Главная | Обратная связь
МегаЛекции

Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия





Планирование основных показателей работы предприятия

 

Красноярск


Содержание

 

Введение

1. Планирование товарной продукции и объема реализации

2. Планирование потребности в материалах

3. Планирование фонда заработной платы

4. Планирование себестоимости продукции

5. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия

Заключение

Список использованных источников


Введение

 

Объектом исследования является крупное машиностроительное предприятие.

Цель: научиться планировать текущую деятельность предприятия, разрабатывать основные разделы годового плана предприятия.

В данной курсовой работе поставлены следующие задачи:

1. выполнить расчеты по производственной программе предприятия, обосновать объем производства и реализации продукции

2. разработать план материально-технического обеспечения

3. запланировать численность промышленно-производственного персонала

4. рассчитать годовой фонд заработной платы промышленно-производственного персонала

5. запланировать себестоимость производства и реализации продукции

6. рассчитать конечный финансовый результат деятельности предприятия за год

7. составить основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за год.

 


Планирование товарной продукции и объема реализации

 

Форма 1

План производства и реализации продукции на 2006г.

Наиме

нование продук

ции

Продукция в натуральном выражении, штук

Оптовая дейст-вующая цена, руб.

Товарная продукция, тыс. руб.

Реализованная продукция, тыс. руб.

2005г ожид. вып-е План на 2006г Темп роста в % к 2005 г 2005г ожид. вып-е План на 2006г Темп роста в % к 2005 г 2005г ожид. вып-е План на 2006г Темп роста в % к 2005 г
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13

А

49 51

104,08

28500,00

1396,50

1453,50

104,08

1368,00

1425,00



104,08

В

82 85

103,66

28200,00

2312,40

2397,00

103,66

2312,40

2397,00

103,66

Г

42 46

109,52

60000,00

2520,00

2760,00

109,52

2580,00

2820,00

109,52

Д

195 197

101,03

45000,00

8775,00

8865,00

101,03

8820,00

8910,00

101,03

Итого:

 

 

 

 

15003,90

15475,50

 

15080,40

15552,00

 

 

Примечание к форме 1:

Для изделия А:

1. Темп роста продукции в натуральном выражении, %: 51/49*100 = 104,08

2. Товарная продукция, ожидаемое выполнение, тыс. руб: 49*28500/1000 = 1396,50

3. Товарная продукция, план на 2006г., тыс. руб.: 51*285000/1000 = 1453,50

4. Темп роста товарной продукции в стоимостном выражении, %: 1453,50/1396,50 = 104,08

5. Остатки готовой продукции, тыс. руб:

6. - на начало года 28500*15/1000 = 427,50

7. - на конец года 28500*16/1000 = 456,00

8. Ожидаемое выполнение по реализованной продукции, тыс. руб.: 1396,50+427,50-456,00 = 1368,00

9. План на 2006 по реализованной продукции, тыс. руб.: 1453,50+427,50-456,00 = 1425,00

10. Темп роста реализованной продукции в стоимостном выражении: 1425,00/1368,00 = 104,08

 

Планирование потребности в материалах

 

Форма 2

Расчет потребности предприятия в сырье, полуфабрикатах, основных материалах, вспомогательных материалах и энергоносителей, идущих на технологические нужды

Вырабатываемая продукция и перечень материалов и

Выработка по плану

Потребность в материалах на год

Ед. изм. Всего за год Ед. изм. Удельн. норма Всего
1 2 3 4 5 6
1. Изделие А

шт

51

 

 

 

1.1 Основные материалы

 

 

 

 

 

Сталь нержавеющая

 

 

кг

0,624

31,82

Сталь простая

 

 

кг

0,977

49,83

Трубы тонкостенные нержавеющие

 

 

кг

0,8

40,80

Комплектующие N 1

 

 

шт

1

51,00

Комплектующие N 2

 

 

шт

3

153,00

1.2. Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

Подпергамент

 

 

кг

1,152

58,75

Проволока стальная нержавеющая

 

 

кг

0,4

20,40

1.3. Электроэнергия

 

 

кВт ч

305

15555,00

2. Изделие В

шт

85

 

 

 

3.1 Основные материалы

 

 

 

 

 

Сталь простая

 

 

кг

10,05

854,25

Сталь нержавеющая

 

 

кг

1,5

127,50

Трубы сварные

 

 

кг

3

255,00

Трубы тонкостенные нержавеющее

 

 

кг

16

1360,00

Гвозди проволочные

 

 

кг

4

340,00

Комплектующее №3

 

 

шт

1

85,00

Прокат алюминиевый

 

 

кг

12

1020,00

3.2 Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

Лента стальная

 

 

кг

0,6

51,00

Смолы полиамидные

 

 

кг

20

1700,00

3.3. Электроэнергия

 

 

кВт ч

1280

108800,00

3. Изделие Г

шт

46

 

 

 

4.1. Основные материалы

 

 

 

 

 

Сталь простая

 

 

кг

14

644,00

Сталь нержавеющая

 

 

кг

4,3

197,80

Трубы тонкостенные

 

 

кг

1,36

62,56

Гвозди проволочные

 

 

кг

4

184,00

Прокат алюминиевый

 

 

кг

12

552,00

Прокат бронзовый

 

 

кг

29

1334,00

Комплектующие N 3

 

 

шт

1

46,00

4.2. Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

Ацетон

 

 

кг

0,31

14,26

Канифоль

 

 

кг

0,04

1,84

Лента поливинил-хлоридная

 

 

кг

0,45

20,70

4.3. Электроэнергия

 

 

кВт ч

2320

106720,00

Мазут

 

 

т

0,1

4,60

4. Изделие Д

шт

197

 

 

 

5.1. Основные материалы

 

 

 

 

 

Сталь простая

 

 

кг

13,48

2655,56

Сталь нержавеющая

 

 

кг

6,13

1207,61

Трубы тонкостенные нержавеющие

 

 

кг

1

197,00

Гвозди

 

 

кг

2,5

492,50

5.2. Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

Проволока стальная нержавеющая

 

 

кг

5

985,00

Лента стальная

 

 

кг

0,1

19,70

Марганец металлический

 

 

кг

0,3

59,10

5.3. Электроэнергия

 

 

кВт ч

1078

212366,00

Газ

 

 

т

0,005

0,99

 


Примечание к форме 2:

Для изделия А:

1. Сталь нержавеющая, кг: 0,624*51 = 31,85

2. Сталь простая, кг:0,977*51 = 49,83

3. Трубы тонкостенные нержавеющие, кг:0,8*51 = 40,80

4. Комплектующие N 1, шт:1*51 = 51,00

5. Комплектующие N 2, шт:3*51 = 153,00

6. Подпергамент, кг: 1,152*51 = 58,75

7. Проволока стальная нержавеющая, кг:0,4*51 = 20,40

8. Электроэнергия, кВт/ч:305*51 = 15555,00

 

Форма 3

Расчет планово-заготовительной стоимости сырья, полуфабрикатов, основных материалов и вспомогательных материалов, идущих на технологические нужды

Сырье, полуфабрикаты, основные вспомогательные энергоносители

Ед. изм.

Потребность по плану

Расходы на единицу продукции независящие от предприятия

Расходы зависящие от предпри-ятия

Итого планово заготови-тельная цена, руб.

Всего планово заготовите-льная стоимость, руб.

Оптовая цена, руб. Ж/д тариф Наценка базы Итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Изделие А

1.1 Основные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

25114,512

Сталь нержавеющая

кг

31,82

72,00

36,00

28,80

136,80

4,10

140,90

4484,00

Сталь простая

кг

49,83

8,00

4,00

3,20

15,20

0,46

15,66

780,29

Трубы тонкостенные нержавеющие

кг

40,80

79,00

39,50

31,60

150,10

4,50

154,60

6307,68

Комплектующие N 1

шт

51,00

17,80

8,90

7,12

33,82

0,48

34,30

1749,30

Комплектующие N 2

шт

153,00

40,00

20,00

16,00

76,00

1,08

77,08

11793,24

1.2. Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

2932,66

Подпергамент

кг

58,75

1,20

0,60

0,48

2,28

0,07

2,35

138,07

Проволока стальная нержавеющая

кг

20,40

70,00

35,00

28,00

133,00

3,99

136,99

2794,60

1.3. Электроэнергия

кВт ч

15555,00

0,28

0,00

0,00

0,28

0,00

0,28

4355,40

Итого по изд. А

 

 

 

 

 

 

 

 

32402,58

2. Изделие В

3.1 Основные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

299462,06

Сталь простая

кг

854,25

8,00

4,00

3,20

15,20

0,46

15,66

13377,56

Сталь нержавеющая

кг

127,50

72,00

36,00

28,80

136,80

4,10

140,90

17964,75

Трубы сварные

кг

255,00

9,80

4,90

3,92

18,62

0,56

19,18

4890,90

Трубы тонкостенные нержавеющее

кг

1360,00

  79,00

39,50

31,60

150,10

4,50

154,60

210256,00

Гвозди проволочные

кг

340,00

14,00

7,00

5,60

26,60

0,80

27,40

9316,00

Комплектующее №3

шт

85,00

35,00

17,50

14,00

66,50

0,95

67,45

5733,25

Прокат алюминиевый

кг

1020,00

19,00

9,50

7,60

36,10

1,08

37,18

37923,60

3.2 Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

83198,85

Лента стальная

кг

51,00

0,18

0,09

0,07

0,34

0,01

0,35

17,85

Смолы полиамидные

кг

1700,00

25,00

12,50

10,00

47,50

1,43

48,93

83181,00

3.3. Электроэнергия

кВт ч

108800,00

0,28

0,00

0,00

0,28

0,00

0,28

30464,00

Итого по изд. В

 

 

 

 

 

 

 

 

413124,91

3. Изделие Г

4.1. Основные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

154613,64

Сталь простая

кг

644,00

8,00

4,00

3,20

15,20

0,46

15,66

10085,04

Сталь нержавеющая

кг

197,80

72,00

36,00

28,80

136,80

4,10

140,90

27870,02

Трубы тонкостенные

кг

62,56

79,00

39,50

31,60

150,10

4,50

154,60

9671,78

Гвозди проволочные

кг

184,00

14,00

7,00

5,60

26,60

0,80

27,40

5041,60

Прокат алюминиевый

кг

552,00

19,00

9,50

7,60

36,10

1,08

37,18

20523,36

Прокат бронзовый

кг

1334,00

30,00

15,00

12,00

57,00

1,71

58,71

78319,14

Комплектующие N 3

шт

46,00

35,00

17,50

14,00

66,50

0,95

67,45

3102,70

4.2. Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

8069,96

Ацетон

кг

14,26

5,00

2,50

2,00

9,50

0,29

9,79

139,61

Канифоль

кг

1,84

3,60

1,80

1,44

6,84

0,21

7,05

12,97

Лента поливинил-хлоридная

кг

20,70

39,00

19,50

15,60

74,10

2,22

76,32

1579,82

4.3. Электроэнергия

кВт ч

106720,00

0,28

0,00

0,00

0,28

0,00

0,28

29881,60

Мазут

т

4,60

704,00

352,00

281,60

1337,60

40,13

1377,73

6337,56

Итого по изд. Г

 

 

 

 

 

 

 

 

192565,20

4. Изделие Д

5.1. Основные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

304845,44

Сталь простая

кг

2655,56

8,00

4,00

3,20

15,20

0,46

15,66

41586,07

Сталь нержавеющая

кг

1207,61

72,00

36,00

28,80

136,80

4,10

140,90

170152,25

Трубы тонкостенные нержавеющие

кг

197,00

  79,00

39,50

31,60

150,10

4,50

154,60

30456,20

Гвозди

кг

492,50

65,00

32,50

26,00

123,50

3,71

127,21

62650,93

5.2. Вспомогательные материалы

 

 

 

 

 

 

 

 

18239,34

Проволока стальная нержавеющая

кг

985,00

9,00

4,50

3,60

17,10

0,51

17,61

17345,85

Лента стальная

кг

19,70

0,18

0,09

0,07

0,34

0,01

0,35

6,90

Марганец металлический

кг

59,10

6,00

3,00

2,40

11,40

0,34

11,74

693,83

5.3. Электроэнергия

кВт ч

212366,00

0,28

0,00

0,00

0,28

0,00

0,28

59462,48

Газ

т

0,99

100,00

50,00

40,00

190,00

5,70

195,70

192,76

Итого по изд Д:

 

 

 

 

 

 

 

 

382547,27

Всего:

 

 

 

 

 

 

 

 

1020639,94

 

Примечание к форме 3:

Для изделия А, сталь нержавеющая:

1. Ж/д тариф, руб.: 72,00*0,5 = 36,00

2. Наценка базы, руб.: 72,00*0,04 = 28,80

3. Итого расходы, независящие от предприятия, руб.:72,00+36,00+28,80 = 136,80

4. Расходы, зависящие от предприятия, руб.: 5,7%*72,00 = 4,10

5. Итого планово-заготовительная цена, руб.: 136,80+4,10 = 140,90

 

Вспомогательная таблица расчета планово-заготовительной цены, вспомогательных материалов, идущих на нетехнологические цели

Наименование материала Оптовая цена, руб. Ж/д тариф, руб. Наценка базы, руб. Расходы зависящие от предприятия, руб. Итого планово-заготовительная цена, руб.
1 2 3 4 5 6
1.Эксплуатация оборудования

 

Солидол жировой 0,35

0,18

0,14

0,02

0,69

Бензин растворитель 6,00

3,00

2,40

0,34

11,74

(салфетки технические) 0,06

0,03

0,02

0,00

0,11

2.Ремонт оборудования

 

Резина сырая 8,34

4,17

3,34

0,48

16,33

Обтирочные материалы 0,06

0,03

0,02

0,00

0,11

Зап. части N 1 17,00

8,50

6,80

0,46

32,76

Зап. части N 2 20,00

10,00

8,00

0,54

38,54

Зап. части N 3 30,00

15,00

12,00

0,81

57,81

3. Ремонт зданий, сооружений цеха

 

Картон битумированный 1,66

0,83

0,66

0,09

3,24

Пиломатериал 1200,00

600,00

480,00

68,40

2348,40

Ткани х/б 40,00

20,00

16,00

2,28

78,28

Итого

 

 

 

 

2588,01

Примечание к вспомогательной таблице:

Для солидола жирового:

1. Ж/д тариф, руб.: 0,35*0,5 = 0,18

2. Наценка базы, руб.: 0,35*0,04 = 0,14

3. Расходы, зависящие от предприятия, руб.: 0,35*5,7% = 0,02

4. Итого планово-заготовительная цена, руб.: 0,35+0,18+0,14+0,02 = 0,69

 

Форма 4

Расчет потребности во вспомогательных материалах нетехнологического назначения

Наименование материала Ед. измерения Потребность на год Итого планово-заготовительная цена, руб. Стоимость годовой потребности в материалах, руб.
1 2 3 4 5

1.Эксплуатация оборудования

Солидол жировой кг 10 000

0,69

6900,00

Бензин растворитель кг 5 400

11,74

63396,00

(салфетки технические) шт 20 000

0,11

2200,00

Итого:    

 

72496,00

2.Ремонт оборудования

Резина сырая кг 5 000

16,33

81650,00

Обтирочные материалы шт 10 000

0,11

1100,00

Зап. части N 1 шт 500

32,76

16380,00

Зап. части N 2 шт 200

38,54

7708,00

Зап. части N 3 шт 100

57,81

5781,00

Итого:    

 

112619,00

3. Ремонт зданий, сооружений цеха

Картон битумированный кг 3 000

3,24

9720,00

Пиломатериал м куб 20

2348,40

46968,00

Ткани х/б кг 10

78,28

782,80

Итого:    

 

57470,80

Всего:

 

 

 

242585,80


Примечание к форме 4:

Для солидола жирового:

· Стоимость годовой потребности в материалах, руб: 0,69*10000 = 6900

 

Форма 5

Расчет потребности в энергоносителях

Наименование энергоносителя

Ед. изм.

Потребность в энергоносителях

Тариф за ед. измер., руб.

Стоимость годовой потребности в энергоносителях, руб.

на силовые нужды на хозяйственные нужды на бытовые нужды
1 2 3 4 5 6 7
1. Энергоносители, используемые на ремонт оборудования        

 

 

 Электроэнергия кВт ч 10 000 30 000  

0,28

11200,00

 Вода м3   5 000  

2,05

10250,00

 Пар Гкал   3 000  

76,70

230100,00

 Тепло Гкал   3 000  

11,38

34140,00

Итого по п. 1:        

 

285690,00

2. Энергоносители, используемые при эксплуатации оборудования        

 

 

 Электроэнергия кВт ч 50 000    

0,28

14000,00

Итого по п. 2:        

 

14000,00

3. Энергоносители используемые на ремонт зданий, сооружений цеха.        

 

 

 Электроэнергия кВт ч 12 000 20 000 30 000 0,28

17360,00

 Вода м3   1 000  

2,05

2050,00

 Пар Гкал   1 000  

76,70

76700,00

Итого по п. 3:        

 

96110,00

4. Энергоносители, используемые на содержание зданий, сооружений, инвентаря        

 

 

 Электроэнергия кВт ч   200 000 250 000

0,28

126000,00

 Тепло Гкал   3 000 1 629

11,38

52678,02

Итого по п. 4:

 

 

 

 

 

178678,02

Всего:

 

 

 

 

 

574478,02

 

Примечание к форме 5:

Для электроэнергии:

Стоимость годовой потребности в электроносителях, руб.: (10000+30000)*0,28 = 11200,00

 

Планирование фонда заработной платы

 

Вспомогательная таблица

Расчет численности основных рабочих

Изделие

Трудоемкость, н-ч

Численность осн рабочих, чел

Итого

кузнецы

станоч

ники

сварщики

литейщики

слесари

разнора

бочие

А

40000

2

4

4

1

8

1

20

В

40000

2

4

4

1

8

1

20

Г

40000

2

4

4

1

8

1

20

Д

60000

3

6

6

2

12

2

31

Итого:

 

 

 

 

 

 

 

91

 

Примечание к вспомогательной таблице:

 

Для изделия А:

1. Кузнецы =

2. Станочники =

3. Сварщики =

4. Литейщики =

5. Слесари =

6. Разнорабочие =

 

Форма 6

Ведомости фондов заработной платы рабочих и учеников

Категория рабочих Фонды тар. з/п (с учетом районных надбавок руб/год) Доплаты по премиальным системам руб/год Фонд основной з/п, руб/год Допол. з/п, руб/год Годовой фонд. з/п, руб/год
1 2 3 4 5 6

1. Основные производственны

е рабочие по сдельной оплате труда:

 

 

 

 

 

По изд. А

460200,00

230100,00

690300,00

289235,70

979535,70

По изд. В

460200,00

230100,00

690300,00

289235,70

979535,70

По изд. Г

460200,00

230100,00

690300,00

289235,70

979535,70

По изд. Д

687180,00

343590,00

1030770,00

431892,63

1462662,63

Итого:

2067780,00

1033890,00

3101670,00

1299599,73

4401269,73

2. Вспомогательные рабочие

на повременной оплате труда

599704,56

299852,28

899556,84

376914,32

 

2,1Рабочие, обслуживающие оборудование

319117,79

2,2 Ремонтный персонал

319117,79

2,3 Рабочие, осуществляющие ремонт зданий и сооружений

319117,79

2,4 Транспортные рабочие

159558,89

2,5 Разнорабочие

159558,89

Итого:

 

 

 

 

1276471,16

Всего по форме:

 

 

 

 

5677740,89

 

Примечания к форме 6:

Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделиям А, В, Г:

1. Ктар = (7*1,73+12*2,07+1*1,44)/20 = 1,92

2. Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,61*1,92 = 8,85

3. Тарифный фонд ЗП сдельщиков, руб. = 8,85*40000*1,3 = 460200

4. Доплаты по премиальным системам, руб.: 460200*0,5 = 230100

5. Фонд основной ЗП, руб.: 460200+230100 = 690300

6. Дополнительная ЗП, руб.: 690300*0,419 = 289235,70

7. Годовой фонд ЗП, руб.: 690300+289235,70 = 4401269,73

Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделию Д:

1. Ктар = (11*1,73+18*2,07+2*1,44)/31 = 1,91





Рекомендуемые страницы:

Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015- 2020 megalektsii.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.