Депозитный сертификат – это ценная бумага используемая её собственником как платёжное средство оборачивающееся на фондовом рынке.

Сертификаты имеют преимущества перед срочными вкладами, которые оформлены депозитными договорами. Благодаря вторичному рынку ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан собственником, что может принести ему дополнительную прибыль, и главное на объём ресурсов банка данная продажа никак не повлияет, в то время как изъятие собственником срочного вклада принесёт собственнику потери %%, а банк потеряет часть своих ресурсов.

Ком банки могут привлекать свободные средства юридических и физическх лиц при помощи банковских векселей.

Банковский вексель имеет сходство с сертификатом. Однако, в отличие от сертификата банковский вексель может быть использован как платёжное средство, а также может быть передан другому лицу путём индосамента. Приобретается банковский вексель по номинальной цене указанной в векселе, а выкупается по цене продажи, которая включает в себя определённые %% указанные в векселе.

Самым распространённым видом привлечения ресурсов ком. банками явл. сберегательные вклады.

Ком. банки кроме привлечённых средств пользуются и заёмными. К заёмным относятся средста полученные от эмиссии и продажи облигаций, а также кредиты полученные в других банках и НБУ.

В отличие от средств полученных от выпуска акций, которые являются собственным капиталом банка, средства от выпуска облигаций не могут быть отнесены к собственным т.к. по облигациям устанавливается определённый срок их погашения, чего не предусматривается в акциях. Облигации свидетельствуют о том, что их владельцы предоставили определённые средства, в распоряжение эмитента, в форме долгосрочного кредита. Собственник облигации приобретает право на получение фиксированного дохода на протяжении периода действия займа. При наступлении срока погашения облигации банк возвращает собственнику номинальную стоимость этой ценной бумаги.

Ком банк приобретает право выпуска облигаций лишь в том случае, если он выполнил условия полной оплаты всех выпущенных им акций. Реализация облигаций может производится на основе их продажи, или путём обмена на ранее выпущенные облигации и ценные бумаги.

Другим источником пополнения ресурсов ком. банка явл. межбанковские кредиты. Кредитными ресурсами торгуют финансово устойчивые ком. банки, которые постоянно имеют излишек ресурсов. Эти банки для получения прибыли продают другим банкам свободные ресурсы. Кроме финансовой выгоды, банки кредиторы имеют возможность установить деловые связи и, кроме того, размещённые кредитные ресурсы в других банках по сравнению с кредитованием субъектов хоз. Деятельности отличается большей надёжностью. Срок межбанковского кредита может быть разным, от одного дня до 3-6 месяцев. Процентная ставка по межбанковскому кредиту, как правило, ниже чем ставка по кредитам хоз. органам. Она связана с учётной ставкой НБУ. Банки – заёмщики привлекают межбанковский кредит в большей части для регулирования банковской ликвидности. Между заёмщиком и кредитором заключается договор в котором кроме срока оговаривается размер кредита, уровень процентной ставки, порядок погашения. В договоре обуславливается бесспорное списание задолженности в случае нарушения заёмщиком срока погашения кредита. При подписании договора банк-заёмщик обязан предоставить кредитору документы по значениям своих экономических нормативов (платежеспособности и ликвидности).

Нац. банк также выступает кредитором, однако он применяет механизм рефинансирования ком. банков через операции РЭПО и ломбардные кредиты. Кроме того он выдаёт кредиты под залог внутреннего гос. займа и стабилизационные кредиты. Основной формой рефинансирования ком. банков явл. ломбардное кредитование и операции РЭПО. Кредитные ресурсы ком банки могут получать через кредитные аукционы на которых НБУ выступает единственным продавцом. Аукционы проводятся переодически и общее руководство ими возложено на Аукционный комитет, персональный состав которого определяется и утверждается правлением НБУ. Решение о дате аукциона, объёме ресурсов, сроку ицели на которые продаются ресурсы, а также начальная %% ставка принимаются Правлением НБУ.

К участию в кредитных аукционах допускаются ком банки выполняющие установленные НБУ экономические нормативы, своевременно представляющие отчётность и производящие своевременный возврат кредитных ресурсов. Для участия в аукционе банки подают в Аукционный комитет заявление установленной формы. Условием допуска на аукцион явл выполнение банками след требований:

- один банк не может получить более 50% предложенного объёма кредитных ресурсов;

- сумма задолженности по кредитам НБУ с учётом заявки на покупку ресурсов на данном аукционе не молжет превышать 5-ти кратного размера собственного капитала банка, расчитанного на дату последнего баланса банка.

