Классификация предпринимательских рисков.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. С риском предпринимательские фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все организации, также есть и специфические виды риска характерные для определенных видов деятельности.

Видовое разнообразие рисков очень велико – от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем предпринимательскую деятельность, и инфляционных колебаний.

Рисковыми источниками являются: хозяйственная деятельность предприятия, деятельность самого предпринимателя, недостаток информации о состоянии внешней среды. Исходя из этого, различают:

- риск, связанный с хозяйственной деятельностью;

- риск, связанный с личностью предпринимателя;

- риск, связанный с недостатком информации о состоянии внешней среды.

В связи с тем, что вероятность возникновения последнего риска обратно пропорциональна тому, насколько предпринимательская фирма информирована о состоянии внешней среды по отношению к своей фирме, он наиболее важен в современных условиях. Недостаточность информации о партнерах, покупателях или поставщиках, также о деловом имидже и финансовом состоянии, грозит возникновением риска. Недостаток информации о налогообложении в России или в стране зарубежного партнера – это источник потерь в результате взыскания штрафных санкций с организации со стороны государственных органов. Недостаток информации о конкурентах также может стать источником потерь.

Риск, связанный с личностью предпринимателя, определяется тем, что все предприниматели обладают различными знаниями, навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, различными требованиями к уровню рискованности отдельных сделок.

По сфере возникновения предпринимательские риски можно разделить на внешние и внутренние.

К внешним, относятся риски не связанные с деятельностью предпринимателя. Это – непредвиденные изменения законодательства; неустойчивость политического режима в стране, деятельности и других ситуациях, а соответственно и потери предпринимателей, возникающие в результате начавшейся войны, национализации, забастовок.

Источником внутренних рисков является сама организация. Они возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутрифирменных злоупотреблении.

По длительности во времени риски можно разделить на кратковременные и постоянные. К кратковременным относятся риски, которые угрожают предприятию в течение известного отрезка времени, например, транспортный риск.

К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно угрожают деятельности организации в данном географическом районе или в определенной отрасли экономики, например, риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой или риск разрушений зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью.

Поскольку основная задача предпринимателя – рисковать расчетливо, не переходя грань, за которой возможно банкротство, следует выделять: допустимый, критический и катастрофический риски. Допустимый риск – это угроза полной потери прибыли от реализации того или иного проекта или от предпринимательской деятельности в целом. В данном случае потери возможны, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли.

Критический риск – связан с опасностью потерь в размере произведенных затрат на осуществление предпринимательской деятельности или отдельной сделки. При этом критический риск первой степени связан с угрозой получения нулевого дохода, но при возмещении произведенных материальных затрат. Критический риск второй степени связан с возможностью потерь в размере полных издержек, то есть, вероятны потери намеченной выручки и предпринимателю приходится возмещать затраты за свой счет.

Катастрофический риск характеризуется опасностью, угрозой потерь в размере, равном или превышающем все имущественное состояние предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству, так как в данном случае возможна потеря не только всех вложенных в определенный вид деятельности или в конкретную сделку средств, но и имущества. При возникновении катастрофического риска предпринимателю приходится возвращать кредиты из личных средств.

По степени правомерности выделяют: оправданный и неоправданный риски. Для разграничения оправданного и неоправданного предпринимательского риска необходимо учесть, что граница между ними в разных видах предпринимательской деятельности и в разных секторах экономики различна.

Также все предпринимательские риски делятся на две группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и нестрахуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как: риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий, предприниматель может застраховать.

Риск страховой – вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски подразделяются на две группы: риски, связанные с проявлением стихийных сил природы и риски, связанные с целенаправленными действиями человека.

К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:

- потери в результате пожаров и других стихийных бедствий;

- потери в результате автомобильных аварий;

- потери в результате порчи или уничтожения продукции при транспортировке;

- потери в результате ошибок сотрудников фирмы;

- потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;

- потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;

- потери в результате приостановки деловой активности фирмы;

- потери в результате возможной смерти или заболевания руководителя или ведущего сотрудника фирмы.

Нестрахуемые риски – это риски, которые не берутся страховать страховые компании. Потери в результате такого риска возмещаются из собственных средств организации. Основными внутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Также есть и внешние источники покрытия вероятных потерь, например, за дочерние банки отвечает материнский банк.

Следует выделить еще две большие группы рисков: статистические (простые) и динамические (спекулятивные). Особенность статистических рисков заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. В отличие от статистического риска динамический риск несет в себе либо потери, либо прибыль для предпринимательской фирмы. Поэтому их можно назвать «спекулятивными».