 |
Алгоритм выполнения заданий и пример выполнения типовых задач.
|
|
|
|
Задача 1. Кредит 1 млн.руб. Выдан 17.05.2002 по 22.07.2002. Плановый среднегодовой уровень инфляции составляет 25% годовых, расчетная доходность- не менее 4% годовых. Расчетное кол-во дней в году-365. Определить ставку процентов по кредиту, с учетом инфляции, и погашаемую сумму.
Решение:
Определим срок использования кредита: 17.05.2002 по 22.07.2002 = 65 дней
Определим ставку % по кредиту с учетом инфляции: i= 25%+4%= 29%
Найдем погашаемую сумму: S = P(1+ i/100 *j/m)
S= 1 000 000*(1+ 29/100*65/365)= 1 000 000*1,0516= 1 051 600 руб.
Ответ:1 051 600 руб. - погашаемая сумма.
Задача 2. Банк выдал кредит в сумме 500 тыс. руб. 25.10.2002 под 27% годовых. Срок погашения кредита 01.12.2002. Определите погашаемую сумму и сумму процентов.
Решение:
Определим погашаемую сумму: FV= H (1+ d/100*G/360); где d= 27% годовых
G — дни использования кредита.
FV = 500 000 (1+ 27/100*37/360) = 500 000*1,02775 = 513 875 руб.
Определим сумму процентов:
Is = FV-PV = 513 875 – 500 000 = 13 875 руб.
Ответ: 513 875 руб.- погашаемая сумма;
13 875 руб. - сумма процентов.
Практическое занятие 23-25
Вид практического занятия: Практическое занятие (устный и\или письменный экспресс- опрос по контрольным вопросам, выполнение практических заданий)
Тема и содержание занятия: Классификация банковских ссуд для предприятий (организаций).
Цель занятия: подробно изучить классификацию банковских ссуд для предприятий (организаций).
Контрольные вопросы:
Что такое кредитная линия? Какие виды кредитных линий бывают?
Что такое контокоррентный счет? Для чего он нужен?
Что такое овердрафт? Как он рассчитывается?
Что такое вексельный кредит?
Что такое учет векселей?
Как кредиты ранжируются по группам риска?
Что такое резерв на возможные потери по ссудам, каков порядок его расчета?
Практическое занятие 26-27
|
|
|
Вид практического занятия: Практическое занятие (устный и\или письменный экспресс- опрос по контрольным вопросам, выполнение практических заданий)
Тема и содержание занятия: Подходы банка к кредитованию юридических лиц
Цель занятия: исследовать подходы банка к кредитованию юридических лиц
Контрольные вопросы:
Каковы особенности кредитования юридических лиц?
Какие виды корпоративных кредитов вы знаете? По каким признакам их можно классифицировать?
Какие документы необходимо предоставить в банк заемщику – юр. лицу?
Какие основные положения должны содержаться в кредитном договоре?
В какой форме заключается и каковы обязательные реквизиты кредитного договора?
Какие права имеет кредитор по кредитному договору?
Какие права имеет заемщик по кредитному договору?
Какие обязанности несет кредитор по кредитному договору?
Какие обязанности несет заемщик по кредитному договору?
Как распределяется ответственность на стороны договора?
Какие существуют дополнительные условия кредитного договора, как они оформляются?
Задания и задачи:
1.По условиям предложенным преподавателем заполнить бланк кредитной заявки и кредитный договор.
2.Составьте таблицу, в которой правам кредитора по кредитному договору будут корреспондировать обязанности заемщика, а правам заемщика – обязанности кредитора.
3.Охарактеризуйте порядок заключения кредитного договора.
4.Поясните, что является существенными условиями кредитного договора, прокомментируйте каждое.
5.Перечислите обязательные реквизиты кредитного договора. Какое количество экземпляров кредитного договора должно быть подготовлено?
6. Подберите условия предоставления различных видов кредита и на их основе от своего имени заключите кредитные договоры (вы – заемщик).
