Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Смета общепроизводственных расходов

КОЛИЧЕСТВО ЕДИНИЦ ОБОРУДОВАНИЯ

И СТЕПЕНЬ ЕГО ЗАГРУЗКИ

п\п	Наименование показателя	Един. измер.	Показатели по оборудованию

1.	Название операции	-	Нагрев	Прессование	Обрезка п/о
2.	Наименование оборудование	-	Инд.печь	Пресс	Дисковая пила
3.	Эффективный фонд, Тэф	час		8202,67
4.	Мощность единицы оборудования, ПМ	т\час		2,24
5.	Количество станко – часов, Н ст-час	ст\час		0,54
6.	Принятое количество единиц оборудования, А прин	шт.
7.	Коэффициент экстенсивной загрузки, Кэ
8.	Коэффициент загрузки оборудования, Кзагр

№	Наименование оборудования	Принятое количество единиц оборудования (Априн)	Цена приобретения единицы оборудования (рублей)	Стоимость оборудования (рублей)	Норма амортизационных отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений, (рублей)	Примечание
Основное оборудование
	Индукционная печь				10,2
	Пресс				9,8
	Дисковая пила для обрезки п/о
	Итого:
Вспомогательное оборудование
	Крановое оборудование
	Закалочный бак
	Правильный стан
	Дисковая пила для обрезки концов
	Итого:

Таблица

Расчет стоимости и суммы амортизационных отчислений основных фондов

Таблица

БАЛАНС РАБОЧЕГО ВРЕМЕНИ РАБОТНИКА ЗА ___________ГОД

№		Условн	Единицы	Фактические значения
Наименование показателя и методика расчета	обозн.	измерения	Вспомогательные	Основные	АУП
			работники	работники	Прерывный режим работы	Непрерывный режим работы
1.	Календарный фонд времени	Fкал	дни

2.	Количество нерабочих дней (стр.2.1 + стр.2.2),		дни	42,6	48,6	35,64	36,64
	в том числе:
2.1	праздничных
2.2	выходных

3.	Номинальный фонд (количество рабочих дней)	Fном	дни
	(стр.1 – стр.2)

4.	Неявки на работу,		дни
	(стр.4.1 + стр.4.2 + стр. 4.3 + стр.4.4 + стр. 4.5 + стр. 4.6),
	в том числе:
4.1	очередные и дополнительные отпуска
4.2	учебные отпуска
4.3	отпуска по болезни
4.4	отпуска в связи с родами
4.5	прочие неявки, разрешенные законодательством
4.6	неявки с разрешения администрации
5.	Эффективный фонд	Fэф1.	дни	232,4	232,4	213,36	245,36
6.	Продолжительность рабочей смены	tсм	час

7.	Эффективный фонд (стр. 5 * стр.6)	Fэф.	часы	1907,2	1859,2	1706,85	1962,88
8.	Коэффициент списочного состава (Fном \ Fэф)	Kсп ств		1,179	1,209	1,167	1,145

РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ ОСНОВНЫХ И ВСПОМОГАТЕЛЬНЫХ РАБОЧИХ

ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

№	Специальность, профессия	Численность явочная (Чяв), чел.	Численность штатная (Чшт), чел.	Численность списочная (Чсп), чел.	Принятая численность работников, чел.
	Основные рабочие
	Нагревальщик инд. печи	102,4	134,4
	Прессовщик	25,6	33,6
	Вспомогательные рабочие
	Слесарь
	Электрик
	Механик
	Стропальщик
	Резчик
	Правильщик
	Транспортный рабочий
	Упаковщик

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ

ПО РАЗРЯДАМ

№	Специальность	Принятая численность работников, чел.	Разряд	Средний разряд	Часовая тарифная ставка (ЧТС), руб.
	1. Основные
	производственные рабочие
	Нагревальщик инд.печи				39,42
	Прессовщик				45,15
		всего:155
		в том числе по разрядам:155
	Итого:
	2. Вспомогательные рабочие
	Слесарь				39,45
	Электрик				42,18
	Механик				37,9
	Стропальщик				44,9
	Резчик				28,19
	Правильщик				29,75
	Транспортный рабочий				25,15
	Упаковщик				22,3
		всего:75
		в том числе по разрядам:75
	Итого:

ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

		Количество, (чел)	Часовая тарифная ставка, оклад (руб.)
№	Специальность, должность	Разряд
	Инженерно – технические работники
	Начальник цеха		223,49
	Начальник участка		163,89
	Старший мастер		130,21
	Сменный мастер		75,51
	Технолог		44,05
	Итого:

	Основные производственные рабочие
	Нагревальщик инд.печи		39,42
	Прессовщик		45,15
	Итого:

	Вспомогательные рабочие
	Слесарь		39,45
	Электрик		42,18
	Механик		37,9
	Стропальщик		44,9
	Резчик		28,19
	Правильщик		29,75
	Транспортный рабочий		25,15
	Упаковщик		22,3
	Итого:
	Всего численность:

Таблица «Годовой фонд заработной платы основных работников»

№ п/п	Должность	Чспис	ЧТС	Разряд	Фосн	Фдоп	Фвозн	ФОТ	Тз/пл 1раб/1мес	соц. страх	Фонд оплаты труда для сметы
	Прессовщик		45,15			2032439,1	2801322,7		14896,49
	Нагревальщик		39,42		3297162,8	443625,4	611451,5	4352239,7	11715,79

Таблица «Годовой фонд заработной платы вспомогательных работников»

№ п/п	Должность	Чспис	ЧТС	Разряд	Фосн	Фдоп	Фвозн	ФОТ	Тз/пл 1раб/1мес	соц. страх	Фонд оплаты труда для сметы
	Слесарь		39,45		619640,79	69225,04		797009,84	13283,5	234214,4
	Электрик		42,18		662520,87	74015,52	115627,7	852164,13	14202,74	250422,4
	Механик		37,9		595294,95	66505,18		765695,13	12761,59
	Упаковщик		22,3		325291,45	39131,01	61130,83	425553,29	7092,555	123903,6
	Водитель		25,15		366864,57	44132,06	68943,52	479940,15	7999,002	139738,9
	Резчик		28,19		1144536,2	139949,47	218630,36		8854,8517	436725,1
	Стропальщик		44,9		4094564,2	501539,39	783509,49		14085,015
	Правильщик		29,75		309138,37	36923,526	57682,275	403744,17	9513,8227

Таблица «Годовой фонд заработной платы административно-управленческого персонала (АУП)»

№ п/п	Должность	Чспис	ЧТС	Разряд	Фосн	Фдоп	Фвозн	ФОТ	Тз/пл 1раб/1мес	соц. страх	Фонд оплаты труда для сметы
	Начальник цеха		223,49		792751,81	82665,82		978917,63	81576,47
	Начальник участка		163,89		990662,65	121243,21		1263705,86	52654,41
	Старший мастер		130,21		1430644,34	174455,81		1853500,15	38614,59
	Сменный мастер		75,51		1745832,60	212007,45		2289040,04	23844,17	665665,6
	Технолог		44,05		131727,79	15458,88		171336,67	14278,06	50043,47

СМЕТА РАСХОДОВ НА СОДЕРЖАНИЕ И ЭКСПЛУАТАЦИЮ ОБОРУДОВАНИЯ

№	Наименование статьи затрат	Перечень затрат	Методика определения суммы затрат	Фактич. значение, руб.
	Сумма амортиза-ционных отчислений	Сумма денежных средств на ремонт, восстановление и приобретение активной части ОФ	∑А = С_перв ∙ Н_а 100% (из табл.6 по акт.части)
	Затраты на содер-жание и эксплу-атацию оборудо-вания	Сумма денежных средств на силовую энергию, вспом. материалы, з/пл работников, обслуживающих оборудование	Принимается в %-ом отношении от стоимости акт. части ОФ (не более 2,5%)
	Затраты на теку-щий ремонт обо-рудования	з/пл работников ремонтных служб, стоимость зап. частей и вспом. материалов, необходимых для ремонта	Принимается в %-ом отно-шении от суммы затрат на содержание и эксплуатацию оборудования (не более 1,5%)
	Затраты на содер-жание цехового транспорта и пе- ревозку грузов	з/пл транспортных работников, стоимость зап. частей и вспом. материалов, необходимых для ремонта, затраты на топливо	Принимается в %-ом отно-шении от суммы затрат на содержание и эксплуатацию оборудования (не более 2%)
	Прочие затраты	Все неучтенные затраты	Принимается в %-ом отно-шении от суммы всех вышеучтенных затрат (3-5%)
	ИТОГО

Смета общепроизводственных расходов

№	Наименование статьи затрат	Перечень затрат	Методика определения суммы затрат	Фактич. значение, руб.
	Зар.плата АУП с отчислениями на соц.страхование	Основной фонд + дополнительный фонд + отчисления	См.методику расчета ФОТ Отчисления на соц. страхова-ние = 34%(F_осн+F_доп)/100%	7634583,47
	Зар.плата вспомо-гательных работ-ников с отчисл. на соц. страхование	Основной фонд + дополнительный фонд + отчисления	См.методику расчета ФОТ Отчисления на соц. страхование = 34%(F_осн+F_доп)/100%	12179625,16
	Амортизационные отчисления по пассивной части ОФ	Сумма аморт.отчислений по зданиям и сооружениям	∑А = С_перв ∙ Н_а 100% (из табл.6 по пассив.части)
	Затраты на содер-жание зданий и сооружений	з/пл работников, обслуживающих здания; затраты на топливо и энергию	Принимается в %-ом отношении от стоимости зданий и сооружений (не более 2,5%)
	Затраты на теку-щий ремонт зданий и сооружений	з/пл работников ремонтных служб, оплата услуг сторон-них организаций и др.	Принимается в %-ом отношении от затрат на содержание зданий и сооружений (не более 1,5%)
	Затраты на энергию и топливо всех видов для произ-водственных целей	Сумма ден.средств, необходимых для приобретения всех видов топлива (топление, освещение и др.)	Принимается в %-ом отношении от стоимости зданий и сооружений (1-3%)
	Затраты на охрану труда и рационали-заторские предло-жения цехового характера	Затраты для профилактики безопасных приемов работы; проведения всех видов инструктажей и т.д.	Принимается в %-ом отношении от основного фонда зар. платы всех категорий работающих (не более 1%)	338081,691
	Прочие расходы	Все неучтенные затраты	Принимается в %-ом отношении от суммы всех вышеучтенных затрат (3-5%)	3047596,3
	ИТОГО			104634140,65

«Калькуляция себестоимости 1 т __________________________________».

№	Наименование статьи затрат	Формулы для расчета	Сумма,рублей
	Сумма материальных затрат	МЗ = МЗ осн+ МЗ вспом	4591104007,04
	Фонд оплаты труда для сметы	ФОТ цех с\с
	Итого по смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования	З рсэо
	Итого по смете общепроизводственных расходов».	Зобщ	104634140,65
	Цеховая себестоимость	c\c цех = МЗ + ФОТ цех с\с + З рсэо + Зобщ
	Общехозяйственные расходы	10 – 15 %от цеховой себестоимости
	Производственная себестоимость	c\c произв = c\c цех (1 + α общех)	5256654374,67
	Расходы на продажу	1-3 % от производственной себестоимости.	157699631,2
	Полная себестоимость	c\c пол = c\c произв (1 + αпрод)	11457247272,69

ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАБОТЫ ЦЕХА (УЧАСТКА) ПО ПРОИЗВОДСТВУ _______________________________________________________________________ _______________________________________________________________________ (наименование готового продукта, производственная программа за год)

	Наименование показателя	Единицы измерения	Методика определения	Фактическое значение

1.	Годовая производственная программа.	тонн	смотри в задании к КР
2.	Балансовая стоимость основных фондов,	руб.	смотри расчет балансовой стоимости
2 а	в т.ч. активной части.	руб.
3.	Общая площадь производственных помещений.	м ²	смотри планировку подразделения
4.	Общее количество единиц основного оборудования.	шт.	смотри расчет единиц оборудования
5.	Численность работающих, всего	чел.	смотри штатное расписание
	в т.ч. числе:
	основных рабочих,
	вспомогательных рабочих,
	инженерно – технических работников,
	специалистов и служащих,
	младший обслуживающий персонал.

6.	Средний разряд рабочих, в том числе:		смотри таблицу
	основных рабочих,		«Распределение
	вспомогательных рабочих.		рабочих по разрядам»

7.	Средняя заработная плата одного	руб.	смотри расчет	21691,54
	работающего за месяц, в т. ч.:		заработной платы
	основных рабочих,			13306,14
	вспомогательных рабочих,			10974,13
	инженерно – технических работников,			42193,54
	специалистов и служащих,
	младшего обслуживающего персонала.

8.	Стоимость планового объема выпущенной продукции.	руб.	смотри расчет калькуляции затрат, полная себестоимость объема.	5356781124,67
9.	Цена планового объема выпущенной продукции.	руб.	смотри расчет цены
10.	Цена 1 тонны товарной продукции	руб.	строка 9\ строку 1	55353,405
11.	Фондоотдача	руб.	строка 9\ строку 2а	10,91
12.	Затраты на 1 рубль товарной продукции	руб.	строка 8 \ строку 9	0,806

Воспользуйтесь поиском по сайту: