 |
Методика расчёта процентов по вкладу
|
|
|
|
(на примере вклада «Урожайный» в АКБ «Кроссинвестбанк»)
Автор установил описываемую ниже методику расчета процентов по своей выписке из АКБ «Кроссинвестбанк» по вкладу «Урожайный» (ставка 14,8%, капитализация). В моём конкретном случае методика позволила рассчитать проценты в точном соответствии с выпиской (точное совпадение в течение 7 месяцев) и спрогнозировать проценты до момента отзыва лицензии у банка.
В связи с различиями в условиях вклада методика расчёта процентов по Вашему вкладу может не совпадать с той, что указана ниже. Тем не менее, ожидается, что методика должна в большей или меньшей степени покрывать множество условий по вкладам, надо лишь внимательно изучить их и следовать логике. В одном случае потребуется учесть лишь измененный процент по вкладу, в другом – отсутствие капитализации, но возможно есть и другие меняющиеся условия. Будьте внимательны!
Проценты рассчитывались и начислялись за месяц в последний рабочий день месяца. По этой причине проценты за апрель 2016 года не рассчитываются, только по 31 марта 2016 года, так как лицензия Кроссинвестабанка отозвана 11 апреля 2016 г.
Для АКБ «Кроссинвестбанк» рабочими являлись все дни, кроме воскресенья и дней государственных праздников. На методику расчета процентов не влияет, совпадал ли последний календарный день месяца с рабочим, просто проценты начислялись сразу за месяц в соответствии с его длительностью в календарных днях именно в последний рабочий день месяца и за этот день будут отражены в выписке.
Для расчётов процентов за следующие месяцы результаты предыдущих расчётов не должны округляться, однако в выписке приводятся значения, округленные до 1 коп. по правилам математического округления.
|
|
|
Расчёт процентов, начисленных за месяц производится по формуле:
в которой:
I – проценты по вкладу, начисленные за месяц (руб. или другая валюта);
R – процентная ставка по вкладу за год (процентов годовых, например 14,8);
Y – количество календарных дней в году того месяца, для которого производится расчёт (365 или 366);
Si – внесенные средства (руб.);
Mi– количество дней месяце, за который производится расчёт (дней);
Di – день месяца, в который были внесены средства.
Другими словами, процентная ставка по вкладу за одни сутки 
умножается на сумму остатка по вкладу и(или) всех его пополнений, умноженных на количество дней, в течение которых они находились во вкладе. Если вклад с капитализацией, в качестве «внесенных средств» выступает остаток по вкладу за предыдущий месяц, при этом Mi - Di в таком случае равно количеству календарных дней месяца.
Пример. Вклад в размере 200 000 руб. по ставке 14,8% годовых с капитализацией процентов осуществлен 7 июня 2015 года. 25 июня было дополнительно внесено 150 000 руб. Рассчитать проценты на конец июля 2015 года.
Решение. Так как 2015 год не високосный, количество дней в году составляет 365. Последний календарный день в июле и августе 2015 года совпадает с рабочим. В июне 30 дней, в июле – 31 день.
30 июня 2015 года были начислены проценты за месяц, которые составили:
В выписке это было бы указано как 504,45 руб. Но для дальнейших расчётов полученное значение округлять не надо.
Так как вклад предусматривает капитализацию, проценты присоединяются ко вкладу, увеличивая его. Поэтому остаток по вкладу на конец июня 2015 года составил 200 000 + 150 000 + 2 230,422535 = 352 230,422535 руб.
В июле 2015 года по условиям задачи пополнений не было, то есть процент рассчитывается только от остатка по вкладу. Так как остаток существовал с конца предыдущего месяца, день месяца, в который были внесены средства (Di), равен нулю, а Mi - Di равно количеству календарных дней месяца.
|
|
|
Итак, 31 июля 2015 года были начислены проценты за месяц, которые составили:
В выписке проценты за июль были бы отражены с округлением – 4427,49 руб.
Таким образом остаток на конец июля 2016 года составил 352 230,422535 + 4 427,488161 = 356 657,910696 руб.
Можно продолжить пример по аналогии вплоть до момента отзыва лицензии.
Не забывайте, что в 2016 году нужно будет использовать для расчёта 366 дней в году и 29 дней – в феврале.
В моем случае не приходилось сталкиваться со вкладом без капитализации, однако полагаю, что методика расчёта в подобном случае будет полностью аналогичной за исключением того, что проценты по вкладу в этом случае перечисляются на текущий счёт, не увеличивая вклад, а следовательно проценты за следующий месяц будут рассчитаны на основании исключительно всех внесенных средств в соответствии с длительностью их нахождения во вкладе. Так, в приведенном примере проценты за июнь составили бы всё те же 2 230,422535 руб., но остаток вклада за июнь бы составил только сумму изначально внесенных средств и пополнения (350 тыс.), поэтому за июль проценты бы считались не от 356 тысяч, а от 350.
|
|
|
