 |
Вексель и его роль в международной системе расчетов
|
|
|
|
Функции банков в процессе обеспечения международных расчетов и внешнеторговых платежей.
Международные расчеты - это регулирование платежей по денежным требованиям, которые возникают между юридическими лицами, государствами и гражданами разных стран на основе их экономических политических и культурных отношений. В международном платежном обороте валюта выступает обычно не в виде наличных денежных знаков, а в форме чеков, телеграфных и почтовых переводов, электронных переводов, которые выражаются в соответствующей им валюте. Международные расчеты многообразны по экономическому содержанию, но их можно разделить на две основные группы: торговые и неторговые. Такое деление обуславливается различием в системе цен, на основе которых строится те или другие платежи и поступления.
Платежи в любой конкретной валюте осуществляется через зарегистрированные банки, находящиеся на стороне платежа, а также через филиалы, подразделения иностранных банков, находящиеся в стране.
Формы международных расчетов - это исторически сложившиеся в международной практике способы оформления, передачи, обработки платежных и товарораспорядительных документов и осуществление платежей. Выбор конкретной формы, в которой будут осуществляться расчеты по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон и фиксируется в разделе «условия платежа внешнеторгового контракта». В международных расчетах принимаются такие формы расчетов:
· коммерческие переводные векселя (тратты);
· обычные векселя;
· банковские векселя;
· банковские чеки;
· банковские переводы;
· инкассо;
· аккредитив;
· авансовый платеж;
· расчеты по открытому счету;
|
|
|
· валютный клиринг.
Основные формы международных расчетов, по сути, аналогичны формам внутренних расчетов. Н-р, инкассовая форма - поручение клиента банку о получении платежа от импортера за товары и услуги и зачисление этих средств на счет экспортера в банке. При этом банки выполняют инкассовые операции на основании инструкции, полученной от экспортера.
Аккредитивная форма - это соглашение об обязательстве банка оплатить по просьбе клиента документы либо акцептовать или учесть тратту в пользу третьего лица, на которое открыт аккредитив. Порядок осуществления этих расчетов регламентируется правилами и обычаями для документальных аккредитивов.
Банковские перевод - это поручение одного банка другому выплатить перевод получателю определенной суммы Переводополучателями международных расчетов часто выступают клиенты банков. Часто банковские расчеты сочетаются с другими формами расчетов, а также с гарантией банков.
Банковский перевод - самая распространенная форма расчетов. Использование расчетов банковскими переводами имеет как положительные, так и отрицательные стороны. К положительным моментам можно отнести быстроту, простоту и незначительную стоимость осуществления операций. Однако при этом следует помнить о безгарантийности и, в соответствии с этим, ненадежности данной формы расчетов.
Авансовый платеж (разновидность банковского перевода) - это оплата товаров импортера авансом до отгрузки, а иногда до производства этих товаров. При этом соглашение импортера связано или с его заинтересованностью или с доверием экспортера.
Расчеты по открытому счету (также разновидность банковского перевода) предусматривают периодические платежи в установленные сроки импортера экспортеру при регулярных поставках в товарах в кредит по данному счету. Эти расчеты наиболее выгодны для импортеров и практикуются при доверительных и длительных отношениях с зарубежными поставщиками.
|
|
|
Расчеты с использование векселей, банковских карточек. В этих расчетах применяются переводные и обычные векселя. За оплату векселей ответственность несут акцептанты, т.е. банк или импортер, который дал согласие их оплатить.
Если покупатель осуществляет платеж с помощью чека, то он может сделать следующий выбор:
самостоятельно выставить чек (клиентский чек);
поручить выписать чек банку (банковский чек).
Т.к. чек является оборотным документом, то он может переходить из рук в руки, от одного держателя к другому и, таким образом, в самый короткий срок дает возможность погашать платежные обязательства нескольких владельцев, заменяя собой банковский перевод, а также наличные деньги.
Валютные клиринги - это расчеты в форме обязательного взаимного зачета международных требований и обязательств на основе межправительственных соглашений. В отличие от внутреннего межбанковского клиринга, взаимозачеты по валютному клирингу производятся не добровольно, а в обязательном порядке, при наличии соответствующего межправительственного соглашения.
Вексель и его роль в международной системе расчетов
Вексельная форма расчетов осуществляется путем использования векселя – простого и переводного.
Обращение векселей регулируется специальными нормами права– вексельным правом.
Существуют две основные системы права - Женевская и Англо-американская. (В Женевскую систему права входят почти все европейские страны, Япония, ряд государств Латинской Америки, а также африканские и азиатские страны)
В самостоятельную группу входят страны, законодательство которых не относится ни к одной из приведенных выше систем права. Это страны Латинской Америки, а также Испания, Иран, Египет и др. Если векселя используются в расчетах между странами, где вексельное законодательство различно, контрагенты должны установить, какое из национальных законодательств будет регулировать их отношения.
Простой вексель – это свидетельство, содержащее письменное безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по требованию.
|
|
|
Переводный вексель (тратта) представляет собой документ, содержащий письменное безусловное указание векселедателя (трассанта) лицу, на которое выставлен вексель (трассату), уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по требованию. При этом плательщиком по тратте является не векселедатель, как в простом векселе, а другое лицо, которое посредством акцепта берет на себя обязательство оплатить переводной вексель в срок.
Вексельное законодательство определяет форму векселя. Согласно Женевской конвенции о введения Единообразного вексельного закона, простой вексель должен содержать:
- “вексельную метку”, т.е. наименование “вексель”, включенное в текст и выраженное на языке составления документа;
- простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму денег;
- указание срока платежа;
- указание места, где должен быть произведен платеж;
- наименование лица, кому или чьему приказу должен быть произведен платеж;
- указание даты и места составления векселя;
- наименование и подпись векселедателя.
Документ, в котором отсутствуют перечисленные реквизиты, не имеет силы простого векселя.
Переводный вексель включает:
- “вексельную метку”;
- простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег;
- наименование плательщика;
- указание срока платежа;
- указание места платежа;
- наименование лица, кому или чьему приказу должен быть совершен платеж;
- указание даты и места составления векселя;
- наименование и подпись векселедателя.
Переводный вексель, в котором отсутствует хотя бы один из перечисленных реквизитов, не имеет силы.
Основные выводы
1. Международные расчеты, являясь обязательным элементом любой внешнеэкономической сделки, имеют ряд особенностей: 1) осуществляются только в безналичной форме; 2) имеют документарный характер; 3) регулируются международными соглашениями; 4) сопровождаются конвертацией валют, а значит – валютными рисками.
|
|
|
2. Особую роль в осуществлении международных расчетов играют банки, использующие для этого корреспондентские счета (лоро и ностро).
3. Международные расчеты производятся в различных формах, основными из которых являются банковский перевод, документарное инкассо, документарный аккредитив. Данные формы отличаются друг от друга прежде всего степенью участия банков в их осуществлении.
4. В отечественной практике наибольшее распространение получил банковский перевод, как наиболее простая и дешевая форма расчетов, которая может производиться в виде авансового платежа, что часто является требованием зарубежных партнеров – экспортеров.
5. Более сложной формой расчетов является документарное инкассо, инициатором осуществления которого выступает экспортер, дающий соответствующие поручения своему банку. При этом наиболее выгодным инкассо оказывается для импортера, поскольку он производит платеж и почти одновременно получает товар в свое распоряжение.
6. Главная особенность аккредитивной формы расчетов заключается в том, что банк, выпускающий аккредитив, берет на себя обязательство произвести платеж экспортеру по поручению своего клиента – импортера.
7. Аккредитивная форма расчетов имеет несколько форм, что придает гибкость ее применению. Она наиболее выгодна экспортеру, получающему надежное обеспечение платежа до начала отгрузки товара.
|
|
|
