 |
Майнове страхування.
|
|
|
|
Юридична особа застрахувала своє майно з дійсною вартістю - 180 тис. грн. на суму - 120 тис. грн. по всьому пакеті ризиків на строк - 12 місяців.
Нетто-ставка по даному пакеті ризиків склала – 2,8, %, навантаження склало - 18 % у структурі брутто-ставки. За умовою договору безумовна франшиза склала - 9 тис. грн.
Після закінчення половини строку страхування відбулося загоряння об'єкта страхування й підприємству був нанесений збиток у розмірі - 25 тис. грн. Витрати зроблені страхувальником по збереженню майна й зменшенню збитку склали - 3 тис. грн.
Розрахувати
1) розмір страхової премії
2) розмір страхового відшкодування по системі пропорційної відповідальності й по системі першого ризику.
Розв’язок
1) Страхова премія (страховий платіж, або страховий внесок) Pc – плата за страхування, що страхувальник сплачує страховику за прийняте останнім на себе зобов’язання здійснити страхову виплату страхувальнику при настанні страхового випадку, передбаченого в договорі страхування, протягом визначеного терміну. Розмір страхової премії визначається за формулою:
де S – відповідна страхова сума, встановлена у договорі страхування.
Tc = тарифна ставка
Нетто-ставка – це частина страхового тарифу, яка забезпечує виплату страхового відшкодування, тобто планову збитковість страхової суми.
Брутто-ставка – нетто-ставка + навантаження.
Навантаження – це частина страхового тарифу, яка забезпечує відшкодування витрат страховика і прибуток від його діяльності. У практичній діяльності всі складові навантаження визначаються по нормативах від брутто-ставки, тобто брутто-ставка розраховується за формулою:
де
Тб - страховий тариф або брутто-ставка;
|
|
|
Тн - нетто-ставка;
f - питома вага навантаження в структурі брутто-ставки.
Відповідно страхова премія складе:
грн.
2) Страхування за системою пропорційної відповідальності — організаційна форма страхового забезпечення, за якою передбачається виплата страхового відшкодування у наперед фіксованій частці (пропорції). Страхове відшкодування виплачується у розмірі тієї частини збитку, в якій страхова сума складає пропорцію відносно оцінки об'єкта страхування, і розраховується за формулою:
де Q – страхове відшкодування, грош. один.;
S – страхова сума за угодою, грош. один.;
Ц – вартісна оцінка об'єкта страхування, грош. один.;
З – фактична сума збитків, грош. один.
Розумні та доцільні витрати, понесені Страхувальником при настанні страхового випадку щодо запобігання або зменшення збитків підлягають відшкодуванню.
Страхова франшиза — визначена договором страхування частина збитків, яка в разі страхового випадку не підлягає відшкодуванню страховиком, або це — частка страхувальника у покритті збитку. Встановлюється у відсотках від страхової суми або у фіксованій грошовій сумі.
Безумовна франшиза — це оговорена в договорі страхування частина збитків, яка вираховується у всіх випадках зі зобов'язань страховика, тобто не підлягає поверненню страхувальникові при виплатах страхових відшкодував. У цьому випадку відповідальність страховика визначається розміром збитку за мінусом франшизи. Тоді страхове відшкодування розраховується за формулою
де Fб – безумовна франшиза, грош. один.
грн.
3) Страхування за системою першого ризику — організаційна форма страхового забезпечення, що передбачає виплату страхового відшкодування в розмірі фактичного збитку, але не більше наперед визначеної сторонами страхової суми. Під "першим ризиком" у цьому випадку розуміють ризик, вартісна оцінка якого не перевищує страхової суми. При страхуванні за такою системою збитки у межах страхової суми (перший ризик) відшкодовуються в повному обсязі, а збитки, які перевищують страхову суму (другий ризик), страховиком не відшкодовуються.
|
|
|
Розмір збитку (18000 грн.) знаходиться у межах страхової суми (120000), а тому страхове відшкодування складе:
28000 – 9000 = 19000 грн.
|
|
|
