 |
Сущность и необходимость перестрахования
|
|
|
|
Трудно сказать когда возникло перестрахование, точно одно, что оно развивалось следом за страхованием, поскольку операции по перестраховании по своей сути есть производными от страховых операций.
По одним данным первое перестрахование было проведено в 1370 году: перестраховывалась часть рейса от Коделес до Брюгге (Бельгия), Другие датируют первые договоры перестрахования концом 17 столетия, когда купцы-страховщики делили между собой риски в определенных долях.
В дальнейшем возникли и первые специализированные компании. первой профессиональной перестраховочной компанией была "Колония Реиншуранс" (1846 год, германия). В 1863 г. – создано Швейцарское перестраховочное общество "Свис Ре"; в 1880 г. – Мюнхенское перестраховочное общество. В России перестрахованием занимались две компании: "Общество российского перестрахования", созданное в 1885 году и "Помощь". В Украине земские страховые компании совершали перестрахование рисков от огня в 1910-1915 гг.
В современном мире потребность в перестраховании более чем актуальна. Взятие СК на страхование крупных рисков и в случае наступления страхового события влекущего за собой обязанность страховщика выплатить огромное страховое возмещение может спровоцировать не выполнение других его обязательств по договорам страхования, а так же угрожать финансовой устойчивости самой компании.
Поэтому потребность в перестраховании возникает в таких случаях:
- Возможный убыток, связанный с большим риском.
- Возможный катастрофический убыток, т.е. кумуляция убытков в результате одного события
- Превышается средняя частота убытков
Перестрахование -система эк. отношений, при которой страховщик принимает на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях др. страховщикам для создания, сбалансированного страхового портфеля и обеспечения устойчивости страховых операций.
|
|
|
Субъекты в перестраховании:
Страхователь;
Страховая компания - первая, принимающая риски на страхование и передающая их в перестрахование называется перестрахователь или цедент;
Страховая компания, принимающая риски в перестрахование – цессионарий или перестраховщик.
Процесс, связанный с передачей риска называется цессия или цедирование риска.
На рис.1 представлен порядок перестрахования.
Страховщик цедент, который заключил договор перестрахования, остается ответственным перед страхователем в полном объеме согласно с договором страхования.
Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователь может быть снова передан в определенной части другому перестраховщику. Этот процесс называется ретроцессия. Сторона, которая передает непрямой риск, называется ретроцедент, а сторона, которая принимает риск, называется ретроцессионарий.
В результате перестрахования (цессии) и ретроцессии происходит раздел рисков, ответственность разделяется между многими страховщиками, как на внутреннем, так и на внешнем рынке.
В случае цессии или ретроцессии страховщик передает часть риска, а так же часть полученной от страхователя премии. Но за организацию приема риска на страхование страховщик имеет право на получение комиссионного вознаграждения или комиссии с премии.
Комиссия – это согласованная часть понесенных цедентом расходов по заключению договора страхования.
Виды комиссий:
- Оригинальная комиссия - отчисления с премии в пользу цедента. Выплачивается в перестраховочной цессии.
- Перестраховочная комиссия – отчисления с премии в пользу ретроцедента. Используется в ретроцессии.
|
|
|
- Брокерская комиссия – отчисления с премии в пользу брокера. Покрывает расходы, связанные с размещением перестраховательного договора и учитывает прибыль по этому размещению.
Страховщик цедент имеет право на тантьему – отчисления с прибыли перестраховщика, который он может получить в результате прохождения договора перестрахования.
Тантьема выплачивается ежегодно из суммы чистой прибыли, которую получает страховая компания Перестрахователь. Это форма поощрения перестрахователя перестраховщиком относительно предоставленной доли в перестраховании.
Необходимость в перестраховании с каждым годом растет и это происходит потому, что страхование охватывает все больше специфических рисков.
Роль перестрахования страхования:
1. Защита от случайного отклонения расчетной убыточности от фактического уровня в текущем году.
2. Обеспечение финансовой устойчивости и нормальной деятельности страховщика, независимо от размера его капитала и страховых резервов.
3. Расширение страховой деятельности за счет финансовой поддержки перестраховщика.
4. Защита страхователя; работников страховых компаний от потери работы, акционеров от снижения прибыли;
5. Поступление налогов в бюджет государства от страховой деятельности.
|
|
|
B - Сущность человека
I. Сущность – человек
А нужны ли нам подгузники? Ставим необходимость под сомнение
А нужны ли нам подгузники? Ставим необходимость под сомнение.
Библиографическая информация: сущность, формы существования.
Бюджет государства: сущность, функции и принципы формирования.
В нулевом состоянии» (Ао акуа) ничего не существует, никаких проблем, включая необходимость возникновения намерений.
В ожидании суда (необходимость отчитываться)
В чем состоит сущность банковского мультипликатора?
В чем сущность конституционных основ социального обеспечения Республики Беларусь?
