Отметки, удостоверяющие личность получателя

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 13

Заполнение банковских документов. Обработка выписок банка с расчетного счета.

Задание 1.

1. В учреждениях банков должны хранить свои денежные средства все организации кроме:

1. Организаций с иностранными инвестициями.

2. Торговых организаций.

3. Без исключения.

2. В соответствии с действующим законодательством организация может иметь расчетных счетов:

1. Один.

2. Три.

3. Неограниченное число в различных кредитных организациях.

3. Внесение наличных денежных средств на расчетный счет организации оформляется первичным документом:

1. Приходным кассовым ордером.

2. Объявлением на взнос наличными.

3. Платежным поручением.

4. Сдача наличных денег на расчетный счет организации оформляется первичным документом:

1. Чеком.

2. Платежным поручением.

3. Объявлением на взнос наличными.

5. Наличные деньги, полученные из банка, организация может расходовать:

1. На любые цели, предусмотренные уставом организации.

2. Только на те цели, на которые они получены.

3. На любые цели, не запрещенные законодательством.

4. Только на покупку товаров.

На основании каких первичных документов осуществляются записи по счету 51 «Расчетный счет» в регистрах учета?

1. Первичных документов по зачислению и списа­нию денег с расчетного счета.

2. Выписки банка по расчетному счету.

3. Выписки банка по расчетному счету с прило­женными к ним первичными документами.

7. Расчетные счета открываются организациям, имеющим:

1. Собственные оборотные средства.

2. Самостоятельный баланс.

3. Самостоятельный баланс и собственные оборот­ные средства.

8. Право первой подписи на банковских документах принадлежит:

1. Кассиру организации.

2. Руководителю организации.

3. Главному бухгалтеру организации.

9. Право второй подписи на банковских документах принадлежит:

1. Кассиру организации.

2. Руководителю организации.

3. Главному бухгалтеру организации.

10. Перечислите документы, которые необходимо предоставить в банк для открытия расчетного счета:

1. Заявление на открытие счета.

2. Заявление на открытие счета; нотариально заверенные копии устава организации, учредитель­ного договора и регистрационного свидетельства;

3. Заявление на открытие счета; нотариально заверенные копии устава организации, учредитель­ного договора и регистрационного свидетельства; копии документов о регистрации в качестве налогоплательщика, плательщика во внебюджетные фонды; карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера с оттиском печати, заверенную нотариально.

Задание 2.

Обработайте выписку банка. Поставьте номера корреспондирующих счетов напротив соответствующих сумм.

Операции за октябрь 20_ г.

Дата	Содержание хозяйственной операции	Сумма	Корреспондирующие счета
Дебет	Кредит
	Остаток на 1 октября 200__ г.
	Списано: по чеку № 183615 по платежному поручению отчисле­ния в фонд социального страхования			69.1
	Зачислено: краткосрочный кредит банка за продукцию от покупателя
	Зачислено: по объявлению на взнос наличными из кассы
	Списано: ЗАО «Сельмаш» за материалы АО «Аксай» за комплектующие изделия Транспортной фирме за перевозку материалов	41 800
	Зачислено: долгосрочный кредит банка от покупателей за продукцию
	Списано: по платежному поручению в пенсионный фонд налог на доходы физических лиц по платежному поручению в фонд медицинского страхования			69.2 68.1 69.3
	Списано: в погашение краткосрочного кредита банка налог на добавленную стоимость коммунальные платежи	10800 2500		68.2
	Остаток на 28 октября 200__ г.

Задание 3.

Оформить чек ООО «Донец» на получение денежных средств с расчётного счёта.

Исходные данные: по чему РБ 9159713 от 10 декабря 2013 г. на заработную плату 96000 руб, командировочные расходы 15 000 руб, хозяйственно-операционные расходы – 3000. Деньги получены кассиром Жуковой О.А. по паспорту серия 7005 номер 710450, выдан ОВД Северного района г. Азова 8 мая 2002 г. Подписи: Руководитель Калачёва А.Ю., главный бухгалтер Быстрова Н.В.

 

Корешок чека РБ 9159713   НА 114000руб.00коп.   «10» декабря 2013 г.   ЧЕК ВЫДАН Жуковой О.А. (кому)   Подписи: Калачева А.Ю. первая Быстрова Н.В. вторая   ЧЕК ПОЛУЧИЛ   «10» декабря 2013г.

Линия Центрального банка РФотреза

Чек действителен в течение десяти дней, не считая дня выдачи

ООО «Донец» (чекодатель) РБ 9159715 ____________________ № счета чекодателя   ЧЕК РБ 9159713 НА 114000 Р. 00К. в кассу _________ «10» декабря 2013г. место выдачи число месяц прописью ______________________________ наименование учреждения банка   ЗАПЛАТИТЕ Жуковой О.А. кому Место печати чекодателя _________________________________________________ Сто четырнадцать тысяч руб. 00 коп. сумма прописью _________________________________________________   _________________________________________________   _________________________________________________ ПОДПИСИ Калачева Быстрова

Оборотная сторона чека

Символ	Цели расхода	Сумма, руб.	Оприходовано   по кассе, кассовый   ордер №_______________   от «10»декабря 2013г.   Главный (старший) бухгалтер   __Быстрова___________ подпись
	Заработная плата
	Пенсии, пособия и страховые возмещения
	Командировочные без лимита	15 000
	Хозяйственно-операционные расходы
Подписи:   Указанную в настоящем чеке сумму получил

Отметки, удостоверяющие личность получателя

Предъявлен паспорт серия 7005 №710450

(наименование документа)

Выдан 8 мая 2002 г

(наименование учреждения)

Место выдачи:ОВД Северного района г. Азова

 

Бухгалтер Контролер

 

 

Задание 4.

Составить объявление на взнос наличными ООО «Донец» № 16 из кассы:

Исходные данные: 14 декабря 2013 г. внесена сумма депонированной заработной платы – 6000 руб, на расчетный счёт № 34572458600000034528 в банке «Центр-Инвест», вноситель кассир Жукова О.А.

 

 

Задание 5.

Оформить платёжное поручение Организация ООО «Мир» – плательщик иных платежей, осуществляющий перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации, 13.02.2012 делает страховые взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за январь, февраль и март 2012 г. в сумме 87-00 руб. Составить платёжное поручение, если известны следующие реквизиты:

Плательщик: ООО «Мир»

ИНН 7118029515/КПП 711805001

р/сч. 40703810207490000204

в банке Филиал ТРУ ОАО МинБ г. Тула

БИК 047003726

Кор.сч. 30101810800000000726

Получатель: УФК по Тульской области (Государственное учреждение – Тульское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации)

ИНН 7107033629/КПП 710701001

р/сч № 40101810700000010107 в ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской области

БИК 047003001

КБК 393 102 020 500 710 001 60

ОКАТО 70432550000

 

Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №

13.02.2012

Дата

Вид платежа

Сумма прописью

Восемьдесят семь руб.00 коп.

ИНН 7118029515

КПП 711805001

Сумма

87-00

ООО «Мир»

Сч. №

Плательщик

Филиал ТРУ ОАО МинБ г. Тула

БИК

Сч. №

Банк плательщика

ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской области

БИК

Сч. №

Банк получателя

ИНН 7107033629

КПП 710701001

Сч. №

Вид оп.

Срок плат.

Наз.пл.

Очер.плат.

УФК по Тульской области (Государственное учреждение – Тульское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации)

Код

Рез.поле

393 102 020 500 710 001 60

ТП

КВ 01.12

ВЗ

Страховые взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за январь, февраль и март 2012 г. Сумма 87-00     профессиональных заболеваний за январь, февраль и март 2012 г.

Назначение платежа

Подписи

Отметки банка

М.П.

 

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: