Главная | Обратная связь
МегаЛекции

Сущность и функции страхования

 

Страхование – это система экономических отношений, возникающая при образовании специального денежного дохода и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу различными неблагоприятными факторами, а также для оказания помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.

Страхование как экономическая категория является составной частью финансов. Объективная необходимость страхования обусловлена существованием риска как случайного события, которое может привести к ущербу.

Страхование связано с экономической необходимостью для субъектов иметь резервные фонды как обязательный элемент общественного воспроизводства в связи с непредвиденными явлениями и случайностями.

Признаки страхования:

- целевой характер - страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных тех или иных событий;

- вероятностный характер - заранее не известно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затруднит;

- возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд, - страховые платежи каждого страхователя имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в течение определенного периода.

Функции страхования:

- рисковая – связана с основным назначением страхования и заключается в оказании денежной помощи пострадавшим физическим или юридическим лицам;


- предупредительная - предполагает своевременное заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем страховых взносов в зависимости от величины страхового риска;

- сберегательная - призвана обеспечивать с помощью страхования накопление определенных договором страхования страховых сумм (пенсионное страхование, позволяющее получать добавку к основной пенсии);

- контрольная - заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда посредством формирования страховщиками страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств, обеспечения платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами, открытостью информации по страховым организациям и т.д.

Страховой фонд – это резерв денежных средств, предназначенный для обеспечения общественного воспроизводства.

Выделяют две основные формы организации страхового фонда:

- централизованные государственные страховые фонды (создаются за счет бюджетных и других государственных средств для обеспечения возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий);

- децентрализованные страховые фонды, которые в свою очередь подразделяются на две группы:

- страховые фонды предприятий (создаются для поддержания их устойчивого финансового положения за счет доходов самого предприятия. Система создания и использования страховых фондов хозяйствующих субъектов классифицируется как самострахование),

- страховые фонды частных страховых организаций (образуются на основе договорных отношений заинтересованных сторон за счет страховых взносов. Объем фонда определяется исходя из статистических данных, прогнозов, теории вероятностей и фактического состояния объектов страхования. Использование средств осуществляется на возмещение возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования. Имеющиеся в каждый данный период времени свободные средства страховых компаний могут инвестироваться в надежные инструменты финансового рынка).

Согласно закону «О страховании» от 27 ноября 1992 года в России страхование может осуществляться в двух формах:

1. Обязательное.

2. Добровольное.

 

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации. Сфера обязательного страхования рассчитана на определенный круг страхователей и имеет установленные законом пределы и формы страховой защиты.

В обязательном порядке в РФ осуществляется:

- страхование имущества особой важности, гибель или повреждение которых затрагивает не только частные, но и общественные интересы (дома, строения);

- страхование государственных сооружений, сданных в аренду религиозным организациям;

- страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, автомобильном транспорте;

- личное страхование военнослужащих и военнообязанных, работников правоохранительных органов, налоговой службы;

- страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (пожарники, полярники, испытатели новой техники и т.д.);

- обязательное медицинское страхование граждан.


Остальные виды имущественного и личного страхования осуществляются на добровольной основе.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора, заключенного между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие конкретные условия страхования и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Гражданского кодекса РФ. Конкретные условия страхования уточняются сторонами при заключении договора страхования.

В настоящее время выделяют следующие отрасли страхования в зависимости от объектов:

- личное страхование;

- имущественное страхование;

- страхование ответственности;

- страхование предпринимательских рисков.

Личное страхование – это отрасль, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов людей, связанных с их жизнью, здоровьем, трудоспособностью и личными доходами, в том числе пенсионным обеспечением страхователя и застрахованного лица.

Объектами страховой защиты выступают:

- жизнь (дожитие до обусловленного в договоре страхования срока; смерть);

- здоровье;

- трудоспособность;

- личные доходы граждан, которые могут понизиться в семье страхователя и застрахованных членов его семьи из-за смерти, болезни, постигшего их несчастного случая.

Имущественное страхование – это отрасль, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов страхователей и застрахованных, связанную с владением, использованием и распоряжением, принадлежащего им имущества, материальных ценностей.

Объектами страховой защиты является имущество юридических лиц и граждан. Имущественное страхование делает возможным сохранить страхователю финансовое положение, которое у него было до наступления страхового случая. Форма возмещения ущерба - денежная форма, хотя существуют и другие формы возмещения ущерба (ремонт, восстановление, замена).

Страхование ответственности можно определить как отрасль, связанную с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или ущерба имуществу физического лица, также вреда, причиненного юридическому лицу.

Объектами страховой защиты этой отрасли являются имущественные и личностные интересы самих страхователей, а также имущественные, личностные и моральные интересы третьих лиц, т.е. лиц, которые могут пострадать от чьего-либо имущества, от ошибок лиц различных профессий.

Среди всех видов гражданской ответственности одним из самых молодых является страхование профессиональной ответственности, позволяющее возместить ущерб своей клиентуре вследствие допущенных профессиональных ошибок (например, ошибки оценщиков при оценке инвестиционных проектов, неправильно совершенные действия врачей, юристов и т.д.). При этом страхуются риски нанесения вреда здоровью и риски причинения имущественного или финансового ущерба.

Страхование предпринимательских рисков.

Под предпринимательским риском понимается вероятность получения убытков страхователем при осуществлении им тех или иных коммерческих операций в связи с изменением экономической конъюнктуры, с нарушением партнером своих обязательств и т.д.

Объектом страхования является деятельность, включающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг.

Ответственность страховой организации по этому виду страхования заключается в возмещении страхователю потерь, возникших в процессе его предпринимательской деятельности

 





©2015- 2017 megalektsii.ru Права всех материалов защищены законодательством РФ.