 |
Формы безналичных расчетов: понятие и виды
|
|
|
|
предусмотренные правовыми нормами условия платежей, отличающиеся способом зачисления средств на счет, видами расчетных документов и порядком документооборота (процедурой)
Перечень не является исчерпывающим. В ГК и положении о безналичных расчетах выделены:
• расчеты платежными поручениями
• расчеты по аккредитиву
• расчеты по инкассо
• расчеты чеками
Могут быть иные формы, предусмотренные законом или банковскими правилами. Расчеты векселями. Расчеты с использованием платежных банковских карт.
Любая форма безналичных расчетов состоит из нескольких расчетных сделок или действий, которые направлены на перемещение безналичных денежных средств
Форма безналичных расчетов влияет на момент и место исполнения обязательства. При расчетах платежными поручениями место исполнения обязательства – местонахождение банка получателя. Момент исполнения – момент зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя. Постановление № 5
АО к банку с требованием уплатить штраф, 28 апреля, 14 часов, просрочено платежное поручение в 4 дня – 3 мая, к конечному получателю 8 дней – 10 мая.
1. расчеты платежными поручениями
Платежные поручения можно понимать в разных смыслах:
· платежный документ установленной формы. Положение № 2-П
· форма безналичных расчетов, при которой клиент дает поручение обслуживающему его банку перечислить с его счета указанную денежную сумму на счет третьего лица – получателя
плательщик (клиент банка) à банк плательщика (обслуживающий банк) à получатель
Дает банку платежное поручение. Банк списывает сумму со счета плательщика и перечисляет на счет получателя
|
|
|
Между плательщиком и банком плательщика договор банковского счета. Между банком и получателем – тоже договор банковского счета
Может участвовать также банк получателя, если банки не совпадают. Банк плательщика перечисляет в банк получателя
Может участвовать банк-посредник – РКЦ ЦБ
Условия исполнения банком платежного поручения:
· на счете должны быть денежные средства. Исключение – если договором предусмотрено кредитование банком клиента
· платежное поручение должно быть оформлено надлежащим образом. В противном случае банк вправе его не исполнять, должен уведомить
· наиболее распространенная форма расчетов – если законом не предусмотрено иное
·
Сроки:
Банковский (операционный) день – день работы банка.
5 банковских дней – по России, 2 дня – по субъекту
ст. 80 о ЦБ
Ответственность:
по общему правилу ответственность несет за неисполнение или ненадлежащее исполнение банк плательщика – возмещение убытков + ст. 395. Зачетная неустойка.
Судом может быть возложено и на исполняющий банк, если будет установлена его вина.
2. расчеты по аккредитиву
Не достаточно распространены
ГК, Положение № 2-П
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) совершить любое действие.
Учет векселей – приобретение банком векселя по более низкой стоимости, чем его номинальная.
(Нужно тогда, когда плательщик хочет оплатить, но не имеет свободных денежных средств).
Различные виды аккредитивов:
· безотзывный – не может быть отменен без согласия получателя средств. Презюмируется
· отзывный – может быть отменен без согласия получателя средств
|
|
|
· покрытый – при его открытии банк-эмитент перечисляет сумму в исполняющий банк на специальный счет
· не покрытый – банк-эмитент не перечисляет деньги, но дает право исполняющему банку списывать сумму со счета банка-эмитента. Между банками должны быть корреспондирующие отношения – ведется счет банка-эмитента
· подтвержденный – исполняющий банк применяет на себя обязательство произвести платеж. Дает гарантию платежа по аккредитиву. Может быть только безотзывный.
Исполняющий банк несет обязанности:
1. сообщает получателю об открытии аккредитива и о поступлении денежных средств
2. проверяет документы получателя на соответствие условиям аккредитива. Если соответствуют, то производит платеж. Не проверяет по содержанию, только форму.
3. остаток суммы возвращает в банк-эмитент
Получатель средств предоставляет в исполняющий банк документы, которые необходимы по условиям аккредитива. Перечень документов указан в основном договоре и заявлении об открытии аккредитива – накладная на товар, сертификат соответствия, страховой полис, коносамент
Банк эмитент:
известить исполняющий банк об открытии аккредитива и передать условия, направить реестр счетов
перечислить денежные средства в исполняющий банк
передать плательщику отчет об исполнении поручения
Плательщик:
· предоставить денежные средства банку-эмитенту
· выплатить вознаграждение за операцию
Аккредитив понимают как документ установленной формы (положение № 2-П). Еще как соглашение между банком-эмитентом и плательщиком. Сама расчетная операция. Как обязательство.
Его можно признать недействительным.
Не следует судьбе основного обязательства
Ответственность:
за необоснованный отказ исполняющего банка в выплате средств. Ответственность перед плательщиком несет банк-эмитент, перед банком-эмитентом исполняющий банк.
При покрытом или подтвержденном аккредитиве допускается прямая ответственность исполняющего банка.
Момент исполнения обязательства – момент зачисления средств на счет получателя в месте нахождения исполняющего банка.
Закрытие аккредитива – ст. 873
3. расчеты по инкассо
|
|
|
Выполнение банком поручения своего клиента о получении от 3го лица платежа или акцепта.
Только в случаях, предусмотренных законом или договором. Должно быть предусмотрено и основным договором, и договором банковского счета
Документы:
1. платежные требования – применяются за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в иных случаях, предусмотренных основным договором (могут быть с акцептом плательщика, либо без)
2. инкассовые поручения – при списании денежных средств в бесспорном порядке
Расчет по инкассо осуществляется в 2 этапа:
1. предоставление платежных документов в банк-эмитент
Они выписываются получателем в строго установленной форме. Банк-эмитент переправляет в банк плательщика. Банк плательщика проверяет документы по форме (может возвратить документы без исполнения)
2. получение платежа или акцепт платежа от плательщика. Это совершает банк плательщика. Срок совершения – не менее 5 рабочих дней, должен быть указан в основном договоре. П. 16 ИП № 39
Плательщик может отказаться от акцепта, банк должен зафиксировать отказ и направить информацию в банк-эмитент. Тот информирует клиента и ждет от него указаний. Такие же действия совершаются банком в случае неплатежа. Если акцепт был получен, а средств на счете нет, то акцептированный платежный документ помещается в картотеки № 2, в дальнейшем сумма будет сниматься. После получения необходимой суммы банк-эмитент перечисляет их на счет получателя.
Ответственность:
по общему правилу перед получателем средств – банк-эмитент. Если есть вина исполняющего банка, то ответственность можно возложить на него (возмещение убытков, проценты по ст. 395).
4. расчеты чеками
Чек – ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж чекодержателю суммы, указанной в чеке.
Признаки:
1. допускается передача другим лицам, за исключением именных чеков
2. могут быть именные, ордерные, на предъявителя
3. чек не может быть отозван до истечения указанного срока
|
|
|
4. безусловность платежа по чеку означает, что обязательство произвести платеж по чеку не зависит от условий и действительности основной сделки, во исполнение которой выдан чек
5. выдача чека не означает совершение платежа, не погашает денежного обязательства.
6. формальная определенность – требования к реквизитам и форме. Ст. 878. Положение о безналичных расчетах № 2-П
7. денежная ценная бумага
Субъекты:
Чекодатель à чекодержатель. Между ними существует обязательство, которое предусматривает оплату в форме денежных средств.
Чекодатель и чекодержатель – любые юр и физ лица
Плательщик – банк. Чекодержатель предъявляет чек в банк к оплате, банк должен оплатить. Банк оплачивает, потому что ранее между чекодателем и банком был заключен договор банковского счета с указанием об использовании чеков. Банк предоставил чекодателю чековую книжку.
Условия использования данной формы расчетов:
1. должна быть прямо предусмотрена договором
2. на счете чекодателя в банке должны быть денежные средства. Возможно кредитование счета.
3. чек подлежит оплате, только если он предъявлен в установленный срок. Срок должен быть прописан в самом чеке
4. в случае оплаты чека плательщик изымает чек у чекодержателя и берет с него расписку
Способы предъявления чека к оплате:
· путем передачи чека банку плательщику
· путем инкассирования чека – чек выставляется на инкассо. Чекодержатель предъявляет чек не в банк плательщика, а в свой обслуживающий банк. Обслуживающий банк предъявляет чек в банк плательщика. Банк плательщика может оплатить или отказать в оплате (ст. 883). Если отказывается, чекодержатель может предъявить чек к оплате иным обязанным лицам – чекодатель, любой из индоссантов, авалист – лицо, дающее гарантии. Солидарная ответственность. Сокращенный срок исковой давности – 6 месяцев с истечения срока предъявления чека к платежу. Ст. 885 – регрессные требования
предприниматель получил от ООО 8 чеков на разл суммы. через неделю предъявил к оплате, в платеже по чекам было отказано – не оформлен реестр чеков. через неделю оформил реестр, предъявил – приняты работником под расписку. через несколько дней обратился, банк сказал что 3 чека не оформлены, не указано что чеки расчетные. остальные не могут быть оплачены – пропущен срок. потребовал возвратить чеки – отказано. обратился в суд к чекодателю и банку об оплате, об убытках. к чекодателю – долг по договору.
Договор хранения
1. понятие и природа
2. элементы
3. хранение на товарном складе
4. иные виды хранения (п. 3 гл. 47) – самостоятельно
|
|
|
НПА:
гл. 47
транспортные уставы и кодексы – по хранению на транспорте
ФЗ об исполнительном производстве
ФЗ о ломбардах
Б и В, книга 3
Эрделевский «Хранение ценностей в банке»
Котелевская «Договор складского хранения и особенности правовой природы…»
Понятие и природа
По договору хранения одна сторона (хранитель) обязуется хранить вещь, переданную ей другой стороной (поклажедателем), и возвратить эту вещь в сохранности.
Договор по оказанию услуг, но не регулируется гл. 39, т.к. специально прописан в ГК.
Может существовать в чистом виде, либо как одна из составляющих другого обязательства.
Хранение может быть предусмотрено в силу закона (ст. 227 – находка) либо возникнуть в силу договора.
Если участвует гражданин потребитель, то применяется закон о ЗПП.
Природа:
реальный. Может быть консенсуальным, если хранителем является профессиональный хранитель (п. 2 ст. 886 - коммерческая организация либо некоммерческая организация, осуществляющая хранение в качестве одной из целей своей профессиональной деятельности). В этом случае договор презюмируется возмездным. Безвозмездное хранение – в гардеробах организаций и иных специально отведенных местах для хранения вещей граждан.
Толстой, Сергеев, Садиков считают договор безвозмездным. Практика – возмездный.
Вопрос о наличии взаимных обязанностей. Возмездный – всегда двусторонне-обязывающий.
В консенсуальном договоре возможен отказ от услуг хранителя, необходимо сделать заявление об этом в разумный срок.
Ст. 899 – обязанность забрать вещь обратно.
Может быть срочным либо до востребования.
Нужно отличать от договора охраны. Оба направлены на сохранение имущества.
Отличия:
- в договоре охраны объект остается у клиента, при хранении передается хранителю. При хранении может быть разрешено пользование объектом
- охрана имеет целью защиту имущества от противоправных посягательств. Хранение – более широкие цели
- хранитель является законным владельцем, может использовать вещно-правовые способы защиты, например, виндикацию
Нужно отличать от депозитарной деятельности – оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги. Эту деятельность осуществляет депозитарий – на основании договора о счете депо.
Элементы
Стороны – хранитель и поклажедатель
Могут быть любые субъекты
Если хранение вещей с особыми свойствами, то необходима лицензия. ФЗ о лицензировании
Предмет – только вещи, как индивидуально-определенные, так и родовые.
Могут быть вещи, изъятые из оборота
Недвижимость – предмет договора секвестра
Драгметаллы – предмет ответственного хранения в кредитных организациях. Банк их использовать не может.
Иногда предъявляются специальные требования к весу и характеристикам предмета.
Форма – общие правила. Особенности – консенсуальное хранение всегда в письменной форме. К письменной форме приравнивается выдача квитанции, свидетельства, сохранной расписки или иного документа, подписанного хранителем, либо знака, удостоверяющего прием вещей на хранение.
При несоблюдении письменной формы можно ссылаться на свидетельские показания, но в ограниченном числе случаев:
если спор идет о тождестве вещи
если договор был заключен в чрезвычайных обстоятельствах
Может быть заключен различными способами – составлением одного письменного документа, обмена документами. Путем совершения конклюдентных действий. К письменной форме прилагается выдача квитанции, свидетельства, расписки, иного документа, выдача жетона
комаров и сметанов встретились в кафе, на салфетке заключили хранение – комаров передал на хранение картину худ ценность, определили все условия, срок, стоимость, подписали. в уст срок комаров картину не передал. сметанов потребовал вернуть картину, уплатить неустойку.
комаров возразил, договор не закл из-за несобл формы
незаключенный, т.к. должен быть реальный договор между гражданами. в иске отказать в полной мере.
Содержание
Обязанности хранителя:
1. принять вещь на хранение. Передача должна быть зафиксирована письменно, выдача жетона. Если вещь не передается в установленный срок, то хранитель освобождается от ответственности за отказ от исполнения договора. Хранитель не вправе требовать передачи вещи
2. обеспечивать сохранность вещи в течение установленного срока. Все меры по сохранности вещи, указанные в договоре, законе или иных правовых актах. При безвозмездном хранении хранитель должен заботиться о принятой вещи, как о своей собственной. При возмездном – проф хранители несут ответственность без вины. Ответственность – за утрату, повреждение, недостачу вещей. Ст. 401. Профессиональный хранитель освобождается только в случае непреодолимой силы, либо если он не знал и не должен был знать об особых свойствах вещи, принятой на хранение, либо в случае умысла или грубой неосторожности поклажедателя.
Если поклажедатель просрочил и не забрал вещь вовремя – хранитель будет нести ответственность, только если есть его умысел или грубая неосторожность.
3. не может пользоваться вещью без согласия поклажедателя, а также передавать в пользование третьим лицам, за исключением случаев, если это необходимо для сохранности вещи.
4. не может передавать вещь на хранение другому лицу без согласия поклажедателя. Исключение – вынужден в силу обязательств.
5. должен обеспечить индивидуальное хранение вещи. Смешение с вещами того же рода и качества – только в случаях, предусмотренных договором.
При возмездном хранении принцип полного возмещения убытков – реальный ущерб и упущенная выгода. При безвозмездном упущенная выгода не возмещается. Ст. 902.
6. возвратить вещи
· по истечении срока действия договора
· при востребовании вещи поклажедателем
Если до востребования – предоставить разумный срок для возврата вещи.
Возвращаются плоды, продукция и доходы
Качество возвращаемой вещи должно быть не ниже первоначального, но с учетом естественного износа
При нарушении обязанности возмещаются убытки. Ст. 395 не применяется.
7. уведомить поклажедателя о необходимости изменения условий хранения, ждать ответа. Может сам изменить условия, если есть опасность утраты или повреждения
Обязанности поклажедателя:
1. передать вещь на хранение, только в консенсуальном договоре.
Если не передает своевременно – может потребовать возмещения убытков или в одностороннем порядке отказаться от исполнения
2. по истечении срока хранения забрать вещь. Хранитель должен письменно предупредить поклажедателя, далее может продать вещь по обычной рыночной цене, которая действует в месте хранения. Если стоимость вещи более 100 МРОТ, то должен продать ее с аукциона. Из полученной суммы забирает себе расходы по продаже, затраты на хранение. Посмотреть транспортные уставы и кодексы.
3. выплатитьвознаграждение, если договор возмездный. При неуплате более чем за половину периода хранитель может отказаться от исполнения договора. Если просрочка – платить и за период просрочки. Вознаграждение нужно отличать от расходов на хранение. Расходы включаются в вознаграждение. Расходы по хранению есть и в безвозмездном договоре, где вознаграждения нет вообще.
Расходы по хранению:
· чрезвычайные – больше обычных расходов. Стороны не могли их предвидеть первоначально. В отношении этих расходов хранитель должен запросить согласие поклажедателя на эти расходы и ждать ответа. Если поклажедатель дал согласие предварительно или одобрил в последующем, то они будут возмещены. Не входят в состав вознаграждения, компенсируются отдельно.
· необходимые – возмещаются в любом договоре хранения. Если хранение возмездное, включаются в состав вознаграждения.
4. предупредить хранителя об опасных вещах, которые передаются на хранение – ядовитые, взрывоопасные вещества. Хранитель может их уничтожить и потребовать возмещения убытков. Если изначально хранитель был согласен на принятие этих вещей, но в процессе хранения они стали проявлять свои опасные свойства, хранитель может потребовать немедленно забрать вещи. Если поклажедатель не забирает, то может уничтожить вещь.
|
|
|
