Вопрос3 Формы международных расчётов

Тема 8.3: Формы международных расчётов

1. Понятие международных расчётов

2. Особенности международных расчётов

3. Формы международных расчётов

Вопрос 1: Понятие международных расчётов

Международные расчёты охватывают расчёты по внешней торговле товарами и услугами, а также некоммерческим операциям, кредитам, движению капиталов между странами. Значительная часть операций уполномоченных банков в иностранной валюте связана с обслуживанием международного товарного оборота, т.е. расчётами за товары и услуги.

Форма международных расчётов - это способ оформления, передачи, оплаты товарных (коммерческих) и платёжных (финансовых) документов.

Основные формы расчётов: документарное инкассо, документарный аккредитив, банковский перевод, открытый счёт, аванс.

Конкретная форма расчётов определяется партнёрами внешнеторговой сделки, т.е. экспортёром и импортёром; фиксируется в контракте. Во внешнеторговом контракте чётко формулируются следующие условия: валюта цены, валюта платежа, форма расчётов и банки, через которые будут осуществляться расчёты.

В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время наряду с основными формами международных расчётов (аккредитив, инкассо, перевод, открытый счёт, аванс) осуществляются расчёты с использованием векселей, чеков. С международными расчётами тесно связаны гарантийные операции банков по отдельным формам расчётов (инкассо, аванс, открытый счёт); они служат дополнительным обеспечением выполнения партнёрами обязательств в соответствии с контрактом.

На выбор конкретной формы расчётов влияют следующие факторы: вид товара, состояние рынка, ограничения в валютном законодательстве стран, платёжеспособность и репутация продавца и покупателя, существующая практика расчётов, характер экономических и политических отношений между странами и др.

Вопрос2 Особенности международных расчётов

Исторически сложились следующие особенности международных расчётов:

1. Они регулируются национальным законодательством, а также едиными международными банковскими правилами и обычаями. Стали объектом унификации.

2. Международные платежи осуществляются в различных валютах. Поэтому они тесно связаны с валютными операциями, куплей-продажей валют. На эффективность их проведения влияет динамика валютных курсов.

3. Импортёры, экспортёры и их банки вступают в определённые отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой документов, осуществлением платежей. Объём обязательств, и распределение ответственности между ними зависят от конкретной формы расчётов.

4. Международные расчёты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов.

Документы, принятые в международной торговле:

1. Финансовые (платёжные): чек, вексель, платёжная расписка и др.

2.Коммерческие (товарные): отгрузочные или транспортные документы(железнодорожные, авиационные, автомобильные накладные, морские коносаменты); страховые(страховые полисы); документы, удостоверяющие свойства, оценку и состояние товара (счета-фактуры, лицензии и разрешения, сертификаты, например сертификат качества, сертификат безопасности, сертификат соответствия, сертификат происхождения, инспекционный сертификат).

Конкретный перечень коммерческих (товарных) документов определяется индивидуальными требованиями компаний, подписавших контракт.

Вопрос3 Формы международных расчётов

1. Документарное инкассо: это поручение экспортёра своему банку получить платёж от импортёра за отгруженные ему товары против вручения определённых документов и зачислить эти средства на счёт экспортёра в банке.

Экспортёр после отправки товара импортёру передаёт в банк документы и инкассовое поручение. Инкассовое поручение - документ стандартной формы, содержит полный перечень инструкций банку (по условиям оплаты документов, по сроку оплаты, по условиям оплаты комиссии и расходов банку и др.). В нём указывается: наименование и адреса экспортёра и импортёра, валюта и сумма платежа, перечень прилагаемых документов, наименование товара и др. данные.

После проверки документов банк экспортёра пересылает их в банк импортёра, который после уведомления своего клиента предъявляет их к оплате (или акцепту). После оплаты импортёром суммы, указанной в инкассовом поручении, банк передаёт импортёру документы, дающие ему право на товар.

Инкассовые операции просты, выгодны экспортёру, т.к. товар переходит к импортёру только после оплаты причитающейся суммы (или акцепта). Удобства для импортёра – он оплачивает действительно поставленный товар. Основной недостаток – значительный интервал времени между отгрузкой товара и получением платежа.

2. Документарный аккредитив: это денежное обязательство, которое берёт на себя банк по распоряжению импортёра (покупателя) заплатить экспортёру определённую сумму, если экспортёр представит в банк обусловленные документы в полном объёме к установленному сроку. Другими словами – это условная банковская платёжная гарантия. Экспортёр получает платёж от банка независимо от покупателя, но если поставит товар согласно условиям аккредитива. Для открытия аккредитива необходимы: заявление клиента, копия контракта и паспорт сделки, денежные средства на текущем валютном счёте импортёра.

Импортёр обращается в банк и поручает ему открыть аккредитив. В заявлении на аккредитив должны быть условия аккредитива: вид аккредитива; сумма и способ реализации; перечень документов, представляемых экспортёром и их характеристика; сроки представления документов и отгрузки товара, условия страхования, банковской комиссии; наименование банков.

Срок открытия и действия аккредитива зависят от вида товара, условий его хранения и перевозки.

После оформления открытия аккредитива банк импортёра направляет аккредитив банку экспортёра. Банк экспортёра проверяет подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортёра об открытии аккредитива и его условиях. Экспортёр, получив информацию банка, отгружает товар импортёру и затем представляет в банк все документы вместе с транспортными. Банк проверяет соответствие представленных документов условиям аккредитива, полноту, правильность их составления. Если экспортёр выполнил все условия аккредитива, банк выплачивает экспортёру обусловленную сумму и пересылает документы в банк импортёра.

Документарный аккредитив обеспечивает экспортёру надёжное и быстрое получение экспортной выручки после отгрузки товара. У импортёра есть гарантия, что экспортёр получит оплату, только если выполнит все условия контракта. Аккредитивная форма расчётов наиболее сложная и дорогостоящая.

3. Банковский перевод: простое поручение банка зарубежному банку-корреспонденту выплатить определённую сумму денег по просьбе и за счёт импортёра-перевододателя иностранному получателю-экспортёру (бенефициару). Банки выполняют поручения своих клиентов на перевод иностранной валюты за границу в оплату: стоимости импортируемых товаров, услуг; арбитражных сборов; штрафных санкций и претензий (например, по рекламации); авансовых платежей и др. целей. Коммерческие документы направляются от экспортёра непосредственно импортёру, т.е. минуя банки. Банк не контролирует факт поставки товаров и передачу документов импортёру. Обязанность банка -перевод платежа. В заявлении на перевод указывается: сумма перевода, способ выполнения поручения, наименование банка и номер счёта переводополучателя, цель и назначение перевода, номер и дата внешнеторгового контракта.

4. Открытый счёт: сущность расчётов состоит в периодических платежах импортёра экспортёру после получения товара и в установленные сроки. Экспортёр отправляет товар и товарные документы импортёру до их оплаты. Импортёр в соответствии с соглашением оплачивает поставленные товары в установленные сроки. Расчёты по открытому счёту применяются: при регулярных поставках, длительных торговых отношениях, на условиях взаимности, когда контрагенты попеременно выступают в роли продавца и покупателя.

5. Аванс: импортёр оплачивает товар авансом до его отгрузки(10-20% от суммы контракта) и т.о. кредитует экспортёра. Обычно по поручению экспортёра его банк выдаёт в пользу импортёра гарантию возврата полученного аванса в случае невыполнения условий контракта и непоставки товаров. Часто используется при оплате поставок драгоценных металлов, ядерного топлива, оружия, дорогостоящего оборудования, судов, самолётов, изготовленных по индивидуальному заказу. Согласие импортёра на такую форму расчётов связано либо с его особой заинтересованностью в поставках товара, либо с давлением со стороны экспортёра.

 

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: