Коммерческие банки России в современных условиях. Тенденции их дальнейшего развития

В современных условиях, которые характеризуются кризисными явлениями в банковской сфере, усилением конкуренции между банковскими учреждениями, надежность и последующее развитие банковской системы России прямо зависит от эффективности деятельности уже существующих банков и от их способности обеспечить рынок банковскими продуктами. В этих условиях для обеспечения стойкости коммерческих банков необходимо эффективно управлять доходами банков во взаимосвязи с расходами и прибылью, которые являются основными показателями результативности их деятельности.

На протяжении 2010-2012 годов банковская система России имела стойкую тенденцию к росту основных финансово-экономических показателей - капиталу, обязательств, активов. Но в то же время наблюдалась высокая степень риска банковской системы, низкий уровень капитализации банков, большая доля проблемных займов, в кредитных портфелях, недостаточное развитие ассортимента банковских услуг, что привело к ухудшению финансового состояния банков, их неплатежеспособности и ликвидации, некоторых. Основными рисками, с которыми столкнулись коммерческие банки России были риски невозвращения населением и компаниями средств по долгосрочным кредитам (в первую очередь ипотечным), существенные колебания курса рубля по отношению к доллару и появление долговых обязательств перед иностранными кредиторами.

Финансовый кризис негативно отразился не только на финансовых показателях коммерческих банков, но и на качестве услуг, которые предоставляются ими. Например, много финансовых учреждений затягивают выплаты по депозитам, срок действия которых уже истек. Банки уговаривают клиента продлить срок действия вклада. Некоторые финансовые структуры возвращают депозиты частями, при этом значительно растягивая этот процесс во времени. В условиях, когда ограниченны кредитование и источники получения доходов для банков, много финансовых учреждений повышают тарифы на расчетно-кассовое обслуживание, в первую очередь, на осуществление коммунальных платежей. Также банки обеспечивают выполнения показателей прибыльности за счет увеличения объемов и, соответственно, роста доходов по другим операциям (операции с банковскими металлами, денежные переводы, обмен валют, аренда индивидуальных сейфов, и так далее).

Основне показатели деятельности банков России в 2010-2012 гг.

В течение 2010-2012 гг. (табл. 1) наблюдается увеличение активов банков на 280,7 млрд. руб. (46,8%), обязательств банков, на 236,1 млрд. руб. (44,7%), собственного капитала, на 45,6 млрд. руб. (65,6%). Состоянием на 01.01.2012 г. большую часть общих активов составляют кредитные операции - 74,6%. В течение анализируемого периода произошло увеличение предоставленных кредитов на 262 млрд. руб., или на 54%.

По результатам анализа можно сделать вывод, что общие доходы банков в течение 2010-2012 годов увеличились на 74,8 млрд. руб. (109,8%), что состоялось за счет увеличения процентных доходов на 138,6% (на 70,4 млрд. руб.), а за счет комиссионных - на 30,6% (на 3,8 млрд. руб.). Общее увеличение доходов сопровождалось ростом всех его составляющих. Следовательно, можно сделать вывод, что общая оценка динамики доходов банков позитивна. В течение этого периода общие расходы банков выросли на 119,9 млрд. руб. (195%) за счет увеличения процентных расходов на 38 млрд. руб. (132,9%), комиссионных - на 1,6 млрд. руб. (114,3%). Однако, темпы роста расходов опережают темпы роста доходов в 2011 году, финансовый результат по банковской системе имеет отрицательный результат и составляет - 38,4 млрд. руб.

На сегодняшний день в условиях финансового кризиса некоторые банки вообще приостановили свою деятельность, уменьшилось количество депозитов, стали увеличиваться ставки по кредитам, что негативно повлияло на деятельность банковского сектора. Отмеченные выше аспекты требуют от банков повышения эффективности деятельности, усовершенствования методических подходов для обеспечения финансовой устойчивости путем более полного использования банковских инструментов и услуг, эффективного управления банковской деятельностью, в условиях нестабильной внешней среды, финансового оздоровления на основе реорганизации через слияние и присоединение, создание банковских корпораций и холдингов. Этот вопрос на сегодняшний день является очень актуальным для банковского сектора, финансовой сферы и экономики страны в целом.

Поэтому нужно выделить такие основные направления повышения доходов коммерческих банков как:

Создание и развитие системы мониторинга доходов, который раскрывает причины их изменений и дает возможность обнаружить резервы роста прибыльности банковской деятельности, для увеличения которой необходимо: повышать процентные доходы, оптимально управляя кредитным портфелем; увеличивать часть доходных активов в объеме общих активов банка; обеспечивать рост непроцентных доходов.

Усовершенствование системы внутреннего контроля в разрезе подсистемы контроля доходов и расходов, которое обеспечивает повышение качества и эффективности управления доходностью банка с помощью своевременного выявления отклонений от запланированных результатов на всех стадиях и уровнях процесса управления и срочного информирования соответствующих подсистем управления о необходимости принятия определенных корректирующих действий относительно ликвидации нарушений и предотвращения их появления в будущем.

Реформирование бюджетирования, которое предусматривает пересмотр количества бюджетных позиций. Нужно проанализировать целесообразность предусмотренных позиций, возможно, что некоторые из них могут быть укрупнены за счет объединения, что также позволит сократить количество времени, потраченного на процесс бюджетирования. Обязательным условием пересмотра традиционного подхода к бюджетированию является взаимодействие с другими подразделами.

Эффективное управление текущими пассивами, которое заключается в краткосрочном размещении временно свободных средств клиентов на текущих счетах в активные операции с целью повышения доходов и процентной маржи банка.

В условиях мирового кризиса, который бесспорно негативно влияет на банковскую систему России, реализация этих мероприятий будет способствовать решению проблем, а также на какие коммерческие банки нужно обратить особенное внимание. Также необходимо уделить внимание вопросу о формировании доходов и оптимизации их структуры во взаимосвязи с расходами с целью повышения прибыльности и обеспечения ликвидности коммерческих банков.

Заключение

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

В связи со скудной институциональной инфраструктурой финансового рынка и отсутствием в настоящее время в нашей стране условий для функционирования специализированных институтов (инвестиционные, ипотечные и др. банки), именно на коммерческие банки, выполняющие широкий спектр операций ложится решение вопроса о развитии его отдельных секторов. Это требует от банков выработки основных программ их развития, ресурсного регулирования, освоения новых форм размещения капитала, разработки соответствующих принципов поведения на рынке. Диверсифицируя свою деятельность, коммерческие банки стремятся не только активно реагировать на потребности финансового рынка, но и найти оптимальное соотношение риска и доходности проводимых операций, повысить свою конкурентоспособность и надежность.

Целью функционирования коммерческого банка в условиях перехода отечественной экономики к развитым рыночным отношениям является его стремление получить наибольшую прибыль. В настоящее время в условиях снижения инфляционных доходов банков, уменьшения доходности государственных ценных бумаг и других финансовых инструментов, ужесточения требований Центрального Банка России к кредитным организациям, от коммерческих банков, в рамках выполнения возложенных на них функций, требуется максимальное использование всех их возможностей и резервов.

Усиление конкуренции как на внутреннем, так и на международном уровне требует от банков модификации своей деятельности. Традиционные виды банковских операций усложняются, приобретают новые черты. В то же время возникают совершенно новые, оригинальные виды финансовых услуг, не имевшие аналогов в практике. Одновременно наблюдается существенное возрастание рисков, связанных с банковской деятельностью, и для любого коммерческого банка важным является предвидение их и снижение до минимального уровня.