Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.

Таблица 8

Показатель	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Заработная плата педагогического персонала	489 284	459 193
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала	85 000	100 300
3. Всего ФЗП	574 284	559 493
4. Начисления на заработную плату	149 314	145 585
5. Хозяйственные и командировочные расходы	17 790	20 790
6. Учебные и прочие расходы	16 355	19 260
7. Расходы на ГПД	4 556 563	5 421 466
Итого расходы на текущее содержание школ	5 314 306	6 166 594

 

п.3. Всего ФЗП берем из таблицы 5, как общий ФЗП.

п.2. Заработную плату административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала находим, исходя из данных таблицы 5 с учетом надтарифного фонда:

Текущий год: 68 000 ´ 100 / 80 = 85 000 руб.

Проектный год: 80 240 ´ 100 / 80 = 100 300 руб.

п.1. Заработную плату педагогического персонала находим как: разность общего ФЗП (п.3) и заработной платы административно-обслуживающего персонала (п.2):

Текущий год: 574 284 – 85 000 = 489 284 руб.

Проектный год: 559 493 – 100 300 = 459 193 руб.

п.4. Начисления на заработную плату находим как: 26% от суммарного ФЗП (п.3):

Текущий год: 574 284 ´ 26% = 149 314 руб.

Проектный год: 559 943 ´ 26% = 145 585 руб.

п.5. Хозяйственные и командировочные расходы берем из таблицы 6.

п.6. Учебные и прочие расходы берем из таблицы 6.

п.7. Расходы на ГПД берем из таблицы 7.

Итого расходов на текущее содержание школ находим как: сумму п.3 - п.7:Текущий год: 574 284 + 149 314 + 17 790 + 16 355 + 4 556 563 =

= 5 314 306 руб.

Проектный год: 559 493 + 145 585 + 20 790 + 19260 + 5 421 466 =

= 6 166 594 руб.

6. Расчет расходов на содержание ДОУ

Таблица 9

Показатель	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Число детей:
на начало года	300	350
на конец года	350	400
среднегодовое (прирост с 01.07)	325	375
2. Расходы на заработную плату в год:
на 1 ребенка, руб.	280	280
на всех детей, руб.	91 000	105 000
3. Начисления на заработную плату, руб.	23 660	27 300
4. Расходы на питание:
норма расходов на 1 ребенка в день, руб.	50	50
число дней функционирования	225	225
число дето-дней	73 125	84 375
расходы на питание всех детей в год, руб.	3 656 250	4 218 750
5. Расходы на мягкий инвентарь:
на оборудование 1-го нового места, руб.	500	500
на оборудование всех новых мест, руб.	25 000	25 000
на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб.	350	350
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.	105 000	122 500
6. Хозяйственные и прочие расходы:
на 1 ребенка, руб.	640	640
на всех детей, руб.	208 000	240 000
7. Родительская плата:
на 1 ребенка в день, руб.	30	30
на всех детей в год, руб.	2 193 750	2 531 250
8. Всего расходов, руб.	4 108 910	4 738 550
в том числе:
средства родителей	2 193 750	2 531 250
финансирование из бюджета	1 915 160	2 207 300

п.1. Среднегодовое число детей рассчитаем по формуле:

 

К_ср = ,

 

Текущий год: К_ср = (300 ´ 6 + 350 ´ 6) / 12 = 325 чел.

Проектный год: К_ср = (350 ´ 6 + 400 ´6) / 12 = 375 чел.

п.2. Расходы на заработную плату в год на всех детей находим как: произведение расходов на заработную плату на 1 ребенка на среднегодовое число детей в ДОУ (п.1):

Текущий год: 280 ´ 325 = 91 000 руб.

Проектный год: 280 ´ 375 = 105 000 руб.

п.3. Начисления на заработную плату находим как: 26% от расходов на заработную плату (п.2):

Текущий год: 91 000 ´ 26% = 23 660 руб.

Проектный год: 105 000 ´ 26% = 27 300 руб.

п.4. Число дето-дней находим как: произведение числа дней функционирования на среднегодовое число детей (п.1):

Текущий год: 225 ´ 325 = 73 125 дето-дней

Проектный год: 225 ´ 375 = 84 375 дето-дней

Расходы на питание всех детей в год находим как: произведение числа дето-дней на норму расходов на 1 ребенка в день:

Текущий год: 73 125 ´ 50 = 3 656 250 руб.

Проектный год: 84 375 ´ 50 = 4 218 750 руб.

п.5. Расходы на оборудование всех новых мест находим как: произведение прироста детей за год (разность числа детей на конец года и начало) (п.1) на расходы на оборудование 1 нового места:

Текущий год: 500 ´ (350 – 300) = 25 000 руб.

Проектный год: 500 ´ (400 – 350) = 25 000 руб.

Расходы на дооборудование всех ранее действовавших мест находим как: произведение числа детей на начало года (п.1) на расходы на дооборудование 1 ранее действовавшего места:

Текущий год: 300 ´ 350 = 105 000 руб.

Проектный год: 350 ´ 350 = 122 500 руб.

п.6. Хозяйственные и прочие расходы находим как: произведение среднегодового числа детей (п.1) на расходы на 1 ребенка:

Текущий год: 325 ´ 640 = 208 000 руб.

Проектный год: 375 ´ 640 = 240 000 руб.

п.7. Родительскую плату на всех детей находим как: произведение родительской платы на 1 ребенка на число дето-дней (п.4):

Текущий год: 30 ´ 73 125 = 2 193 750 руб.

Проектный год: 30 ´ 84 375 = 2 531 250 руб.

п.8. Всего расходов на содержание ДОУ находим как: сумму расходов на заработную плату, начисления на заработную плату, расходы на питание, мягкий инвентарь, хозяйственные и прочие (п.2 - п.6):

Текущий год: 91 000 + 23 660 + 3 656 250 + 25 000 + 105 000 +

+ 208 000 = 4 108 910 руб.

Проектный год: 105 000 + 27 300 + 4 218 750 + 25 000 + 122 500 +

+ 240 000 = 4 738 550 руб.

Средства родителей приравниваются к родительской плате (п.7).

Финансирование из бюджета находим как: разность между всеми расходами на содержание ДОУ и средствами родителей:

Текущий год: 4 108 910 – 2 193 750 = 1 915 160 руб.

Проектный год: 4 738 550 – 2 531 250 = 2 207 300 руб.

Предыдущая1234567Следующая

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: