Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!
МегаЛекции

Критерії оцінювання: 1,5 бали — 1 відповідь, 0,5 балів — 1 доповнення.




Питання для самостійного вивчення

1. Зміст та умови проведення різних видів інспек­ційних перевірок банків.

2. Особливості інспектування банків першої та другої групи.

3. Оформлення результатів інспектування.

4. Застосування комплексної рейтингової оцінки
банків за системою CAMELS.

5. Визначення первинної рейтингової оцінки.

6. Процес затвердження комплексного рейтингу.

7. Наукові підходи до визначення рейтингу банку.

 

8. Механізм контролю за висновками зовнішніх аудиторів у процесі інспектування та зв'язок зі службою внутрішнього аудиту банків.

9. Вимоги до керівництва підрозділу внутрішнього аудиту банку та його підпорядкування.

Критерії оцінювання: 1 бал — за виконання домашнього завдання.

Література: 4, 8,17, 19, 20, 25, 27, 32, 36, 37, 40, 46, 49, 50,51.



Т.П.Гудзь


Тестові завдання

1. Інспектування банків І та II групи здійснюється:

а) під керівництвом інспекторів центрального апарату
Національного банку, а інспекційні групи комплек­
туються службовцями підрозділів банківського нагляду
територіальних управлінь;

б) винятково інспекторами Департаменту банків­
ського регулювання та нагляду;

в) винятково інспекторами служби банківського
нагляду територіальних управлінь;

г) начальником відділу банківського нагляду терито­
ріального управління Національного банку або його
заступником.

2. Банк має високий і стабільний рівень надходжень і
добре контролює зростання регулятивного капіталу,
водночас за результатами інспекційної перевірки банку
потрібно доформувати резерви під активні операції
(тобто обсяг негативно класифікованих активів за
результатами інспекційної перевірки значно більший,
ніж за даними банку), що призводить до зменшення
показника регулятивного капіталу (але не нижче його
нормативного значення). Який рейтинг за рівнем достат­
ності капіталу має такий банк?:

а)1; 6)2; в)3; г)4.

3. Банк з рейтинговою оцінкою якості активів «З» має
одну з таких характеристик:

а) обсяги нестандартних активів та/або негативно класифікованих за результатами інспекційної перевірки більші ніж за даними банку, але водночас вони не загрожують капіталу банку, та керівництво звернуло на цей факт належну увагу і має намір і змогу виправити ситуацію;


Банківський нагляд



б) критерії надання кредитів, здійснення інших актив­
них операцій та методи контролю керівництва мають
деякі недоліки;

в) потребують удосконалення порядок ідентифікації
осіб та процедури здійснення операцій з інсайдерами
банку;

г) недосконалі критерії здійснення активних операцій,
у тому числі кредитної діяльності, недостатні процедури
здійснення контролю.

4. За результатами інспекційної перевірки у банку
виявлено значні зловживання у практиці кредитування
інсайдерів, інвестиційній діяльності, недотримання
облікової та процентної політики, ігнорування вимог
Національного банку, у тому числі з питань запобігання
легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним
шляхом. Яка буде встановлена рейтингова оцінка за
критерієм менеджменту:

а) 5; 6)4; в)3; г)2.

5. Комерційні банки надають звіти про роботу служби
внутрішнього аудиту до Національного банку України:

а) два рази на рік;

б) один раз на рік разом із річним фінансовим звітом;

в) поквартально;

г) щомісяця.

6.'Що належить до стандартів внутрішнього аудиту банку?:

а) керівництво службою внутрішнього аудиту. Незалежність. Професійна компетентність. Об'єктив­ність. Планування і виконання аудиторської перевірки. Складання аудиторського висновку;

 



Т.П.Гудзь


б) керівництво службою внутрішнього аудиту. Неза­
лежність. Професійна етика. Об'єктивність. Планування
і виконання аудиторської перевірки. Складання аудитор­
ського висновку;

в) керівництво службою внутрішнього аудиту. Неза­
лежність. Професійна компетентність. Обсяг роботи.
Планування і виконання аудиторської перевірки. Скла­
дання аудиторського висновку;

г) організація внутрішнього аудиту. Незалежність.
Професійна етика. Об'єктивність. Планування і вико­
нання аудиторської перевірки. Складання аудиторського
висновку.

7. Яка періодичність планування інспекційних пере­
вірок банків?

а) плани інспекційних перевірок банків складаються
щомісяця з урахуванням прогнозного річного плану;

б) плани інспекційних перевірок банків складаються
щокварталу з урахуванням прогнозного річного плану;

в) плани інспекційних перевірок банків складаються
щодекади з урахуванням прогнозного квартального
плану;

г) плани інспекційних перевірок банків складаються в
цілому на рік.

8. На підготовчому етапі виїзної інспекційної
перевірки проводиться:

а) аналіз результатів пруденційного нагляду,
інформації від інших структурних підрозділів
Національного банку про діяльність банку;

б) у банк надсилається офіційне повідомлення про
проведення інспектування;

в) у банк надсилається запит щодо надання потрібної
для процесу підготовки до інспектування інформації;

г) всі відповіді правильні.

Поделиться:





Читайте также:





Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 megalektsii.ru Все авторские права принадлежат авторам лекционных материалов. Обратная связь с нами...