7.Выясните, возможно ли внесение изменений в действующий кредитный договор? Если да, то охарактеризуйте процедуру внесения изменений в кредитный договор. Каким документом эти изменения вносятся?
|
|
|
8. Объясните, какие подразделения банка участвуют в разработке, подготовке и заключении кредитного договора, в чем заключается роль каждого из них?
9.Сравните типовые кредитные договоры различных банков, выясните, в чем их схожесть, а в чем заключаются различия.
10.Ознакомьтесь с образцом кредитного договора банка (представленного преподавателем), что вы сможете сказать о кредитной политике этого банка?
11.Объясните, как проверяется правоспособность субъекта кредитной сделки, чем подтверждается его правосубъектность?
12.Поясните, если от имени ЮЛ кредитный договор заключает лицо, не являющееся его учредителем, то какие документы, подтверждающие его полномочия он должен предъявить.
Практическое занятие 28-31
Вид практического занятия: Практическое занятие (устный и\или письменный экспресс- опрос по контрольным вопросам, выполнение практических заданий)
Тема и содержание занятия: Формы кредитования предприятий (организаций)
Цель занятия: подробно исследовать формы кредитования предприятий (организаций) и их применение на практике
Контрольные вопросы:
1. По каким критериям можно классифицировать кредит?
2. Назовите особенности банковского кредита.
3. Назовите особенности коммерческого кредита.
4. Назовите особенности потребительского кредита.
5. Назовите особенности государственного и международного кредита.
6. В чем различие форм и видов кредита?
7. Какие формы кредита преобладают в современных условиях?
8. Какие виды кредита используются в современной России?
9. Сущность и содержание факторинга.
10. Виды факторинга и их характеристика, риски при совершении факторинговых операций.
11. Лизинговые операции и их характеристика.преимущества лизинга.
12. Перспектива развития лизинговых операций в России.
Задания и задачи:
Обоснуйте ответы на следующие вопросы:
1. Что представляет собой овердрафт?
а) технический кредит;
б) кредит, требующий экспресс-анализа финансового состояния клиента.
2. Какому клиенту можно предоставить овердрафт?
а) постоянному клиенту второго класса кредитоспособности;
|
|
|
б) клиенту другого банка первого класса кредитоспособности;
в) клиенту вашего банка первого класса кредитоспособности.
3. Для оплаты чего предназначен овердрафт?
а) кредитование запасов сырья;
б) кредитование оборудования;
в) кредитование дебиторской задолженности;
г) кредитование полуфабрикатов.
4. Требует ли обеспечения овердрафт или нет?
5. Можно ли переоформить овердрафт в целевую срочную ссуду или нет?
6. Можно ли пролонгировать овердрафт или нет?
Задания:
1.Форфетор купил у клиента 2 векселя, каждый из которых имеет номинал 500 тыс. долл. США. Платеж по векселям производится 2 раза в год, т.е. через каждые 180 дней. При этом форфетор предоставляет клиенту три льготных дня для расчета. Учетная ставка по векселям – 10% годовых. Рассчитать величину дисконта и сумму платежа клиенту за векселя, приобретенные у него банком. Расчет произвести по формуле дисконта.
Решение:
Форфетор (то есть банк) приобретает у клиента вексель с определенным дисконтом, то есть за вычетом всей суммы процентов или части их.
Для первого платежа:
(тыс. долларов)
Для второго платежа:
(тыс. долларов)
Общая величина дисконта равна: 
Д = 25,415+50,415=75,83 (тыс. долларов)
Сумма платежа клиенту составит: 2 * 500 – 75,83 = 924,17 тыс. долларов
Таким образом, форфетор выплатил клиенту за приобретенные у него векселя 924,16 тыс. долларов. Ему же эти векселя принесут сумму выручки в 1 млн. долларов (2 * 500) и доход 75,84 тыс. долларов.
2. Рассчитать сумму овердрафта и процентный платеж по нему при остатке денежных средств у клиента в банке 180 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки в сумме 210 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 30% годовых. Поступление денег на счёт клиента происходит через 10 дней после оплаты сделки.
Решение:
Организации необходимо взять овердрафт не недостающие 30 млн. руб. (180-210= -30 млн. руб.) на срок 10 дней, т.к. через 10 дней поступят на счет средства для погашения овердрафта.
Рассчитаем процентную ставку за 10 дней:
10 * 0,3 / 365 = 0,0083%
Рассчитаем сумму процентов, необходимую для погашения овердрафта:
|
|
|
30 млн. руб. * 0,0083 = 0,25 млн. руб.
Рассчитаем общий долг по овердрафту организации перед банком:
30 + 0,25 = 30,25 млн. руб.
Ответ: сумма овердрафта составляет 30 млн. руб.; процентный платеж по нему составит 0,25 млн. руб. Общая сумма овердрафта 30,25 млн. рублей.
3.Через 270 дней после заключения кредитного договора должник уплатил 580 тыс.руб., кредит выдан под 18%годовых. Какова первоначальная сумма долга при условии, что временная база 365 дней.
Решение:
Дано: P=S/1+n*i
P- первоначальная сумма долга
S- сумма выплаты
n- 270 дней
S- 580 тыс.руб.
18% -годовые проценты
P-? P= 580/1+270/365*0, 18
P=511847, 193
Ответ: первоначальная сумма долга составляет 511847,193 руб.
4.В контракте предусматривается погашение обязательства в сумме 160 тыс.руб. через 180 дней. Первоначальная сумма долга 140 тыс.руб., временная база 360 дней. Определить доходность ссудной операции для кредитора в виде процентной и учетной ставке.
Решение:
Дано: n=t/k
S-160тыс.руб. i=S-P/P*n=(S-P/P*t)*k
P-140 тыс.руб. d=S-P/S*n=(S-P/S*t)*k
t-180 дней k-360 дней
i-? d-?
d-учетная ставка
i= (160000-140000/140000*0, 18)*360
i=28, 6%
d= (160000-140000/160000*0, 18)*360
d=25%
Ответ: доходность ссудной операции для кредитора в виде процентной ставки составляет 28,6,% а учетной ставке составляет 25%.
За 4 месяца поступило денежных средств на счет (остаток средств на счете): 5 млн. руб.
из них не связанных с выручкой: 1 млн. руб.
Процент за овердрафт: r = 10%.
Лимит по овердрафту: j = 20%.
Сумма оплаты контрагенту: K = 5,1 млн. руб.
Поступление денежных средств в течение d=10 дней.
Решение:
Расчетный остаток денежных средств на расчетном счете предприятия: S = 5 - 1 = 4 млн. руб.
Лимит овердрафта: L = S / n x j = 4 млн. руб. / 4 мес. x 20% = 200 тыс. руб.
Сумма овердрафта: О = 5 млн. руб. - 5,1 млн. руб. = 100 тыс. руб.
Поскольку лимит овердрафта больше необходимой суммы овердрафта (200 > 100), то банк предоставит предприятию овердрафт.
Процент за овердрафт за 10 дней составит: p = 100 тыс. руб. x 10% x 10 дней / 360 дней = 280 руб.
6.Если предоставлен овердрафт в сумме 100 тыс. рублей, под 10% годовых на 10 дней, рассчитайте:
1. платеж с равномерным погашением;
2. платеж с неравномерным погашением;
3. платеж в конце установленного срока;
В таблицах представлены примеры погашения овердрафта.
1.Платеж с равномерным погашением.
2.Платеж с неравномерным погашением. 3.Платеж в конце установленного срока: p = 100 тыс. руб. x 10% x 10 дней / 360 дней = 280 руб.
Практическое занятие 32-34
Вид практического занятия: Практическое занятие (устный и\или письменный экспресс- опрос по контрольным вопросам). Решение ситуационных задач
Тема и содержание занятия: Основные этапы процесса кредитования предприятий и организаций коммерческими банками. Кредитный мониторинг
|
|
|
Цель занятия: изучить основные этапы процесса кредитования предприятий и организаций коммерческими банками. Кредитный мониторинг
Контрольные вопросы:
|
|
|
