Тема 6. Экономический анализ страховых операций

Методы управления риском: контроль за риском (методы минимизации убытков) и финансирование риска (возмещение убытков). Степень риска. Вероятность страхового случая и убыточность страховой суммы.

Основными показателями риска являются:

n – число объектов страхования;

L – число страховых событий;

m – число пострадавших объектов в результате страхового события;

В – сумма выплаченного страхового возмещения;

С – общая страховая сумма всех объектов страхования;

Сm – страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект.

 

 

В процессе анализа указанных показателей рассчитываются:

1. частота страховых событий;

2. коэффициент кумуляции риска;

3. коэффициент убыточности;

4. средняя страховая сумма на один объект страхования;

5. средняя страховая сумма на один пострадавший объект;

6. тяжесть риска;

7. убыточность страховой суммы;

8. норма убыточности;

9. частота ущерба;

10. тяжесть ущерба.

Частота страховых событий (Чс) характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

Если частота страховых событий меньше единицы, то это означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев. Например, если Чс=1/2=0,5, то это значит, что на одно событие приходится два случая. Отсюда вытекает терминологическое различие понятий «страховой случай» и «страховое событие». Например, страховым событием может быть наводнение, охватившее своим воздействием многие объекты страхования, т.е. страховые случаи.

Коэффициент кумуляции риска (Кк) представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

и показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события. Минимальное значение равно единице. Страховщики стараются избегать страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции…

Коэффициент убыточности (Ку), или коэффициент ущерба, представляет собой отношение суммы выплаченного возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов:

Значение коэффициента не может быть больше единицы, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены более одного раза.

Средняя страховая сумма на один объект страхования (Ссс) представляет собой отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:

 

 

В связи с тем, что объекты страхования обладают различными страховыми суммами, в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект (Ссс) – это отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов:

 

 

Тяжесть риска (Тр) представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.

Убыточность страховой суммы (У) – это отношение выплаченного страхового возмещения к общей страховой сумме всех объектов страхования:

Показатель всегда меньше единицы, т.к. в противном случае это означало бы «недострахование».

Пример. Страховщик заключает договоры имущественного страхо­вания. Вероятность наступления страхового случая Р = 0,01. Средняя страховая сумма С = 800 тыс. руб. Среднее страховое возмещение В = = 575 тыс. руб. Количество договоров К = 12 000. Доля нагрузки в структуре тарифа Н = 30%. Данные о разбросе возможных страховых возмещений при наступлении страхового случая отсутствуют.

Расчет ведется в следующем порядке.

1. Определим основную часть нетто-ставки (То), т. е. средней величины без учета гарантированной надбавки, на 100 руб. страховой суммы:

 

То=В/С*Р*100=575/800*0,01*100=0,72 руб.

 

1. Вычислим гарантийную (рисковую) надбавку (Т). При отсут­ствии

 

2. данных о разбросе возможных страховых возмещений рас­чет ведется по формуле:

‗‗‗‗‗‗‗‗‗

Тp =1,2хТохах √ (1-P)/(Kо*Р)

где а — коэффициент, зависящий от гарантии безопасности.

Допустим, что страховщик предполагает с вероятностью 0,95 обеспечить непревышение страховых возмещений над собранными взносами. Согласно данным, при гарантии безопасности 0,95 коэффициент а = 1,645, тогда:

____________________

Тр = 1,2*0,72*1,645х √ (1-0,001)/(12000*0,01)=0,13 руб.

 

3. Рассчитаем нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы:

 

Т н = То + Тр = 0,72 + 0,13 - 0,85 руб.

 

4. Тарифная ставка будет равна:

 

T=(Tн*100)/(100-Но)=(0,85*100)/(100-30)=1,21 руб.

 

Тарифная ставка составляет 1 руб. 21 коп. со 100 руб. страховой суммы.

Пример. Страховщик производит страхование граждан от несчаст­ных случаев. Вероятность наступления риска Р = 0,05. Средняя страхо­вая сумма

С = 300 тыс. руб. Среднее страховое обеспечение В = 100 тыс. руб. Количество договоров К • 5000. Доля нагрузки в тарифной ставке Н = 30%. Средний разброс страхового обеспечения R = 50 тыс. руб.

Расчет ведется следующим образом:

1. Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы составит:

То=В/С*Р*100=10/300*0,05*100=1.67 руб.

2. Гарантийную (рисковую) надбавку при наличии данных о раз­бросе страхового обеспечения определим по формуле:

_____________

/1-Р+(R/B)^2

Tр=Tо*а*√¯¯K¯*Р¯¯¯¯

 

Величину коэффициента берем также при гарантии безопасности 0,95, т.е. а -1,645.

Имеем:

___________________________

Tp=l,67*l,645*√ (1-0.05+(50/100)^2)/(5000*0.05=0.19

 

3. Нетто-ставка будет равна:

Тн = То + Тр = 1,67 + 0,19 = 1,86 руб.

4. Расчет тарифной ставки выполнен по формуле:

Т=(Tн*100)/(100-Hо)=(1,86*100)/(100-30)=2,66руб.

Тарифная ставка составила 2 руб. 66 коп. со 100 руб. страховой суммы.

При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактиче­ских данных о результатах проведения страховых операций показате­ли страховой статистики оцениваются экспертным путем.

При этом рекомендуется отношение средней выплаты страхового обеспечения к средней страховой сумме, т. е. показатель, принимать не ниже:

0,3 — при страховании от несчастных случаев и болезней в меди­цинском страховании;

 

 

0,4 — при страховании средств наземного транспорта;

0,5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транс­порта;

0,6 — при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0,7 — при страховании ответственности владельцев автотранс­портных средств, других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Пример. Страховая компания А имеет страховых платежей 60 млн руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода — 5 млн руб., выплаты страхового возмещения — 38 млн руб., расходы на ведение дела — 6 млн руб.

Страховая компания Б имеет страховых платежей 50 млн руб., оста­ток средств в запасном фонде на конец данного периода — 6 млн руб., выплаты страхового возмещения — 22 млн руб., расходы на ведение дела — 5 млн руб.

Используя коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, выберите наиболее финансово устойчивую страховую компа­нию.

Решение. Коэффициент финансовой устойчивости страхового фон­да составит:

для страховой компании А:

Кф = (60 + 5): (38 + 6)= 1,48; для страховой компании Б:

Кф = (50+ 6): (22+ 5) = 2,07.

Ответ. Страховая компания Б более финансово устойчива, чем стра­ховая компания А.

 

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: