Российской Федерации [Электронный ресурс]: Учебник для бакалавров / Д. А. Мешкова, Ю. А. Топчи; под ред. д. э.н., проф. А. З. Дадашева. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2015. — 160 с. (http://znanium.com/bookread2.php?book=513257)
9.3 Дополнительная литература
1. Евстигнеев Е.Н. Налоги и налогообложение. Теория и практикум: учебное пособие.- М.: Проспект, 2013.-520с.
2. Налоговый учет: Учебное пособие / Н.И. Малис, А.В. Толкушкин. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 576 с. (http://znanium.com/bookread2.php?book=468885)
|
|
|
Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы
| Интернет-ресурсы | |
| Министерство финансов России | http://www.minfin.ru |
| Центральный банк России | http://www.cbr.ru |
| Сервер органов государственной власти РФ | http://www.gov.ru |
| Федеральная налоговая служба РФ | http://www.nalog.ru |
| Федеральная служба государственной статистики РФ | http://www.gks.ru |
| Всемирный банк | http://www.worldbank.org |
| Международный валютный фонд | http://www.imf.ogr |
| Институт экономики переходного периода | http://www.iet.ru |
| Материалы Центра стратегических разработок | www.csr.ru |
| Информационное агентство | http: //www. akm. ru |
| Тематические подшивки по социально-экономическим проблемам | www.finansy.ru |
| Экономика и финансы | www.one.ru |
| Тексты по экономической тематике | http://www.finansy.ru |
| Коллекция текстов по экономической тематике | http: //www. libertarium.ru/library |
| РИА «РосБизнесКонсалтинг» (экономика, финансы) | http://www.rbc.ru |
Материально-техническое обеспечение дисциплины
1. Аудитории для проведения лекционных и семинарских занятий
2. Библиотека и читальный зал
3. Компьютеры и мультимедийное оборудование
4. Интернет
5. Электронные учебники
6. СПС «Гарант» и «Консультант Плюс»
|
|
|
