 |
Расчет дополнительных капитальных вложений
|
|
|
|
Смета затрат и калькуляция себестоимости ТО и ТР
6.1.1 Расчёт фонда заработной платы
6.1.1.1 Доход предприятия от выполнения ТО и ТР
, руб (23)
где Цр.р. – средняя цена выполнения работ
Асс – списочное количество обслуживаемых автомобилей
руб
6.1.1.2 Сдельный заработок ремонтных рабочих
руб (24)
где %зп – процент дохода предприятия, приходящийся на заработную плату ремонтных рабочих
руб
6.1.1.3 Расчёт заработной платы за отработанное время
, руб (25)
где: 
- районный коэффициент (1.4;1.15;1.0)
1.4 - для холодного климата
1.15 - для умеренно-холодного климата
1.0 - для остальных климатических районов
Принимаем для умеренного климата 1.0
руб
6.1.1.4 Расчёт заработной платы за неотработанное время
, руб (26)
где: 
- процент заработной платы за неотработанное время, принимаем 10.4 %
руб
6.1.1.5 Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих по участку
, руб (27)
руб
6.1.1.6 Среднемесячная заработная плата одного ремонтного рабочего
, руб (28)
где: 
- штатная численность ремонтных рабочих
руб.
Данные расчётов необходимо занести в таблицу 6.1
Таблица 6.1 - План по труду и заработной плате
| Наименование показателей | До внедрения | По проекту |
| 1. Списочная численность ремонтных рабочих, чел | ||
| 2. Сдельный фонд заработной платы ремонтных рабочих, руб. | ||
| 3. Фонд заработной платы за отработанное время, руб | 
| |
| 4. Фонд заработной платы за неотработанное время, руб | 32650.8 | 
|
| 5. Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих, руб | 346600.8 | |
| 6. Среднемесячная заработная плата ремонтных рабочих, руб | 
|
6 
.1.1.7 Фонд заработной платы вспомогательных рабочих
|
|
|
, руб (29)
руб
6.1.1.8 Фонд заработной платы руководящих работников и специалистов
, руб (30)
где: 
- средний месячный должностной оклад с учётом премий
- численность руководящих работников и специалистов
руб
6.1.1.9 Сводный план по труду и заработной плате работников по объекту проектирования
Таблица 6.2 - Сводный план по труду и заработной плате
| Наименование показателей | До внедрения | По проекту | ||||||
| Рем раб | Всп раб | Рук. спец | Всего | Рем раб | Всп раб | Рук. спец | Всего | |
| 1. Списочная численность работников по объекту проектирования, чел | x | x | x | x | x | x | ||
| 2. Общий фонд заработной платы, руб | 346600.8 | 83184.19 | ||||||
| 3.Среднемесячная заработная плата работника по объекту проектирования, руб | x | x | x |
| x | x | x |
6.2 Смета затрат на материалы
6.2.1 Расчёт затрат на материалы
, руб (31)
где: 
- норма затрат на материалы на ТО и ТР на 1000 км пробега
- удельный вес затрат на материалы
- общий годовой пробег автомобилей
13236.61 руб
= 
, руб (32)
501917.5 руб
где 
-скорректированая норма затрат на запасные части 1000 км пробега
Результаты расчётов заносим в таблицу 6.3
Таблица 6.3 - Смета затрат на материалы
| Наименование показателей | Обозначение показателей | До внедрения | По проекту |
| 1. Годовой пробег автомобилей, км | 
| ||
| 2. Норма затрат на материалы, км | 
| 1,89 | 1.89 |
| 3. Норма затрат на запасные части, руб | 
| 2.15 | 2.15 |
| 4. Сумма затрат на материалы, руб | М | 11780.6 | 13236.61 |
| 5. Сумма затрат на запасные части, руб | 
| 446706.6 | 501917.5 |
| Всего: | - | 458487.2 | 515154.11 |
|
|
|
6.3 Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР
6.3.1 Расчёт амортизации основных производственных фондов
6.3.1.1 Расчёт стоимости здания участка
, руб (33)
где: 
- стоимость 1 
производственного здания
- стоимость сооружения, техники и промпроводки на 1 здания
- площадь участка 1
- повышающий коэффициент
руб
6.3.1.2 Стоимость основных производственных фондов составит:
, руб (34)
где: 
- стоимость оборудования
- стоимость технологической оснастки
руб
6.3.2 Амортизация основных производственных фондов
6.3.2.1 Амортизация здания участка
, руб (35)
где: 
- норма амортизации здания 3-7 %
=7144,2 руб
6.3.2.2 Амортизация оборудования
, руб (36)
где: - норма амортизации оборудования 10-15 %
= 11374 руб
6.3.2.3 Общая сумма амортизации производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР
, руб (37)
руб
Общехозяйственные расходы
6.4.1 Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих с отчислениями на социальные нужды
, руб (38)
где: 
- коэффициент, учитывающий страховые взносы на социальное страхование и социальные нужды
руб
6.4.2 Годовой фонд заработной платы руководящих работников и специалистов с отчислениями на социальные нужды
, руб (39)
руб
6.4.3 Стоимость вспомогательных материалов
Принимаем в размере 3-5% от стоимости затрат на материалы
13236.61 *3%=397.1руб
6.4.4 Стоимость электроэнергии по объекту проектирования
кВт-ч, руб (40)
где: 
кВт-ч - стоимость 1 кВт-ч электроэнергии
45864руб
6.4.5 Стоимость затрат на отопление участка
, руб (41)
где: 
- расход 
на 1 площади
- стоимость 1 принимаем 700- 800 рублей
руб
6.4.6 Расчёт расхода и стоимости воды на технологические и бытовые нужды
, руб (42)
где: 
- расход воды для мойки одной машины
- расход воды на бытовые нужды
- цена (себестоимость) 1 литра воды
руб
6.4.7 Расчет расходов на охрану труда и технику безопасности
, руб (43)
где: 
- затраты на охрану труда и технику безопасности на одного рабочего
руб
Все расчеты сводим в таблицу 6.4
Таблица 6.4 - Смета общехозяйственных расходов
| Наименование показателей | До реконструкции | После реконструкции |
| 1. Зарплата вспомогательных рабочих | 111466.8 | 
|
| 2. Зарплата руководящих работников, специалистов и служащих | ||
| 3. Стоимость вспомогательных материалов | 589.03 | 397.1 |
| 4. Стоимость текущего ремонта участка | 21432.6 | 14288.4 |
| 5. Стоимость текущего ремонта оборудования | ||
| 6. Сумма амортизационных отчислений | 7988.2 | 
|
| 7. Затраты на электроэнергию | 14168.7 | 
|
| 8. Затраты на отопление | 
| |
| 9. Затраты на воду | 217.93 | 
|
| 10. Затраты на охрану труда и технику безопасности | 
| |
| 11.Единный налог | 64749.6 | |
| Итого: | 531088.86 | 644466.83 |
Общая смета затрат
|
|
|
6.5.1 Сумма средств на оплату труда
ФОТ = 
руб
6.5.2 Единый социальный налог
, руб (44)
руб
6.5.3 Стоимость запасных частей и ремонтных материалов
= 515154.11 руб
6.5.4 Общехозяйственные расходы
= 644466.83 руб
Рассчитаем калькуляцию себестоимости по объекту проектирования в таблице 6.5
Таблица 6.5 - Калькуляция себестоимости по объекту проектирования
| Показатели | До реконструкции | После реконструкции | ||
| Сумма затрат тыс. руб. | Себестоимость на 1000км пробега, руб. | Сумма затрат тыс. руб. | Себестоимость на 1000км пробега, руб. | |
| 1. Сумма средств на оплату труда | 326600.8 | 122.27 | 
| 114.21 |
| 2. Единый социальный налог | 117844.27 | 41.57 | 
| 38.83 |
| 3. Сумма затрат на запасные части и ремонтные материалы | 458487.2 | 161.74 | 515154.11 | 154.47 |
| 4.Общехозяйственные расходы | 531088.86 | 187.35 | 644466.83 | 193.24 |
| Итого: | 1454021.13 | 512.93 | 1670000.14 | 500.75 |
Расчет дополнительных капитальных вложений
6.6.1 Расчет дополнительных капитальных вложений
, руб (45)
где: 
- принимаем из таблицы «Внедряемое оборудование"
- затраты на монтаж оборудования
, руб (46)
руб
руб
6.7 Расчет показателей экономической эффективности
6.7.1 Расчет условно-годовой экономии
, руб (47)
где: 
- общая себестоимость выполнения работ по объекту проектирования до реконструкции
- общая себестоимость выполнения работ по объекту
проектирования по проекту
руб
6.7.2 Расчет экономического эффекта от внедрения мероприятий
|
|
|
, руб (48)
где: 
- сумма дополнительных капитальных вложений
- нормативный коэффициент экономической эффективности принимаем 0.15
руб
6.7.3 Расчет срока окупаемости дополнительных капитальных вложений
, лет (49)
года
6.7.4 Расчет снижения себестоимости
, % (50)
где: 
- себестоимость 1000 км пробега до реконструкции принимаем
из таблицы 6.5 графа 3
- себестоимость 1000 км пробега после реконструкции принимаем из таблицы 6.5 графа 5
%
Таблица 6.8 Сравнительная таблица технико-экономических показателей
| Показатели | Ед. изм. | До реконстр. | После реконстр. | Изменения | ||||
| Абс. | Отн., % | |||||||
| 1. Годовой пробег | км | 117.64 | ||||||
| 2. Среднесписочное количество автомобилей | шт. | |||||||
| 3. Годовая трудоемкость | чел-час | 117.64 | ||||||
| 4. Среднесписочная численность работников | чел | |||||||
| 5. Среднемесячная заработная плата | рублей | 
| 10.94 | |||||
| 6. Полная себестоимость | рублей | 1454021.1 | 1670000.14 | 215979.01 | 11.4 | |||
| 7. Себестоимость на 1000 км пробега | рублей | 512.93 | 500.75 | -12.18 | 97.6 | |||
| 8. Условно-годовая экономия | рублей | Х | 40620.3 | Х | Х | |||
| 9. Сумма дополнительных капитальных вложений | рублей | Х | 
| Х | Х | |||
| 10. Срок окупаемости | лет | Х | 
| Х | Х | |||
| 11. Экономический эффект | рублей | Х | 
| Х | Х | |||
| 12. Снижение себестоимости | % | Х | 
| Х | Х | |||
| 13. Снижение трудоемкости | % | Х | -15 | Х | Х | |||
По результатам таблицы 6.8 я сделал вывод, что внедрение предлагаемых мною мероприятий является целесообразным. За счёт внедрения нового, более производительного оборудования трудоёмкость работ снизилась на 117.64 %. Это даёт предприятию возможность оказывать услуги сторонним организациям и частным лицам. Кроме того, качество уборочно-моечных работ значительно улучшится. а расход воды на мойку сократиться. Низкая стоимость окрасочных работ и отсутствие конкуренции, позволит Тонкинскому СТОА окупить затраты на внедрение нового оборудования за 1.9 года.
|
|
|
