Недепозитные источники привлечения ресурсов

Уфимский филиал Финуниверситета

ТВОРЧЕСКАЯ РАБОТА

(письменный доклад)

По дисциплине «Ведение операций по банковским вкладам»

на тему:

«Получение займов на рынке межбанковских кредитов»

Программа подготовки специалистов среднего звена по специальности

Банковское дело (по программе углубленной подготовки)

Форма обучения очная

Малюта Юлия Андреевна

(фамилия, имя, отчество) (подпись)

 

 

УФА 2016 г.

 

Оглавление

Введение. 3

1. Получение займов на межбанковском рынке. 4

2. Недепозитные источники привлечения ресурсов. 6

3. Порядок расчета ставок межбанковского кредитного рынка
MIBID, MIBOR, MIACR, MIACR-IG и MIACR-B
и соответствующих им оборотов операций. 10

4. Принципы кредитования. 12

Заключение. 13

 

Введение

Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках.

Кредитная деятельность коммерческих банков неотделима от операций на рынке межбанковских кредитов.

 

Получение займов на межбанковском рынке

 

Получение кредитов в других банках даёт возможность пополнять банковские кредитные ресурсы. При избытке ресурсов банк размещает их на межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк покупает их на рынке. Рынок межбанковских кредитов является важной составляющей рынка кредитных ресурсов.

Предоставление и получение кредитов коммерческими банками на межбанковском рынке регламентируется Законом "О банках и банковской деятельности", Гражданским кодексом, уставами коммерческих банков и кредитными договорами. Кредитные отношения между коммерческими банками определяются на договорной основе путём заключения кредитных договоров, которые должны предусматривать права и обязательства сторон, с надлежащим оформлением дел по межбанковским кредитам. Предоставление межбанковских кредитов должно сопровождаться открытием счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учёта коммерческих банков.

На практике используются следующие основные разновидности межбанковского кредита:

· Овердрафт по корреспондентским счетам на соответствующем счёте учитываются суммы дебетовых (кредитовых) остатков на корреспондентских счетах банков на конец операционного дня;

· Кредиты овернайт, предоставленные (полученные) другим банкам: они предоставляются другим банкам на срок не более одного операционного дня. Этот вид межбанковского кредита используется для завершения расчётов текущего дня;

· Средства, предоставленные (полученные) другим банкам по операциям РЕПО. Эти операции связаны с покупкой у них ценных бумаг на определённый период с условием их обратного выкупа по заранее обусловленной цене или с условием безотзывной гарантии погашения в случае, если срок операции РЕПО совпадает со сроком погашения ценных бумаг.

Коммерческие банки как экономически независимые кредитные институты самостоятельно устанавливают уровень процентной ставки по межбанковским кредитам в зависимости от спроса и предложения на межбанковском рынке и уровня учётной ставки.

Рынок кредитных ресурсов фактически разделился на две части: внутрибанковский и межбанковский. В этой ситуации крупные банки со значительным количеством филиалов стали создавать собственные внутрибанковские рынки с целью оптимального использования своих имеющихся кредитных ресурсов.

С целью получения межбанковского кредита банк-должник подает банку-кредитору, как правило, такие документы: заявление; учредительный договор; копию устава, заверенную нотариально; копию лицензии на проведение банковских операций, заверенную нотариально; карточку с образцами подписей и оттиском гербовой печати, также заверенную нотариально; баланс на текущую отчётную дату; расчет экономических нормативов на текущую отчётную дату; показатели деятельности коммерческого банка; форму обеспечения и срочных обязательства. Основным источником информации для определения кредитоспособности заемщика о межбанковских кредитов является баланс банка.

Договор межбанковского кредита должен включать следующие основные положения:
1) предмет договора - предоставление кредита в определённой сумме с определённым сроком погашения
2) права и обязательства банка-кредитора и банка-заемщика;
3) ответственность сторон;
4) порядок разрешения споров;
5) условия изменения договора;
6) особые условия;
7) срок действия договора.

