 |
Принципы организации кредитования
|
|
|
|
Успех банка на рынке ссудных капиталов во многом определяется его политикой в отношении соблюдения основных принципов банковского кредитования. [5] Данные принципы представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов. К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность. Данные принципы складывались стихийно в процессе эволюции кредитных отношений и в настоящее время нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.
Принцип возвратности кредита выражает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать - возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Принцип возвратности находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности.
Принцип срочности кредита отражает обязательность его возврата в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. По сути, срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Тем самым срочность есть временная определенность возвратности.
|
|
|
Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Между тем договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что обеспечивает соблюдение принципа возвратности.
В рыночных условиях хозяйствования этому принципу придается особое значение.
Во-первых, от его соблюдения зависят нормальное обеспечение экономики денежными средствами, ее объемы и темпы роста.
Во-вторых, соблюдение принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации работы коммерческих банков не позволяют вкладывать привлеченные ими кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.
В-третьих, для каждого конкретного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои экономические интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.
Принцип платности кредита выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
|
|
|
перераспределение части прибыли юридических лиц и дохода физических лиц;
регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
на кризисных этапах развития экономики - антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату или на беспроцентной основе.
Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:
цикличности развития национальной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема – снижается);
темпов инфляции (которые на практике зачастую отстают от темпов повышения ссудного процента);
эффективности государственной денежно-кредитной политики, осуществляемой через учетную ставку Центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
ситуации на международном кредитном рынке;
динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе-сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
|
|
|
соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).
Принцип обеспеченности кредита выражается в обеспечении защиты имущественных интересов банка-кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Принцип обеспеченности особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например в отечественных условиях. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом кредитном договоре.
Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Данный принцип находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного ссудного процента.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем организациям и гражданам, которые в состоянии его вернуть. Поэтому дифференцированность кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается способность и готовность заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Практическая реализация принципа дифференцированности может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством политики поддержки отдельных отраслей или сферы деятельности (сельское хозяйство, малый бизнес).
Выдача кредитов
|
|
|
