 |
Смета производственных затрат
|
|
|
|
Технико-экономические данные оборудования
Основным оборудованием Детского кафе являются:
- мебель для посетителей;
- барная стойка;
- кассовый аппарат;
- микроволновая печь;
- блендер (см. Табл. 9 Приложений);
- миксер (см. Табл. 10. Приложений);
- кипятильник;
- кофемолка;
- спец. ножи;
- ложки и вилки;
- витрина - холодильник;
- аппарат для приготовления мороженного (фризер)
- световое оборудование;
- вентиляционное оборудование; музыкальное оборудование.
Техническая оснащенность Детского кафе должна быть такой, чтобы способствовать росту производительности, отвечать технике безопасности, соответствовать репутации и заложенной в маркетинговую политику предприятия стратегии долгосрочных инвестиционных вложений. Именно поэтому предприятие необходимо снабдить высокоэффективным, надежным оборудованием, способным обезопасить данный вид бизнеса от негативного влияния внешней среды. Как показывает опыт, детские тематические кафе с удовольствием посещают не только дети и их родители, бабушки и дедушки, но там часто устраивают встречи подростки и молодые люди, а также посещают работники из ближайших офисов на обеденные перерывы.
Оценка рисков
В процессе своей деятельности детское кафе может столкнуться со следующими видами рисков: 1. Внешние риски: - ухудшение возможностей получения сырья и различных материалов; - повышение цен на сырьё и материалы; - изменение требований потребителей; - усиление конкуренции; - изменение цен и спроса на продукцию фирмы; - потеря позиции на рынке; - неожиданные тенденции в развитии отрасли; - трудности в получении банковского кредита; - изменение общей экономической ситуации в стране; включая изменения системы налогообложения, валютного курса, повышения или непредвиденного снижения уровня инфляции, социальная нестабильность в стране. 2. Внутренние риски: - срывы планов работ из-за недостатка рабочей силы, нехватки материалов и нарушение сроков их поставки; - невыполнение заказчиками и подрядчиками своих обязательств (по объективным и субъективным причинам); - ошибки в планировании работ; - изменения в руководстве; - изменения технологии, ухудшение качества производимой продукции и снижение производительности труда; - прямой ущерб имуществу (транспортные катастрофы, оборудования, материалы, имущество подрядчиков, уничтожение, хищение или порча товара при транспортировке, риск, связанный со стихийными бедствиями, косвенные потери, связанные с демонтажем и передислокацией поврежденного имущества, нарушение графика работ.
|
|
|
Финансовые риски
Для снижения уровня риска можно использовать следующие методы: - диверсификация (распределение инвестиционных средств между различными видами деятельности компании; - страхование; - лимитирование (установление ограничений на сумму расходов, объемы продаж в кредит, на вложения капиталов и т.д.; - распределение риска. Распределение риска между участниками проекта.
Таблица4 1 Этапы проекта
| Этапы проекта | Условия выполнения | Сроки выполнения |
| Начало проекта | 01 /2 год | |
| Заключение инвестиционного договора | 1 месяц проекта | 1-30 банковских дней |
| Получение кредита | Наличие соответсвующего пакета документов | 01 месяц |
| Внесение в госреестр, постановка на учет в административных и налоговых органах | Заключение инвестиционного договора | 1-30 календарных дней |
| Подбор местоположения и оформление документации | Предварительные работы | 01 месяц |
| Покупка оборудования | Заключение инвестиционного договора | 1-30 календарных дней |
| Установка оборудования | Получение инвестиционных средств | 1-30 календарных дней |
| Найм персонала | Производственная деятельность | 1-30 календарных дней |
| Обучение персонала | Окончание этапа организации производственного процесса | 1-30 календарных дней |
| Проведение маркетинговой компании | 360 календарных дней | 1-360 календарных дней |
| Окончание проекта | 12 месяц – 24 месяц |
|
|
|
Первоначальные затраты
Новое оборудование для кухни детского кафе включает приборы для приготовления и выпечки изделий из теста, холодильники для хранения продуктов, посудомоечную машину. В таблице приведены затраты на оборудование из нижнего ценового сегмента.
| Наименование | Стоимость |
| Печи, тестомесилки, расстойные шкафы | |
| Холодильное оборудование | |
| Кухонная мебель, вытяжки | |
| Посудомоечная машина | |
| Кондитерский инструмент | |
| Фризер для мороженого и йогурта | |
| итого |
Для обустройства зала понадобится
| Наименование | Цена за единицу | Количество | Итого |
| Холодильная витрина | |||
| Микроволновка | |||
| Весы | |||
| Столы на раздачу | |||
| Столы для посетителей | |||
| Стулья | |||
| Декор зала, одежда для персонала | — | — | |
| Посуда (чайные чашки, блюдца, десертные тарелки, ложки, заварочные чайники и т.д.) | |||
| Ремонт помещения | — | — | |
| Итого |
Всего 1606000 руб
Штат сотрудников
За организацию праздников отвечают два массовика-затейника со сдельной оплатой труда. Для затейников желательно педагогическое или профильное образование (организация досуга).
На постоянной работе заняты посменно:
- 2 кондитера;
- 2 продавца-кассира;
- 2 технических работника;
Обязательное профессиональное образование для поваров-кондитеров, для остальных сотрудников опыт работы не важен.
Порядок заработной платы: от 20000 для кондитера, 15000 для персонала, занятого в зале, 12000 для уборщицы.
Смета производственных затрат
Ежемесячные затраты складываются из закупки продуктов, арендных и коммунальных платежей, оплаты труда персонала, закупки расходных материалов. В первый год после открытия часть расходов коснется рекламы заведения.
| Наименование | Стоимость |
| Продукты | |
| Готовые кондитерские изделия, чай, кофе | |
| Зарплата с налогами, в том числе и для привлеченных работников | |
| Аренда с коммунальными платежами | |
| Моющие средства, посуда | |
| Реклама | |
| Итого |
|
|
|
| № | Должность | Заработная плата в месяц | Дата (месяц) ввода рабочего места |
| На постоянной основе | |||
| Повар-кондитер | 20 000 | с 1-го дня работы в кафе | |
| Повар-кондитер | 20 000 | с 1-го дня работы в кафе | |
| Продавец-кассир | 15 000 | с 1-го дня работы в кафе | |
| Продавец-кассир | 15 000 | с 1-годня работы в кафе | |
| Уборщица (тех работник) | 12 000 | с 1-го дня работы в кафе | |
| Уборщица (тех работник) | 12 000 | с 1-го дня работы в кафе | |
| На условиях вторичной занятости (по совместительству) | |||
| Бухгалтер (на основе аутсорсинга) | 10 000 | 2 раза в месяц | |
| холодильщик | По результатам выполненной работы от 5 000 | ||
| электрик | По результатам выполненной работы 5 000 | ||
| Охранное агенство | 10 000 | В месяц | |
| итого | 124 000 |
|
|
|