На рынке межбанковских кредитов могут использоваться также банковские векселя и депозитные сертификаты. Депозитный сертификат - это письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств, который удостоверяет право вкладчика на получение депозита.

Принятие банком оптимального решения о продаже и покупке ресурсов на межбанковском рынке возможно лишь при условии точного владение ситуацией на рынке кредитных ресурсов и научного прогнозирования динамики её изменения.

 

Недепозитные источники привлечения ресурсов

Не депозитные источники, формирование привлеченных средств КБ.
К не депозитным источникам привлечения ресурсов относятся:
1. получение займов на межбанковском рынке;
2. соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка;
3. продажа банковских акцептов;
4. выпуск коммерческих бумаг;
5. получение займов на рынке евродолларов;
6. выпуск капитальных нот и облигаций.

Банки могут совершать и активные действия с названными финансовыми инструментами, размещая средства на депозиты в других банках и Банке России, вкладывая средства в сертификаты, векселя, облигации других банков и прочих юридических лиц. Межбанковские кредиты и депозиты также могут, как привлекаться, так и размещаться.

Межбанковские кредиты. Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты ЦБ РФ. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ (дебетовые остатки на этих счетах). В России организаторами рынка межбанковских кредитов выступили в 1991 г. Московская международная и Московская центральная фондовые биржи, которые первые организовали кредитные аукционы.

Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента:
1. трехмесячные кредиты;
2. двухмесячные кредиты;
3. "короткие деньги" (самые краткосрочные ссуды до 1 -2 дней).

Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системой в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет меньшие средства держать в оперативных резервах банков для поддержания их ликвидности. По данным печати, все коммерческие банки, так или иначе используют межбанковский кредит. Но, как правило, межбанковский кредит привлекается в качестве источника финансирования каких-либо инвестиционных проектов. В настоящее время складывается практика получения российскими банками крупных кредитов от иностранных банков.

Облигации банка. Большими перспективами для российских банков обладает такой не депозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Порядок выпуска облигаций определен Инструкцией Банка России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 17 сентября 1996 г. №8. Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при ее недостатке, за счет резервного фонда. Для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже. Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты уставного капитала. Одновременный выпуск акций и облигаций запрещается.

Кредитная организация может выпускать облигации со следующими характеристиками:
1. именные и на предъявителя;
2. обеспеченные залогом собственного имущества (или имущества третьих лиц);
3. облигации без обеспечения (не ранее третьего года деятельности и не выше суммы уставного капитала);
4. процентные и дисконтные;
5. конвертируемые в акции;
6. с единовременным сроком погашения;
7. со сроком погашения по сериям в определенные сроки.

Банки выпускают в финансовый оборот облигации в целях увеличения кредитного потенциала. Кредитная организация в соответствии с действующим законодательством и ее уставом по решению совета директоров, если иное не предусмотрено ее уставом, может выпускать облигации для привлечения заемных средств. Доход по облигациям выплачивается путем периодической оплаты купонов, разовым платежом при погашении облигации или иным способом, предусмотренным условиями выпуска облигаций. В случае невыполнения эмитентом облигаций своих обязательств по выплате процентов или по выплате основного долга по облигациям взыскание этих сумм производится принудительно в соответствии с нормами действующего законодательства. Выпуски облигаций банков на сумму 10 млрд. рублей и более регистрируются в Управлении ценных бумаг Банка России. Выпуски облигаций банков на сумму от 5 до 10 млрд. рублей регистрируются по общему правилу в Управлении ценных бумаг Банка России. Остальные выпуски облигаций банком регистрируются в главных территориальных управлениях Банка России.

Вексель банка. Вексель банка — это долговое обязательство банка, очень напоминающее сертификат. Однако если сертификаты имеют депозитную природу, вексель - инструмент кредита. Банки выпускают векселя для упрощения расчетов и привлечения средств. Объем эмиссии банком собственных векселей регламентируется нормативом Н13 (норматив собственных вексельных обязательств). Выпуск собственных векселей банками регулируется Письмом Банка России «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениями в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями» от 23 февраля 1995 г. №26.

При выдаче (выпуске) собственного векселя КБ может выступать:
1. векселедателем простого векселя;
2. акцептантом переводного векселя;
3. одновременно векселедателем и акцептантом одного и того же переводного векселя;
4. векселедателем переводного векселя, воспрещаемого им для предъявления к акцепту;
5. векселедателем неакцептованного переводного векселя.

В целях привлечения средств банки выпускают простые процентные и дисконтные векселя с номиналом в рублях и валюте. Основание для выдачи векселя банком — договор купли-продажи при наличии на нем визы главного бухгалтера банка, подтверждающей поступление средств на счет банка. При приобретении векселя клиент вносит за процентный вексель его номинальную стоимость, за дисконтный вексель — цену реализации. Полученный банковский вексель покупатель может использовать как средство накопления и сбережения денег, предоставлять его в качестве залога, передавать другому держателю посредством индоссамента.

При досрочном предъявлении векселя к оплате векселедержатель получает:
1.по процентному векселю — основную сумму долга и доход по процентной ставке, соответствующей вкладам до востребования;
2.по дисконтному векселю — сумму в размере цены реализации векселя и доход, начисленный по ставке депозитов до востребования.

Суммы, причитающиеся по векселю, поступают на расчетный счет юридического лица или на счет по вкладу физического лица. Если срок получения вексельной суммы и дохода, обозначенный на векселе, прошел, оплата векселя производится в течение трех лет с этой даты. Доход за срок, превышающий срок, обозначенный на векселе, не начисляется и не выплачивается. Банковские векселя используются векселедержателями для расчетов по текущим платежам. Клиент, купивший вексель, может расплачиваться им за товары и услуги, причем новый обладатель векселя также имеет право передавать его третьему лицу (путем проставления соответствующего индоссамента). Поэтому хождение банковских векселей выгодно не только банку, но и предприятиям, так как это удобный инструмент взаиморасчетов, а также федеральному и местному бюджетам.

При выпуске собственных векселей и проведении прочих операций с векселями коммерческие банки руководствуются «Положением о простом и переводном векселе», общими нормами гражданского законодательства РФ, а также законами и иными нормативными актами РФ, регулирующими денежно-кредитные отношения.

Привлечение денежных средств путем эмиссии дополнительных акций. Увеличение уставного капитала для банков объективно необходимо. К этому их побуждает политика Центрального банка Российской Федерации, направленная на то, чтобы российские банки по размерам своего капитала подтягивались к уровню зарубежных банков. Размер уставного капитала банка через показатели обязательных нормативов, устанавливаемых Банком России, оказывает влияние на объемы пассивных и активных операций банка. Такие показатели, как максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков, максимальный размер привлеченных денежных вкладов граждан, максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), норматив использования собственных средств кредитной организации для приобретения долей (акций) других юридических лиц предопределяются размерами собственных средств банка. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка также нормируется Банком России и согласно ст. 62 Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливается как сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли. Уставный капитал коммерческих банков, действующих в организационно-правовой форме акционерного общества, может быть приращен либо путем увеличения номинальной стоимости акций либо путем размещения дополнительных акций. В первом случае увеличение уставного капитала осуществляется без привлечения новых денежных ресурсов, за счет той части собственных средств банка, которая превышает размер уставного капитала. У банков всегда имеется возможность увеличить свой уставный фонд путем увеличения номинальной стоимости ранее выпущенных и оплаченных акций. Но такой возможностью банка пользуются крайне редко. Заинтересованные в привлечении денежных средств банки идут по пути увеличения уставного капитала путем эмиссии дополнительных акций. В этом случае одновременно с увеличением уставного фонда происходит пропорциональное увеличение собственного капитала банка-эмитента. Проспект эмиссии дополнительных акций и отчет об итогах выпуска и размещения акций подлежат регистрации в территориальных управлениях Банка России. Увеличение уставного капитала коммерческих банков, существующих в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, осуществляется аналогично тому порядку, который установлен для банков – акционерных обществ.

Источник: http://12fan.ru/2919481521.html

 

 

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: