Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!
МегаЛекции

Методика расчета страхового тарифа по рисковым видам страхования




Методический подход к расчету страховых тарифов по рис­ковым видам страхования состоит в следующем:

  • вначале определяется или рассчитываетсянетто-ставка н);
  • затем рассчитываются удельные веса всех составляющих нагрузки (Н);
  • в итоге расчет брутто-ставки (Тб) производитсяпо формуле на основе размера нетто-ставки и удельного веса составляющих нагрузки в структуре брутто-ставки.

Как было отмечено ранее,с траховой тариф (Тб), тарифная ставка (в практике страхова­ния) и брутто-ставка (в специальной литературе)–представляют собой плату страхователя страховщику за страхование с единицы страховой суммы или предмета стра­хования либо плату в процентах от общей величины страховой суммы.

Страховой тариф, или брутто-ставка б), по своей структуре состоит из двух частейнетто- ставки н) и нагрузки (Н), т.е.

Тб = Тн+ Н. (1)

Нетто-ставка (Тн) - как часть брутто-ставки-предназна­чена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Нетто-ставка (Тн)включает основную часть (Т0 ) и рисковую надбавку (Тр).

Основная часть нетто-ставки (Т0), обеспечивающая формирование страховщиком фонда денежных средств, используемых для текущих страховых вы­плат, создания страховых резервов, математически представляет собой вероятность наступления страхового случая или вероятность нанесения ущерба.

Вероятность нанесения ущерба можно выразить через показатель убыточности страховой суммы.

В связи с этим основную часть нетто-ставки (Т0) в рисковых видах страхования при наличии страховой статистикиможно рассчитать как средний за тарифный периодпоказатель убыточности страховой суммы, т.е.

,

где Уср - средний показатель убыточности страховой суммы за тарифный период Т;

Уt1, Уt2 ,... –показатели убыточности страховой суммы всоответствующих годах – t1, t2, … T;

T- тарифный период (количество лет).

В свою очередь, показатель убыточности страховой суммы в любомt- году тарифного периода определяется по формуле

,

- сумма выплаченных страховых возмещений по всем объектам страхования в t -году тарифного периода;

- сумма страховых сумм по всем n -объектам страхованияв t -году тарифного периода.

За счет рисковой надбавки р) страховщик формирует средства дополнительного страхового резерва, предназначенного для покрытия возможного увеличения выплат страховых возмещений в отдельные

небла­гоприятные годы (периоды) по сравнению со средними выпла­тами за принятый тарифный период.

Рисковая надбавка определяется по формуле среднеквадратического отклонения, т.е.

,

где Уt - показатели убыточности страховой суммы в соответствующих годахтарифного периода – t1, t2, … T;

Уср - средний показатель убыточности страховой суммы за тарифный период Т.

При отсутствии страховой статистики нетто-ставка в рисковых видах страхования определяется либо методом аналогии, либо методом экспертной оценки.

Нагрузка (Н) -представляет собой часть страхового тарифа и предназначена, как уже сказано выше, для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика.

В рисковых видах страхования нагрузка состоит из трех элементов:

Н =Нвдпмпр ,

где Нвд часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на финансированиерасходов на ведение дела;

Нпм - часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на финансированиемероприятий по предупреждению наступления страховых случаев;

Нпр- часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на формирование прибыли страховщика,так называемая «прибыль в тарифах».

В практической деятельностивсе составляющие нагрузки определяются по нормативам от брутто-ставки, т.е.:

Нвдвд Тб,

Нпм = Кпм Тб,

Нпр = КпрТб,

где Квд - норматив расходов на ведение дела;

Кпм норматив расходовна предупредительные мероприятия;

Кпр -норматив прибыли.

Норматив расходов на ведение дела вд) либо задается директивно, либо определяется как средний за тарифный период показатель отношения фактических расходов на ведение дела к сумме поступивших платежей,т.е.

,

гдеРвд t – сумма фактических расходов на ведение дела в соответствующих годахt1, t2, … Tтарифного периода;

Пt – сумма поступивших платежей по всем видам страхования в соответствующих годахt1, t2, … T тарифного периода.

Норматив расходовововна предупредительные мероприятия (Кпм) также либо задаетсядирективнолибо определяется по аналогичной формуле:

,

гдеРпмt - сумма фактических расходов на проведение предупредительных мероприятий в соответствующих годахt1, t2, … Tтарифного периода;

Пt – сумма поступивших платежей по всем видам страхования в соответствующих годах t1, t2, … Tтарифного периода.

Норматив прибыли и (Кпр), как правило, устанавливается страховщиком исходя из коньюктуры рынка в пределах от0 до 5%.

Таким образом, последовательность вывода формулы расчета тарифной брутто-ставки приобретает следующий вид:

Тб = Тн + Н,

Тб = Тн + Нвд + Нпм + Нпр,

Тб = Тн + Квд Тб + Кпм Тб + КпрТб,

Тб = Тор + Квд Тб + Кпм Тб + КпрТб,

Переносим в левую часть все члены уравнения, содержащие Тб, и выводим окончательную формулу расчета брутто-ставки:

Тб =

где f= Квд + Кпм+ Кпр - удельный вес нагрузки в структуре брутто-ставки.

Поделиться:





Читайте также:





Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 megalektsii.ru Все авторские права принадлежат авторам лекционных материалов. Обратная связь с нами...