Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Етапи кредитного процесу

Кредитний процес представляє собою сукупність етапів та дій працівників кредитного відділу банку щодо оцінки кредитоспроможності потенційного позичальника, надання та обслуговування кредиту, здійснення контролю за його погашенням тощо. Кредитний процес у банку включає такі етапи.

Рис. 9.2. Етапи кредитного процесу

На першому етапі кредитного процесу відбувається безпосереднє звернення позичальника-фізичної особи чи представника юридичної особи до установи банку з проханням про надання кредиту. Після чого відповідальний працівник кредитного відділу банку консультує потенційного позичальника щодо умов кредитування, вказує перелік документів, які необхідно подати для отримання кредиту та пропонує заповнити кредитну заявку. Перелік документів, які необхідно подати до банку для отримання кредиту для фізичних та юридичних осіб наведено в таблиці.

Таблиця

Перелік документів, що подаються до банку для отримання кредиту фізичною та юридичною особами

Документи, які подаються до банку для отримання кредиту
Фізичною особою	Юридичною особою
¾ Заява позичальника з проханням про отримання кредиту; ¾ паспорт громадянина України; ¾ копія довідки податкової інспекції про присвоєння ідентифікаційного номера фізичній особі; ¾ документи, що містять підтвердження про отримання доходів фізичною особою; ¾ документи по запропонованому позичальником забезпеченню.	¾ звернення у формі заяви, листа, клопотання, в якому вказуються сума кредиту, його строк та мета, форми забезпечення; ¾ техніко-економічне обґрунтування потреби в кредиті або бізнес-план; ¾ документ, який підтверджує повноваження посадової особи на підписання кредитного договору та розпорядження майном підприємства; ¾ баланси та фінансові звіти за три останніх періоди; ¾ копії установчих документів, завірені нотаріально; ¾ копію свідоцтва про державну реєстрацію, довідку про внесення до ЄДРПОУ; ¾ картку із зразками підписів та печаток, завірену нотаріально; ¾ документи по запропонованому позичальником виду забезпечення; ¾ інші документи (за необхідності).

Для прийняття обґрунтованого рішення щодо надання кредиту на основі інформації, яка міститься в поданих документах, проводиться оцінка кредитоспроможності позичальника відповідними спеціалістами відповідних служб банку.

Службою банківської безпеки перевіряється надійність та ділова репутація позичальника (дотримання платіжної дисципліни та ділової етики, відповідність кваліфікації посадових осіб підприємства-позичальника тощо).

Спеціалістами юридичної служби банку дається висновок щодо правових засад діяльності підприємства, повноважень його керівників тощо.

Спеціалістами кредитного відділу здійснюється оцінка фінансового стану позичальника на основі методики розробленої банком, аналіз економічної ефективності господарської операції, спроможності позичальника погасити заборгованість за кредитом, також прогнозується ризик неповернення кредиту.

Після дослідження документів вказаними вище службами банку справа з відповідними висновками передається на розгляд до кредитного комітету

У випадку, коли позичальника визнано кредитоспроможним кредитним комітетом приймається рішення щодо надання кредиту. Якщо ж оцінка кредитоспроможності виявилась негативною, то клієнту відмовляють в отриманні кредиту, пояснюючи причини відмови.

Рішення кредитного комітету про надання кредиту є підставою для укладення кредитного договору. Кредитний договір може бути укладений як шляхом складання одного документа, підписаного кредитором та позичальником, так і шляхом обміну листами, телеграмами, телефонограмами, підписаними стороною, яка їх надсилає. Оригінал кредитного договору передається на зберігання до сховища банку, а його копія зберігається у кредитній справі позичальника.

Кредитний договір регламентує взаємовідносини між позичальником і кредитором, визначає взаємні зобов’язання та відповідальність сторін. Укладається кредитний договір у письмовій формі і не може бути змінений в односторонньому порядку без згоди обох сторін.

У кредитному договорі передбачаються мета, сума і строк кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, види забезпечення зобов’язань позичальника, відсоткові ставки, порядок плати за кредит, обов’язки, права і відповідальність сторін щодо видачі та погашення кредиту. Розмір процентів та порядок їх сплати за договором визначаються в договорі залежно від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, розміру облікової ставки та інших факторів.

Однією з умов кредитного договору є також плата за несвоєчасне повернення кредитних коштів (неустойка або сплата відсотків за користування ними у формі пені).

У забезпечення виконання зобов’язань за кредитним договором паралельно укладаються договори: застави ліквідного майна (рухомого, нерухомого); цінних паперів; поруки; страхування фінансового (кредитного) ризику тощо. Укладання подібних договорів є запорукою того, що у разі неспроможності позичальника погасити свою заборгованість, кредит та відсотки за ним будуть погашені шляхом звернення банку до заставного майна чи особи, яка виступила поручителем (гарантом).

На другому етапі кредитного процесу відбувається безпосереднє надання кредитних коштів позичальнику та супроводження кредитних договорів. Видача кредитних коштів відбувається на підставі доручень позичальника відповідно до умов кредитного договору.

Надання банківського кредиту передбачає відкриття в банку позичкового рахунку, на якому обліковується заборгованість позичальника за отриманими кредитними коштами. Зазвичай кредитні кошти надаються позичальнику з кредитного рахунку у безготівковій формі шляхом оплати розрахункових документів позичальника як в національній, так і в іноземній валюті або у готівковій формі у випадках, передбачених чинним законодавством Крім того, кредитні кошти можуть зараховуватись на поточний рахунок позичальника з одночасним збільшенням заборгованості за позичковим рахунком.

Видача кредиту проводиться в порядку, передбаченому в кредитному договорі – одноразово, щоденно, щомісячно або в інші строки, виходячи з потреби в кредиті.

У разі якщо видача кредиту здійснюється неодноразово, а в міру необхідності, при кожній видачі коштів у рахунок оформленого кредиту визначаються конкретні строки погашення цієї частини одержаного кредиту і складається графік погашення, який підписується позичальником і погоджується з банком.

З метою недопущення збитків від неповернення боргу через неплатоспроможність позичальників банком здійснюється оцінка кредитних ризиків за всіма кредитними операціями в момент видачі кредиту. Банки самостійно визначають рівень ризику кредитних операцій, оцінюють фінансовий стан позичальників та вартість застави в межах чинного законодавства. Відповідно до ступеня ризику проводиться класифікація кредитів та формується відповідний резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку.

Створення резерву під кредитні ризики – це визнання витрат для відображення реального результату діяльності банку з урахуванням погіршення якості його активів або підвищення ризиковості кредитних операцій.

Порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку більш детально розглянуто в пункті 6 лекції.

Після видачі всієї суми кредиту оформляється зведений графік погашення кредиту, який складається на підставі раніше оформлених графіків. У разі необхідності суми платежів та строки погашення кредиту можуть уточнюватися за обґрунтованим клопотанням позичальника з обов’язковим додержанням кінцевого строку погашення кредиту, передбаченого кредитним договором.

Графік погашення кредиту складається у двох примірниках (по одному для позичальника і банку). Перший примірник графіка зберігається разом із кредитним договором. Копія графіка погашення кредиту передається в операційний відділ працівнику, який обслуговує поточний рахунок позичальника. На підставі графіка працівник операційного відділу вносить відповідні параметри до аналітичного обліку для здійснення контролю за надходженням коштів у погашення кредиту.

Відсотки за кредитом нараховуються з дня виникнення заборгованості і сплачуються у строки та в розмірах, що передбачені кредитним договором. Розмір процентної ставки, періодичність сплати відсотків по кредитах встановлюється банком самостійно в залежності від особливостей заходу, що кредитується, собівартості кредитних ресурсів, розміру облікової ставки НБУ, строку користування кредитом тощо.

Припинення нарахування відсотків за кредитами здійснюється в таких випадках:

¾ якщо прийнято рішення про визнання доходів за кредитною операцією сумнівними до отримання;

¾ припинення зобов’язання;

¾ визнання боржника банкрутом;

¾ закінчення строку позовної давності.

В інших випадках нарахування відсотків здійснюється до моменту фактичного погашення кредиту.

Погашення кредиту та сплата нарахованих відсотків за ним здійснюються позичальником у порядку, визначеному кредитним договором.

Погашення заборгованості за кредитом та нарахованими відсотками може здійснюватись безготівковим шляхом (переказами або переказуванням коштів з поточних, депозитних чи карткових рахунків, а також шляхом утримання коштів із заробітної плати чи пенсії та перерахування їх у погашення боргу на підставі доручення позичальника – фізичної особи) та шляхом внесення готівкових коштів до каси банку. Обов’язковою умовою оформлення усіх платежів, незалежно від порядку їх виконання, є посилання на кредитний договір (номер і дата).

У разі якщо позичальник не має можливості сплатити борг, останній стягується з гарантів (поручителів) або шляхом реалізації заставленого майна позичальника.

При надходженні коштів у погашення кредиту операційний працівник робить відмітку в графіку про дату і суму погашення.

При настанні строку погашення суму непогашених у строк кредитів операційний працівник переносить на відповідний рахунок суми простроченої заборгованості та негайно повідомляє про це юридичну службу. Наступного робочого дня після перенесення несплаченої суми на рахунок простроченої заборгованості працівники кредитної та юридичної служб разом оформляють і направляють претензію позичальнику (поручителю). У випадку незадоволення у місячний термін претензії матеріали по кредитній справі передаються юридичній службі банку для проведення позовної роботи.

По кожному позичальнику формується окремий пакет робочих документів (кредитна справа, файл-пакет). Так після прийняття рішення кредитним комітетом про надання кредиту, яке оформлюється протоколом, фахівець кредитного підрозділу формує основні розділи кредитної справи позичальника. В рішеннях кредитних комітетів необхідно визначити відповідальну особу, яка підпише кредитний договір.

Документи в кредитній справі повинні бути згруповані за такими ознаками:

¾ документи по кредиту (копія кредитного договору, копії контрактів по угоді, яка здійснюватиметься за участю кредиту, техніко-економічне обґрунтування проекту чи господарської операції, що кредитується, копії документів щодо забезпечення кредиту (договорів застави, поручительств, гарантій, страхування та ін.), висновки структурних підрозділів щодо можливості надання кредиту, копії розрахункових документів, на підставі яких надавались кредитні кошти (платіжні доручення);

¾ фінансова, економічна і юридична інформація про позичальника (установчі документи, баланси, звіти про доходи і збитки, звіти про грошові надходження, бізнес-плани, податкові декларації тощо), запити і звіти про кредитоспроможність, документи аналізу кредитоспроможності;

¾ листування і поточна інформація (листування з позичальником з питань кредиту, записи телефонних розмов, протоколи спільних переговорів, акти перевірок тощо).

Фахівець спільно з працівником юридичного підрозділу готує кредитний договір у двох примірниках, з яких один залишається в банку і один надається позичальнику.

До кредитної справи підшиваються всі документи, які є в наявності на момент укладення кредитного договору, і всі інші, що стосуються цього договору, до моменту завершення кредитних відносин з позичальником.

Для забезпечення належного зберігання оригінали кредитних договорів, договорів забезпечення (договори застави, поручительства або гарантії) передаються на зберігання у сховище банку після їх підписання. У кредитній справі зберігаються копії кредитних договорів і договорів забезпечення та всі документи, на підставі яких здійснюється видача кредиту.

Третій етап кредитного процесу має назву моніторинг кредитної діяльності. Моніторинг починається з процесу видачі кредиту і продовжується до моменту закінчення дії кредитного договору, який є складовою частиною кредитного портфеля банку. Об’єктом моніторингу є кожна кредитна операція. Цей процес включає моніторинг кредитоспроможності позичальника, стану обслуговування боргу та способу забезпечення кредиту.

Протягом дії кредитного договору щомісяця здійснюються оцінка стану погашення кредиту та нарахованих відсотків, стану забезпечення, а також класифікація кожної кредитної операції за ступенем ризику та розрахунок резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями.

Оцінка кредитоспроможності позичальника здійснюється в строки, передбачені нормативними актами НБУ, внутрішньобанківськими нормативними документами та в разі виникнення проблем з погашенням кредиту чи сплатою відсотків, у тому числі при відстроченні кредиту зі зміною кінцевого строку погашення, встановленого кредитним договором.

Результати аналізу кредитоспроможності позичальника та класифікації кредитних операцій за кожним позичальником систематизуються в робочих документах та включаються до інвентаризації кредитного портфеля, яка складається щомісяця, в тому числі і в електронному вигляді.

На підставі робочої документації, яка формується за кожним позичальником, станом на звітну дату кожного місяця інформація консолідується в один документ у розрізі позичальників. Ця інформація подається на розгляд кредитного комітету для затвердження структури кредитного портфеля та розрахункового розміру резерву за кредитними операціями.

У кредитному договорі за згодою сторін може бути передбачений контроль зі сторони банку за цільовим використанням кредитних коштів. Як правило, контроль за цільовим використанням кредиту здійснюється, якщо останній надається на будівництво чи придбання об’єкту нерухомості, а також у випадках, коли об’єкт кредитування є предметом застави. Після одержання кредитних коштів позичальник зобов’язаний подати банку документи, що підтверджують їх цільове використання.

Такими документами у разі придбання за кредитні кошти нерухомості або транспортних засобів є документи, які підтверджують право власності на придбаний об’єкт; у разі придбання інших товарів – чеки, квитанції, рахунки-фактури тощо.

У випадку нецільового використання кредитних коштів банк застосовує до позичальника санкції, передбачені кредитним договором.

Протягом усього строку дії кредитного договору банком обов’язково здійснюється контроль за заставленим майном шляхом здійснення інспекційних перевірок.

Такі перевірки здійснюються з метою встановлення:

¾ факту наявності майна за місцезнаходженням, зазначеним у договорі застави;

¾ відповідності родових ознак заставленого майна ознакам, за якими його прийнято в заставу;

¾ умов зберігання та експлуатації майна.

За результатами перевірки складається акт перевірки заставленого майна (майнових прав).

У випадках виявлення, що стан заставленого майна, умови його зберігання чи використання не відповідають вимогам договору застави, внаслідок чого зменшилась вартість чи ліквідність майна та стали недостатніми для забезпечення виконання позичальником своїх зобов’язань за кредитом, банк згідно умов договору має право вимагати від позичальника поповнення або заміни предмета застави в обумовлений строк.

⇐ Предыдущая 1 234 Следующая ⇒