Уведомление о проведении аукциона ком банки получают не позже чем за 10 рабочих дней до дня его проведения. В уведомлении указывается день, условия проведения аукциона, целевое направление кредитов или его отсутствие, срок и начальная %-я ставка и минимальная сумма кредита для одного банка.

На аукционе заявки удовлетворяются по мере снижения предложенных процентных ставок, начиная с наивысших. В случае если 2 или несколько участников кредитного аукциона предлагают одинаковую %%-ю ставку, а объём ресурсов не позволяет их удовлетворить, решение об удовлетворении той или иной заявки принимает аукционный комитет. Ком банкам, чьи заявки удовлетворены, выдаётся официальное свидетельство о покупке ресурсов. Это свидетельство и документы необходимые для оформления кредитного договора ком банки предоставляют региональному управлению НБУ. После оформления договора региональное управление перечисляет деньги на кор счёт банка, который получает кредит. Банки, получившие кредит НБУ должны своевременно возвратить этот кредит.

НБУ регулирует межбанковский рынок ресурсов посредством операций РЭПО и ломбардного кредита.

Ломбардный кредит выдаётся сроком на 30 дней в границах лимитов установленных НБУ своим региональным управлениям. Право на получение ломбардного кредита имеют банки которые:

- получили лицензию на проведение банковской деятельности, включены в книгу регистрации банков и работающие не менее года;

- выполняют установленные НБУ требования по экономическим нормативам, правил ведения бух учёта, своевременному и полному предоставлению отчётов региональному управлению;

- не имеют просроченной задолженности по кредитам НБУ.

Под обеспечение ломбардного кредита используются гос-ные ЦБ, которые должны отвечать след требованиям:

- должны быть занесены НБУ в ломбардный список как такие которые числятся на балансе ком банка ик ним нет претензий;

- срок их погашения не попадает на период пользования ломбардным кредитом. Срок погашения этих бумаг должен быть не менее 35 дней с момента передачи их на счёт ДЭПО в НБУ.

Ком банк, для получения ломбардного кредита, должен предоставить след. пакет документов: кредитный договор, заявку на кредит, доверенность на право реализации НБУ ценных бумаг принятых как обеспечение ломбардного кредита. После решения НБУ о выдаче ломбардного кредита, ком банк переводит портфель ценных бумаг в сумме обеспечения со своего ДЭПОсчёта на ДЭПОсчёт в депозитарии НБУ. В тоже время Региональное отделение НБУ зачисляет средства ломбардного кредита на кор счёт ком банка. Обеспеченность ломбардного кредита ЦБ должна быть на уровне 125% суммы ломбардного кредита.

Ещё одним приобретения ком банками ресурсов являются операции РЭПО.

Это операции с ЦБ которые состоят из 2-х частей. Для их проведения заключается генеральный договор между участниками рынка, в данном случае между НБУ и ком банком, о продаже – покупке государственных ценных бумаг на определённый срок с обязательством обратной купли – продажи в определённый период или по требованию одной из сторон по заранее согласованной цене. Эти операции проводятся через «прямое» РЭПО—когда НБУ покупает у ком банков государственные ЦБ, и «обратное» РЭПО – обязательная продажа гос. ЦБ.

В зависимости от периода действия операции РЭПО на внебиржевом рынке используются следующие виды операций:

- Ночное РЭПО – срок действия один день, процентная ставка фиксирована на весь срок проведения операции;

- Открытое РЭПО – срок операции в договоре не устанавливается. Каждая из сторон договора может требовать исполнение операции РЭПО в любое время, но с обязательным уведомлением о завершении этого договора. Процентная ставка не фиксируется и устанавливается на каждую операцию отдельно;

- Срочное РЭПО – срок операции устанавливается конкретный, процентная ставка является постоянной на протяжении всей операции РЭПО.

В договоре между участниками операции РЭПО предусматриваются:

- срок, сумма и цена государственных ЦБ «прямого РЕПО» и «обратного РЭПО»,

- список ЦБ, которые принимают участие в операции РЭПО,

- обязательство продать государственные ЦБ с обратным их выкупом, которые корреспондируются с обязательством выкупить эти ЦБ с обратной их продажей,

- порядок определения маржи или процентного дохода.

Обязательным условием заключения договора РЭПО с целью минимизации кредитного риска является перевод через депозитарий на счёт покупателя государственных ЦБ со сменой права собственности. После подписания договора на проведение операции РЭПО банк – продавец информирует депозитарий НБУ о смене права собственности на государстенные ЦБ а также дату покупки и дату обратной покупки.

 

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: