Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!
МегаЛекции

Операции по расчетному счету




Приложение 1

к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»

ДОГОВОР

О полной индивидуальной материальной ответственности

ЗАО «Надежда»

(наименование организации)

далее именуемый «Работодатель», в лице руководителя Степанова Владимира Петровича или его заместителя Романова Игоря Петровича, действующего на основании Устава, с одной стороны, и кассир Петрова Нина Федоровна, именуемый в дальнейшем «Работник» с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.

1. Работник принимает на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ему Работодателем имущества, а также ущерб, возникший у Работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и в связи с изложенным обязуется:

а) бережно относиться к переданному ему для осуществления возложенных на него функций (обязанностей) имуществу Работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба;

б) своевременно сообщать Работодателю либо непосредственному руководителю о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного ему имущества;

в) вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенного ему имущества;

г) участвовать в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверке сохранности и состояния вверенного ему имущества;

2. Работодатель обязуется:

а) создавать Работнику условия, необходимые для нормальной работы и обеспечения полной сохранности вверенного ему имущества;

б) знакомить Работника с действующим Законодательством о материальной ответственности работников за ущерб, причиненный работодателю, а также иными нормативными правовыми актами (в т.ч. локальными) о порядке хранения, приема, обработки, продажи (отпуска), перевозки, применению в процессе производства и осуществления других операций с переданным ему имуществом;

в) проводить в установленном порядке инвентаризацию, ревизии и другие проверки сохранности и состояния имущества.

3. Определение размера ущерба, причиненного Работником Работодателю, а также ущерба, возникшего у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и порядок их возмещения производятся в соответствии с действующим законодательством.

4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб причинен не по его вине.

5. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания. Действие настоящего Договора распространяется на все время работы с вверенными Работнику имуществом Работодателя.

6. Настоящий Договор составлен в двух имеющих одинаковую юридическую силу экземплярах, из которых один находится у Работодателя, а второй – у Работника.

7. Изменение условий настоящего Договора, дополнение, расторжение или прекращение его действия осуществляются по письменному соглашению сторон, являющемуся неотъемлемой частью настоящего Договора.

Адреса сторон Договора: Подписи сторон Договора:

614600, г, Пермь,

ул. Ветлужская, д. 207, кв. 195. Работодатель: ____________________ Степанов В.П.

614600, г. Пермь,

у. Глазовская, д. 67, кв. 9 ____________________ Петрова Н.Ф.

Дата заключения договора

06 марта 20ХХ г.


Приложение 2

к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»

Унифицированная форма № КО-1   Линия отреза      
Утверждена постановлением Госкомстата      
России от 18.08.98 № 88      
      (организация)
  Код      
Форма по ОКУД       КВИТАНЦИЯ
  по ОКПО        
(организация)          
      к приходному кассовому ордеру №  
(структурное подразделение)       от “         г.
  Номер документа Дата составления      
      Принято от  
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР          
      Основание:  
Де­бет Кре­дит Сумма, руб. коп. Код це­ле­во­го наз­на­че­ния        
  код струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния кор­рес­пон­ди­рую­щий счет, суб­счет код ана­ли­ти­чес­ко­го уче­та      
     
     
     
                    Сумма   руб.   коп.
        (цифрами)  
Принято от        
      (прописью)
Основание:        
        руб.   коп.
Сумма       В том числе  
  (прописью)      
  руб.   коп.             г.
В том числе        
      М.П. (штампа)
Приложение      
       
Главный бухгалтер             Главный бухгалтер      
  (подпись)   (расшифровка подписи)         (подпись)   (расшифровка подписи)
Получил кассир             Кассир        
  (подпись)   (расшифровка подписи)         (подпись)   (расшифровка подписи)  
       
                                                                                           

Приложение 3

к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»

 

 

Унифицированная форма № КО-2

Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88

 

  Код
Форма по ОКУД  
  по ОКПО  
организация    
   
структурное подразделение    
       

 

РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР Номер документа Дата составления
   

 

Дебет   Сумма, руб. коп. Код целевого назначения  
  код структурного подразделения корреспондирующий счет, субсчет код аналитического учета Кредит
               

 

Выдать  
  фамилия, имя, отчество
Основание:  
Сумма   руб.   коп.
  прописью      
Приложение  
Руководитель организации          
  должность   подпись   расшифровка подписи
Главный бухгалтер        
  подпись   расшифровка подписи  
Получил   руб.   коп.
  прописью      
«   »       г. Подпись  
По  
  наименование, номер, дата и место выдачи документа,
 
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир        
  подпись   расшифровка подписи  
                                                           

Приложение 4

к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»

 

 

Приложение 2
к Положению Банка России
от 19 июня 2012 года № 383-П
“О правилах осуществления перевода денежных средств”

         
Поступ. в банк плат.   Списано со сч. плат.    

 

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №          
  Дата   Вид платежа    

 

Сумма прописью    
ИНН КПП Сумма    
   
Сч. №    
Плательщик  
  БИК    
Сч. №    
Банк плательщика  
  БИК    
Сч. №    
Банк получателя  
ИНН КПП Сч. №    
   
Вид оп.   Срок плат.    
Наз. пл.   Очер. плат.    
Получатель Код   Рез. поле    
               
   
Назначение платежа  
                           

Подписи Отметки банка

     
М.П.  

 


Приложение 5

к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»

   
(название банка, № доп. офиса)  
   
(адрес банка)  
   
(дата и время составления выписки)  
Форма №   Выписка по счету
БИК        
    (наименование организации владельца счета)  
  за    
    (дата, период)  
             
    ДПД:  
Счет №     Исполнитель:  
  Входящий остаток:  
Дата оп-ции № док. Вид оп. БИК банка корр. Корр. счет № счета отправителя/ получателя № корреспондирующего счета Содержание операции Дебет Кредит
                   
                   
 
Итого обороты:    
Исходящий остаток:  
При получении выписки Вам следует проверить правильность вышеприведенных данных. В случае не получения рекламации в течении 10 дней выписка считается подтвержденной.  
Информация: Курс ЦБ РФ на _____ = _______ за 1 RUR  
                           

Приложение 6

к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»

Операции по расчетному счету

Дебет Кредит Содержание хозяйственных операций Первичные документы
    Зачислены на расчетный счет денежные средства, сданные из кассы организации. Мемориальный ордер (0401108), Выписка банка по расчетному счету
    Зачислены на расчетный счет денежные средства с других расчетных счетов организации. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061, Выписки банков по расчетным счетам.
    Зачислены на расчетный счет неиспользованные суммы по аккредитивам. Аккредитив (0401063), Выписки банка по расчетному и специальному счетам
  58-3 Возвращены займы, выданные другим организациям. Платежное требование (0401061), Выписка банка по расчетному счету
    Возвращены излишне уплаченные денежные средства поставщикам и подрядчикам. Платежное требование (0401061) Выписка банка по расчетному счету
    Получены денежные средства от покупателей и заказчиков: - в оплату проданной продукции (работ, услуг), - в качестве авансовых платежей в счет предстоящей поставки продукции (работ, услуг), - в оплату проданных основных средств, - в оплату проданных нематериальных активов Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064) Выписка банка по расчетному счету
    Оплачены проданные ценные бумаги и другие финансовые вложения. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
    Получена плата по договору переуступки права требования. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
    Получена плата по договору аренды (при отнесении доходов от аренды к доходам по обычным видам деятельности) Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
    Получены: - краткосрочные кредиты банков, - краткосрочные займы от других организаций. Выписка банка по расчетному счету
    Получены: - долгосрочные кредиты банков, - долгосрочные займы от других организаций. Выписка банка по расчетному счету
  75-1 Получены денежные средства в качестве вклада в уставный капитал. Выписка банка по расчетному счету
  76-1 Получены денежные средства по расчетам со страховыми организациями. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
  76-2 Получены денежные средства по расчетам по претензиям. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
  76-3 Получены доходы от участия в других организациях. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
    Получены денежные средства от прочих дебиторов в погашение задолженности. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
  91-1 Поступили денежные средства от продажи валюты. Выписка банка по расчетному счету
  91-1 Отражены поступления дебиторской задолженности, списанной ранее как нереальная ко взысканию. Выписка банка по расчетному счету
  91-1 Зачислены проценты на остаток денежных средств на расчетном счету Выписка банка по расчетному счету
  91-1 Получена плата по договору аренды (при отнесении доходов от аренды к прочим поступлениям). Выписка банка по расчетному счету
  98-2 Отражены безвозмездно полученные денежные средства. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету
    Денежные средства с расчетного счета получены в кассу организации. № КО-1 "Приходный кассовый ордер", Выписка банка по расчетному счету
    Перечислены с расчетного счета денежные средства на другие расчетные счета организации. Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064) Выписка банка по расчетному счету
    Перечислены денежные средства на аккредитив или специальный счет организации с её расчетного счета. Аккредитив (0401063), Выписки банка по расчетному и специальному счетам
    Списаны со счета денежные средства на покупку валюты. Поручение на покупку валюты, Выписки банка по расчетному (рублевому, валютному) счетам.
58-3   Перечислены займы другим организациям. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
58-4   Перечислен вклад по договору простого товарищества (договору о совместной деятельности). Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
58-1   Перечислены вклады в уставный капитал других организаций. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
58-1, 58-2   Приобретены ценные бумаги других организаций. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Приобретены: - векселя других организаций, - депозитные сертификаты, - государственные ценные бумаги, - прочие финансовые вложения. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Перечислены денежные средства в оплату поставленной продукции (работ, услуг) поставщикам и подрядчикам. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Перечислены авансы поставщикам и подрядчикам. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Погашены векселя, выданные в счет обеспечения задолженности перед поставщиками и подрядчиками. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Уплачены проценты по векселям выданным. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Возвращены покупателям и заказчикам излишне полученные средства в оплату проданной продукции (работ, услуг). Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Возвращены авансы покупателям и заказчикам. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Погашаются: - краткосрочные кредиты банков, - проценты по краткосрочным кредитам банков, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по краткосрочным кредитам банков, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по краткосрочным кредит Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Погашаются: - краткосрочные займы, - проценты по краткосрочным займам, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по краткосрочным займам, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по краткосрочным займам. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Погашаются: - долгосрочные кредиты банков, - проценты по долгосрочным кредитам банков, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по долгосрочным кредитам банков, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по долгосрочным кредитам Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Погашаются: - долгосрочные займы, - проценты по долгосрочным займам, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по долгосрочным займам, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по долгосрочным займам. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
75-2   Перечислены доходы (дивиденды) участникам организации. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
76-1   Перечислены денежные средства по расчетам по страхованию. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
76-2   Перечислены денежные средства по расчетам по претензиям. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
91-2   Оказана безвозмездная финансовая помощь сторонним организациям и физическим лицам. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
    Перечислены денежные средства прочим кредиторам в погашение задолженности. Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету
91-2   Списаны денежные средства за расчетно-кассовое обслуживание. Выписка банка по расчетному счету

Приложение 7

к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»

Поделиться:





Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 megalektsii.ru Все авторские права принадлежат авторам лекционных материалов. Обратная связь с нами...