 |
Затраты на организацию рабочих мест
|
|
|
|
Расчёт затрат, связанных с организацией рабочих мест для исполнителей проекта, проводится на основе требований СНИПа (санитарные нормы и правила) и стоимости аренды помещения требуемого уровня сервиса
В соответствии с санитарными нормами, расстояние между рабочими столами с видеомониторами должно быть не менее 2-х метров, а между боковыми поверхностями видеомониторов – не менее 1,2 метра. Площадь на одно рабочее место с терминалом или ПК должна составлять не менее 6 кв. м., а объём – не менее 20 куб. м. Расположение рабочих мест в подвальных помещениях не допускается. Помещения должны быть оборудованы системами отопления, кондиционирования воздуха или эффективной приточно-вытяжной вентиляцией. Таким образом, для размещения двух сотрудников и принтера необходимо помещение площадью 6+6+3=15 кв. м.
Затраты на аренду помещения можно вычислить исходя из следующего соотношения:
(20)
где 
– стоимость аренды одного кв. метра площади за год, 
– арендуемая площадь рабочего помещения. 
– срок аренды (мес).
Таким образом, аренда помещения площадью 15 кв. м. на срок в 2 месяца в районе станции метро «Кожуховская» составляет:
(руб.) (21)
Накладные расходы
Накладные расходы состоят из расходов на производство, управление, техническое обслуживание и прочее. С учётом минимизации затрат, накладные расходы составляют 60% от основной заработной платы:
(руб.) (22)
Суммарные затраты на реализацию программного проекта
Диаграмма, отображающая структуру затрат проекта, приведена на рисунке 3. Расчёт суммарных затрат на реализацию программного проекта приведен в таблице 8.
Рисунок 3. Структура затрат проекта.
Таблица 8. Суммарные затраты на проект
|
|
|
| № | Наименование статьи расходов | Затраты, руб. |
Заработная плата исполнителям 
| 
| |
Закупка и аренда оборудования 
| ||
| Прочие затраты | ||
Организация рабочих мест 
| 
| |
Накладные расходы 
| 
| |
Суммарные затраты 
| 424226,56 |
Таким образом, суммарные затраты на проект (себестоимость) составляют: 424226,56 рублей.
Исследование рынка
В настоящее время биометрия входит в состав наиболее распространенных технологий и средств защиты информации. Отпечатки пальцев являются самой широко применяемой биометрической особенностью для идентификации человека. Для создания точных систем распознавания необходимо проведение качественного тестирования, для которого требуются базы данных с большим количеством моделей отпечатков пальцев. Процедура создания такой базы данных может оказаться весьма проблематичной по причине высокой стоимости и временных затрат. В связи с этим актуальной сферой развития являются алгоритмы генерации искусственных отпечатков пальцев. Такие отпечатки пальцев могут быть использованы для построения новых баз данных, позволяющих проверить автоматическую идентификацию системы по отпечаткам пальцев. На данный момент коммерческая реализация алгоритма генерации отпечатков пальцев на рынке программного обеспечения отсутствует.
Планирование цены и прогнозирование прибыли
Частичная стоимость разработки, приходящаяся на каждый комплект ПО, определяется исходя из данных о планируемом объеме установок:
|
,
где 
- стоимость проекта, 
- планируемое число копий ПО, 
- ставка банковского процента по долгосрочным кредитам.
Приняв ставку процента по долгосрочным кредитам 13,5% (ОАО «Сбербанк России») и использую полученные ранее значения, вычислим:
|
(руб.)
Установим значение 
= 50000 рублей. Наше программное обеспечение не имеет прямых аналогов на рынке, поэтому сумма от продаж за год составит
|
|
|
рублей,
что обеспечивает срок окупаемости проекта менее 1 года. Определим процент прибыли от одной реализации ПО по формуле:
|
,
где 
= 0 – затраты на внедрение.
Для данного проекта:
|
.
|
:
.
|
(руб.)
Для оплаты расходов на разработку ПО возьмем кредит в банке ОАО «Сбербанк России» в размере 500000 рублей на срок 24 месяца. Ежемесячный платеж по данному кредиту составляет 23889 рублей. Сумма погашения кредита (с учетом комиссии за обслуживание кредита) составляет 573336 рублей.
За первые два месяца продажи равны нулю, так как продукт ещё находится в разработке. При этом осуществляются выплаты заработной платы и производятся другие расходы на разработку в размере 424226,56 рублей.
Будет считать, что через два месяца после начала разработки за каждый последующий год продается 24 экземпляра программы (2 в месяц).
Фрагмент таблицы общего баланса приведен в таблице 9. Из таблицы видно, что в августе 2014 года возможно досрочное погашение кредита. Структура дохода показана на рисунке 4.
Таблица 9. Фрагмент таблицы общего баланса.
| Период расчета | Баланс начальный, руб. | Сумма продаж, руб. | Сумма погашения кредита, руб. | Чистая прибыль, руб. | Баланс конечный, руб. | Остаток по кредиту, руб. |
| 02-03. | 500000,00 | 0,00 | 47778,00 | -472004,56 | 27995,44 | 525558,00 |
| 04.2014 | 27995,44 | 100000,00 | 23889,00 | 76111,00 | 104106,44 | 501669,00 |
| 05.2014 | 104106,44 | 100000,00 | 23889,00 | 76111,00 | 180217,44 | 477780,00 |
| 06.2014 | 180217,44 | 100000,00 | 23889,00 | 76111,00 | 256328,44 | 453891,00 |
| 07.2014 | 256328,44 | 100000,00 | 23889,00 | 76111,00 | 332439,44 | 430002,00 |
| 08.2014 | 332439,44 | 100000,00 | 23889,00 | 76111,00 | 408550,44 |
Рисунок 4. Прогноз прибыли/убытка.
Таким образом, на графике видно, что срок окупаемости составляет 9 месяцев.
Сервисное обслуживание
Сервисное обслуживание нашего ПО будет выполнять один сотрудник. Для того чтобы не обучать персонал особенностям нашего программного обеспечения, для выполнения данной работы привлечём программиста, который участвовал в разработке программного обеспечения. Так как мы продаем по 2 экземпляра нашего продукта в месяц, то время, которое затратит наш программист, составит 2 рабочих дня в месяц, 24 дня за год. Затраты на сервисное обслуживание приведены в таблице 10.
|
|
|
Таблица 10. Заработная плата исполнителей
| № | Должность | «Чистый» оклад, руб. | Дневной оклад, руб. | Трудозатраты, чел/дни | Затраты на зарплату, руб. |
| Программист | 35 000 | 1794,87 | 43076,88 |
Расходы за дополнительную заработную плату учитывают все выплаты непосредственным исполнителям на время, не проработанное на производстве, но предусмотренное законодательством. Величина этих выплат составляет 20% от размера основной заработной платы:
(29)
Расходы на дополнительную заработную плату составят:
(руб.) (30)
|
|
|
