Основные направления финансового менеджмента кредитной организации, их краткая характеристика.

Финансовый менеджмент кредитной организации – это система экономических денежных отношений по управлению денежными ресурсами, находящимися в распоряжении банка.

Основные направления финансового менеджмента кредитной организации (хар-ка):

1.Формирование политики коммерческого банка - это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.

2. Управление собственным капиталом – Управление капиталом означает прогнозирование его величины с учетом роста объема балансовых и забалансовых операций, величины рисков, принимаемых банком, соблюдения установленных нормативными актами пропорций между различными элементами капитала, с целью достижения установленных банком параметров.

Значение собственных средств банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость.собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важныхфункций: 1)защитная функция- защищает интересы вкладчиков и кредиторов банка, в случае банкротства. 2)оперативная функция- включает ассигнование собственных средств на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансового резерва на случайнепредвиденных убытков. 3)регулирующая- связана с особой заинтересованностью общества вуспешном функционировании банков. С помощью показателя капитала банкагосударственные органы осуществляют оценку и контроль за деятельностьюбанков.

Собственные средства включают в себя: а) уставный капитал.

б) резервный и добавочный капитал.

Усиливающееся давление на банки по поводу увеличения ими собственногокапитала порождает необходимость в долгосрочном планировании объемов иисточников роста капитала. основные этапы планирования:- разработка общего финансового плана;- определение величины капитала, необходимого банку с учетом его целей,предполагаемых новых услуг, условий государственного регулирования;- определение величины капитала, который можно привлечь за счетвнутренних источников;- оценка и выбор наиболее подходящего к потребностям и целям банкаисточников капитала.

Существует 2 вида прироста собственного капитала:

1. Внутренние источники прироста собственного капитала (Накопление прибыли. Основным источником собственного капитала для банка является накопление прибыли в виде различных фондов или нераспределенном виде.) 2. Внешние источники прироста каптала( Внешними источниками прироста собственного капитала банка выступают: продажа обыкновенных и привилегированных акций, эмисся капитальных долговых обязательств, продажа активов и аренда нескольких видов основных фондов, в частности принадлежащих банку зданий. )

3. Управление ликвидностью - размещение средств таким образом, чтобы можно было достаточно быстро превратить в активы и денежные средства и расплатиться по текущим обязательствам.

По источникам:

1. накопительная: а) денежная наличность (деньги в кассе и на корреспондентских счетах)

б) активы, которые можно быстро превратить в наличность (например, ценные бумаги).

2. Покупная: а) межбанковские кредиты, которые можно получить с межбанковского рынка.б) возможные кредиты от основного регулятора банковской деятельности в стране от ЦБ.)

4. Управление активами и пассивами - Управление активами и пассивами (УАП) - это постоянное сопоставление и урегулирование показателей баланса кредитной организации с целью поддержания прибыльности и минимизации неоправданных рисков. УАП помогает четко решить следующие проблемы:

· привлечения средств (в том числе определения сроков и ставок);

· распределения свободных средств;

· вложений в основные средства;

· поддержания собственного капитала и т.п.

Основная цель управления активами и пассивами состоит в поддержании процентных доходов и валютного положения банка в заданных диапазонах, с условием сохранения ликвидных средств в разумных пределах. Задачи УАП следующие:

· подборка и очистка исходных данных;

· систематизация баланса;

· моделирование финансовых характеристик текущих счетов;

· моделирование роста и развития баланса в зависимости от бизнес-стратегий и внешних факторов.

Аналитическая задача УАП состоит в оценке чувствительности подверженности баланса к различным изменениям одного или нескольких факторов, а также в количественной оценке влияния непредвиденных колебаний в одном или нескольких факторах.

Наконец, результатом операций управления активами и пассивами можно считать создание эффективных страховых стратегий для реализации задач управления рисками и обеспечения согласованной, четкой и надежной отчетности.

5. Управление кредитным портфелем - представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка. В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям. Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят:

· объем и структуру кредитных вложений по видам;

· структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей (кредиты физ.и юр.лицам);

· сроки кредитов;

· своевременность погашения предоставляемых кредитов;

· отраслевую принадлежность;

· цену кредитования (процентная ставка)

· виды валют

6. управление банковскими рисками - это ограничение возможных банковских рисков или их минимизация, в случае неизбежности наступления такой вероятности.

риски классифицируют следующим образом:

- кредитные банковские риски;

- риски потери ликвидности;

- валютные риски банка;

- страховые банковские риски;

- банковские риски злоупотребления;

- процентные банковские риски;

- рыночные банковские риски.

 

система по управлению рисками включает следующие элементы и подсистемы:

-управление и контроль активов и пассивов банка;

- проведение выбранной кредитной политики банка;

- установление нормативов и лимитов;

- управленческий учет, финансовый анализ по МСФО;

- ценообразование продуктов и услуг;

- стандартизация отчетности и документооборота;

- информационно-аналитическая служба;

- соблюдение субординации в процессе принятия решений

- проведение аудита, мониторинга

- адекватная работа службы безопасности.

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: