 |
Таблица 3.2.4 – Денежные потоки проекта (тыс. руб.)
|
|
|
|
Таблица 3. 2. 4 – Денежные потоки проекта (тыс. руб. )
|
Показатели |
Годы | ||||
| 1. Объем реализации | 10 200 | 11 100 | 12 300 | 12 000 | 9 000 |
| 2. Текущие расходы | -5100 | -5304 | -5516, 2 | -5736, 8 | -5966, 3 |
| 3. Амортизация (износ) | -3 000 | -3 000 | -3 000 | -3 000 | -3 000 |
| 4. Налогооблагаемая (валовая) прибыль | 2 100 | 3783, 8 | 3263, 2 | 33, 7 | |
| 5. Налог на прибыль | -420 | -559, 2 | -756, 8 | -652, 6 | -6, 7 |
| 6. Чистая прибыль | 2236, 8 | 2610, 6 | |||
| 7. Чистые денежные поступления(строка3+ строка 6) | 5236, 8 | 5610, 6 | |||
Чистая приведенная стоимость находится следующим образом: W=4680× 1, 15-1 +5236, 8× 1, 15-2 +6027× 1, 15-3 +5610× 1, 15-4 +3027× 1, 15-5 -15000= = 1704, 9 тыс. руб.
Для определения срока окупаемости проекта с учетом фактора времени запишем дисконтированные значения чистых денежных поступлений по годам:
1-й год: 4680/1, 151 = 4069, 5 тыс. руб.;
2-й год: 5236, 8/1, 152 = 3959, 5 тыс. руб.;
3-й год: 6027/1, 153 = 3968, 8 тыс. руб.
4-й год: 5610, 6/1, 154 = 3208, 1 тыс. руб.;
5-й год: 3027/1, 155 = 1505 тыс. руб.
Сумма дисконтированных доходов за первые 3 года составит:
4069, 5 + 3959, 5 + 3968, 5 = 11997, 5 тыс. руб.
Недостающая сумма средств для покрытия инвестиций:
15000 – 11997, 5 = 3002, 5 тыс. руб.
Срок окупаемости недостающей суммы составит:
3002, 5 / 3208, 1 = 0, 94 года.
Тогда срок окупаемости составит 3 + 0, 94 = 3, 94 года.
Анализ рисков
В данном подразделе необходимо провести качественный анализ рисков, который предполагает выявление причин или источников возникновения рисков и описание характера воздействия рисков на проект. В общем случае нужно проанализировать следующие виды риска: рыночный, операционный, финансовый, правовой, кадровый, материально-технический. В качестве примера в табл. 3. 2. 5 приведены результаты качественного анализа проекта «Организация производства и сбыта макаронных изделий»
|
|
|
Таблица 3. 2. 5 – Перечень рисков проекта
| Вид риска | Причина риска | Влияние риска |
| Рыночный | 1. Снижение платежеспособности населения. 2. Снижение цен конкурентами. 3. Появление дополнительного альтернативного предложения. | Падение спроса на макаронную продукцию и объемов продаж и чистой прибыли. |
| Операционный | 1. Недостатки проектных работ 2. Недобросовестность подрядчика 3. Сбои в поставке материалов, оборудования, сырья 4. Низкий уровень организации работ по проекту | Невыполнение календарногоплана работ по проекту, снижение качества работ |
| Финансовый | 1. Увеличение сметной стоимости работ по проекту 2. Несвоевременное финансирование проектных работ 3. Недостаток оборотных средств | Невыполнение календарногоплана работ по проекту, потребность в дополнительном кредитовании, снижение коммерческой эффективности проекта |
| Правовой | 1. Изменение федерального или регионального законодательства 2. Нарушение договорных условий поставщиками и подрядчиками | Влияние на финансовые результаты проекта, нарушение сроков реализации проекта, расторжение договоров с поставщиками и подрядчиками |
| Кадровый | 1. Трудности с подбором квалифицированных кадров 2. Текучесть кадров 3. Несоблюдение трудовой дисциплины | Увеличение затрат на подбор и подготовку кадров, дополнительные финансовые потери от нарушений трудовой дисциплины |
| Материально-технический | 1. Нестабильное качество сырья 2. Отсутствие передовой технологии производства макаронных изделий 3. Рост цен на современное оборудование 4. Отсутствие резервных мощностей на случай отказа оборудования | Снижение качества выпускаемой продукции и потеря рынков сбыта, снижение объемов продаж, невыполнение договорных обязательств |
3. 3. Формирование команды проекта
|
|
|
В этом подразделе следует сформировать состав проектной команды и сформулировать основные функции каждого члена команды. Типовой состав команды проекта помимо его руководителя включает:
- инженер проекта –контролирует и координирует процессыпроектирования, техническую целостность проекта, соответствие ресурсов и времени на всех стадиях проекта запланированным показателям;
- администратор проекта –осуществляет общее руководствокомандой проекта, организует и контролирует работу офиса проекта, обеспечивает команду проекта необходимой оргтехникой, материалами, оборудованием;
- финансовый менеджер –осуществляет контроль за организациейфинансирования проекта, движением денежных потоков, организацией бюджетирования и бухгалтерского учета;
- менеджер по персоналу – отвечает за привлечение необходимых дляреализации проекта человеческих ресурсов, обучение и повышение квалификации персонала;
- менеджер по качеству –несет ответственность за качество всехработ по проекту, включая его конечные результаты;
- менеджер по закупкам – отвечает за выбор поставщиков, организацию закупок и поставку ресурсов;
- администратор контрактов –контролирует заключение, выполнение и завершение контрактов с участниками проекта, в том числе проектировщиками, поставщиками ресурсов и услуг;
- ИТ-менеджер –организует эффективные коммуникации междучленами команды проекта, отвечает за информационные системы, компьютерное и телекоммуникационное оборудование.
В каждом конкретном проекте, состав команды проекта должен быть уточнен, а функции членов команды конкретизированы. Некоторые из должностей типового состава могут оказаться избыточными, с другой стороны, может появиться объективная потребность введения дополнительных членов команды с соответствующими функциями.
|
|
|
