Основные этапы развития кредитных отношений

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Кредит как экономическая категория, его роль в рыночной экономике

1.1 Сущность кредита

1.2 Основные этапы развития кредитных отношений

1.3 Функции кредита в условиях рынка

2. Проблемы развития кредитования

2.1 Проблемы развития и функционирования кредитного рынка

2.2 Кредитное регулирование

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ЛИТЕРАТУРА

 

ВВЕДЕНИЕ

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют две возможности: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительс­ких целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценно­сти, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Изучению кредита посвящены многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема особенно актуальна в наше время, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития.

На сегодняшний день привлечение кредита для развивающихся предприятий стало, чуть ли не единственным способом устоять на рынке и удержать свои позиции под натиском импорта, который стремительно захватывает Российский ранок. Легкая и тяжелая промышленность находится в упадке и для ее подъема требуются средства, а точнее целевые кредиты на развитие отдельных предприятий и отраслей в целом. Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда.

Данная работа состоит из двух глав. В первой главе кредит рассмотрен как экономическая категория. Во второй главе  рассматриваются проблемы системы кредитования.

Целью работы является выявление сущности и роли кредитных отношений в рыночной экономике.

Кредит как экономическая категория, его роль в рыночной экономике

Сущность кредита

Кредит - это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, сроч­ности, платности в целях расширенного воспроизводства. [4, с.307]

Возник­новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен­ники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движе­ния основного и оборотного капитала происходит высвобожде­ние ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме при­водит к тому, что высвобождающиеся денежные средства осе­дают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств тру­да и достаточно крупных единовременных затратах. Ана­логичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колеба­ния в кругообороте и обороте проявляют себя более раз­нообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недо­статок. Это создаёт возможность возникновения кредит­ных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

 

Основными условиями существования кредита можно на­звать следующие:

1. Несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизво­дителей. Производственные фонды – это основные фонды и обо­ротные средства.

2. Кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными организациями, что обеспечивает экономическую от­ветственность сторон в процессе кредитных отношений. Юриди­ческим лицом (Гражданский кодекс Российской Федерации, ст. 48)признается организация, которая имеет в собственности, хозяй­ственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету.

3. Кредитор и заемщик должны быть заинтересованы в кредитных отношениях. Данную функцию выполняет банковская процентная ставка. С одной стороны, она должна обеспечить максимальную прибыль кредитору, а с другой – возможность уплаты данных процентов без ущерба для заемщика.

 

Кредит нельзя сводить только к определенной сумме денег или количест­ву товаров, передаваемых на возвратной основе. Указанные блага представ­ляют собой объект кредита — то, что передается от кредитора к заемщику или воплощает в себе его долг (коммерческое кредитование). Кредиту как эконо­мическому явлению присуща определенная форма движения, в рамках кото­рого кредит предоставляется, используется (затрачивается) и возвращается. Единство этих «жизненных» этапов выражено понятием кредитование, в рамках которого только и возможно существование кредита как экономи­ческого явления, отличного от других, имеющих близкую природу. Кредито­вание представляет собой сложный процесс, не исчерпывается простой пере­дачей благ. Разумеется, стадия использования кредита, как и его производст­во и потребление, не имеет прямого отношения к сущности кредита, но окончательный акт или момент передачи должен рассматриваться как особая стадия движения кредита. Это же относится и к обратной передаче (возвра­ту) эквивалента. Здесь важен момент высвобождения ресурсов, с которого начинается возврат кредита. По необходимости анализ кредитоспособности заемщика, его бизнес-плана, без которого кредитор не сможет принять реше­ние о предоставлении кредита, ведется с учетом этих двух моментов. В ряде случаев обеспечением возврата кредита может служить то имущество, которое было приобретено на полученные в кредит деньги.

Кредитова­ние представляет собой сложный экономический процесс, организация которого осуществляется на основе учета базовых принципов, отражающих специфику движения кредита. Точнее говоря, принципы кредитования представляют собой требования к организации кредитного процесса. Они получили отражение в гражданском законодательстве стран с рыночной эко­номикой с солидными правовыми традициями регулирования кредитных от­ношений. К принципам кредитования относятся: а) возвратность; б) сроч­ность; в) платность; г) обеспеченность; д) целевой характер. [2, с.406]

Возвратность кредита. Принцип возвратности следует понимать в широ­ком смысле как выражение необходимости своевременной обратной переда­чи эквивалента заемщиком, и поэтому возвратность как принцип организа­ции кредитования присуща всем его формам, а не только чисто денежной или товарной. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обяза­тельства. Особо следует подчеркнуть значение принципа возвратности для органи­зации банковского кредитования. Необходимость строгого соответствия это­му принципу обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования вре­менно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, государст­венного и местного бюджетов и различных слоев населения. Главная особенность таких средств состоит в том, что они также подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность на­шла свое отражение в так называемом «золотом правиле» кредитования, ко­торое гласит: величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответ­ствовать (быть меньше) размерам и срокам его обязательств по депозитам.

Срочность кредита. Принцип срочности отражает необходимость воз­врата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Срочность, как и возврат­ность, — важнейший атрибут кредита. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого про­цента, а при дальнейшей отсрочке — обращения в суд для получения возме­щения в судебном порядке, в том числе и по процедуре банкротства.

Платность кредита. Принцип платности означает, что абсолютное боль­шинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, т. е. предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквива­лента, но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента. Кроме денег, по условиям договора возможно получение вознаграждения в виде определенных имущественных прав, подобно тому, как это предусмот­рено законом для облигаций или государственного займа (статьи 816 и 817 ГК РФ).

Принцип платности отражает необходимость достижения единства инте­ресов кредитора и заемщика. Для кредитора передача временно свободных средств в кредит не означает их омертвления. Наоборот, в условиях кредитно-бумажного денежного обращения только благодаря передаче средств заемщику и их последующему производительному использованию появля­ется реальная возможность для денежных накоплений у кредитора.

Платность кредита также позволяет в определенной мере обеспечить антиинфляционную защи­ту денежных сбережений населения, размещенных в банковских депозитах.

Принцип платности отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:

— процент выступает побудительным мотивом для предоставления кре­диторами своих средств заемщикам и поэтому ведет к наиболее полному ис­пользованию всех временно свободных средств всех хозяйствующих субъек­тов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и развития по­требления;

— процент выступает важным стимулом к наиболее эффективному ис­пользованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения производства заемщиками. Необходимость своевременного возвра­та средств, полученных населением в кредит для личного потребления, заставляет его рационально вести свое домашнее хозяйство и осуществлять по­иск дополнительных источников доходов.

Обеспеченность кредита. Принцип обеспеченности выражает необходи­мость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при воз­можном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств, таких, как неустойка, залог, удержа­ние, поручительство, банковская гарантия, задаток. Для различных кредитов используются различные способы обеспечения или даже их комбинация. Од­нако все они требуют четкой организации процесса кредитования и предпо­лагают установление контроля за его стадиями, прежде всего за целевым ис­пользованием кредитов.

Целевой характер кредита. Принцип целевого характера распространя­ется на большинство видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кре­дитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита, и реализуется установлением банковского контроля за операциями заемщи­ков по счетам.

 

В процессе кредитования используются различные формы кре­дита. В условиях рынка реализуются следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, межбанковский, государственный, международный. [9, с.68]

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные ус­луги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реа­лизации товаров.

Особенностью коммер­ческого кредита является тот факт, что ссудный капитал здесь сли­вается с промышленным. Главная цель — ускорение процесса реа­лизации товаров с целью получения заключенной в них прибыли.

Банковский кредит — кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждени­ями юридическим и физическим лицам, а также государству и ино­странным клиентам. Банковский кредит превышает границы ком­мерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения. Классифицируют банковский кредит в зависимости от срока использования и типа заемщика.

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый торговы­ми компаниями, банками и специализированными небанковски­ми кредитными институтами населению для приобретения това­ров длительного пользования с рассрочкой платежа.

Предоставляется подобный кредит как в денежной, так и в товар­ной форме. Срок пользования кредитными средствами составляет период до трех лет, а процент за его использование - от 10% до 25%.

Ипотечный кредит - кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его обычно предостав­ляют банки и специализированные небанковские кредитно-финан­совые институты. Процент по кредиту составляет от 15 до 30%. Наи­более развит ипотечный кредит в Англии. США, Канале.

Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других — избыток кредитных ресурсов. Необходимо отметить, что размеры подобных кредитов в условиях стабильно функционирующей эко­номики достаточно значительны. Разновидностью межбанковского кредита в отношениях между хозяйствующими субъектами выступает межхозяйственный кредит.

Государственный кредит — кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит при­обретает вил государственного займа, реализуемого через Централь­ный банк и кредитно-финансовые институты.

Международный кредит — кредит, охватывающий экономиче­ские отношения между государством и международными экономи­ческими организациями. Существует международный кредит в форме как коммерческого, так и банковского кредита.

Основные этапы развития кредитных отношений

Кредит и кредитные отношения в процессе своего исторического разви­тия прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений.

Первый этап — зарождение кредитных отношений. Кредитные отноше­ния стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйст­ву. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, ко­торый постепенно уступил свое место своему товарному аналогу — разновре­менному товарообмену. С появлением денег возникают более сложные кредитные отношения — продажа товаров с отсрочкой платежа. Несовпаде­ние периодов производства и обращения различных товаров, сезонные усло­вия их производства и реализации приводили к тому, что одним производи­телям приходилось покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому покупатель становился заемщиком, а продавец — кредито­ром. Значительно реже встречалось авансирование товаропроизводителей. Так появились простейшие формы коммерческого кредитования.

Значительную роль в зарождении и становлении кредитных отношений и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной собственности в период разложения натурально­го хозяйства послужили толчком к значительной имущественной дифферен­циации, которая в конечном итоге и привела к появлению такого своеобраз­ного экономического и социального феномена, как ростовщичество. Перво­начально богатые семьи, являющиеся членами общины, предоставляли своим более бедным сородичам кредиты в натуральной форме — зерном или другими продуктами. Условия погашения таких кредитов были достаточно жесткими. Кредиты предоставлялись под залог земли или даже личности за­емщика (так называемый самозаклад). Кредиторы устанавливали на закладываемой земле специальные камни, на которых выбивалась надпись, содер­жащая имя кредитора, сумму долга и условия его погашения. Так появилась простейшая форма ипотеки — залог земли для обеспечения заемного обяза­тельства. В качестве платы за кредит полагалось вернуть часто очень значи­тельную долю урожая.

Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к денежной форме ростовщичества.

В античном мире ростовщичество получило широкое распространение. Ростовщический кредит в период античности выступал в трех основных фор­мах: во-первых, в форме предоставления денежных кредитов рабовладельче­ской знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки пред­метов роскоши; во-вторых, в форме предоставления кредитов мелким, вла­деющим условиями своего труда производителям, к числу которых принадлежали прежде всего крестьяне, но также и ремесленники; в-третьих, в форме кредитования античных городов и государств.

Кредит оказывал значительное влияние на всю экономику и социальную жизнь античного общества. Он имел сле­дующие основные особенности: а) чрезвычайно высокий уровень процента; б) возможность обращения в рабство за долги; в) преимущественно денеж­ную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству; г) предос­тавление кредита из собственных средств.

Широкое распространение кредитных отношений привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное заня­тие менял, которые обменивали монеты различных городов и государств. На­ряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хране­ние (во вклады) денег, их переводу по поручению клиентов, стали занимать­ся кредитованием под залог домов и земель.

Особым видом кредитования в античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие экс­педиции за товарами в дальние страны

Таким образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный характер, кредитные операции раз­вивались на базе ростовщического кредита, который стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу производ­ства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был ростов­щическим.

Второй этап исторического развития кредитных отношений — их ста­новление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кре­дитования.

В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Ев­ропе. Его сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей: простых и переводных. Уже в XV в. в Италии использование простейших форм векселей становится повседневной практикой.

Первоначально орудиями коммерческого кредита были: нотариально оформленное платежное письмо; частное поручительное письмо; поручительство, уже не требующее нотариальной записи. Эти документы ясно свидетельствуют о том, что своим происхождением вексель обязан не только долгу, вызванному отсрочкой платежа, но и операциям по переводу денег. Еще в середине XII в. генуэзские купцы вносили деньги местным менялам в обмен на письменное обязательство выплатить указанную сумму в городе, где им предстояло закупать товар или расплачиваться по долгам. Сам термин «вексель» своим происхождением обязан именно обменным операциям.

Постепенно векселя превратились в инструменты коммерческого креди­та. Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями. Периодиче­ски на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям.

С 1597 г. в Голландии векселя приобрели завершенную форму и стали со­ставляться на типовых бланках. Здесь же они стали главной формой платежа, а в XVII в. широко вошла в практику передаточная надпись на их обороте (индоссамент). Дисконтирование векселей (их учет) зародилось в Антверпе­не в XVI в. в виде скупки непросроченных векселей и стало постоянной практикой со второй половины XVIII в.

На данном этапе возникла более сложная форма кредитных отношений — кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел, постепенно перерастая в сложноорганизованный вид банковского предпринимательства. Появление кредитного по­средничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношении. Эти противоречия  определялись объективным несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и возникающей потребности заемщиков в дополнительных средствах, а также различиями между продолжительно­стью высвобождения этих средств и продолжительностью существования потребности в них.

В большинстве европейских стран в период с конца XVII в. в течение по­лутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что оз­начало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание на­циональных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли.Появление банков не снижает значение коммерческого кредита как основы кредитной системы. Он сохраняет способность напря­мую, непосредственно обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.

 

Третий этап исторического развития кредита — переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак — всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит свое выражение в следующем:

— кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глу­боко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и по­требления, международные отношения. В результате возрастает доля заемных средств в промышленности и торговле; растет государственный долг; увеличивается потребительский и ипотечный кредит; возрастают темпы централизации капитала и его межотраслевого перелива;

— все хозяйствующие субъекты, население и государство становятся одно­временно заемщиками и кредиторами. Производство и реализация товаров, а также перераспределение доходов осуществляется на кредитной основе;

— усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями бан­ков. В свою очередь, деньги становятся источником кредита. Благодаря раз­витию банковской системы любая сумма денег почти мгновенно превращает­ся в кредит;

— международная торговля практически полностью опосредована кре­дитными сделками (банковским и коммерческим кредитами);

— с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает кредитный характер. Значительно упрощается коммерческое кредитование населения при приобретении товаров длительного пользования;

— получают развитие различные специализированные кредитно-финан­совые институты: сберегательные кассы и банки, ссудосберегательные ассо­циации, кредитные союзы, общества взаимного кредита, ипотечные банки и строительные общества, ипотечные банки и т. д. Они занимаются кредито­ванием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности, как пра­вило, доминируя в относительно узких секторах кредитного рынка.

Важная характеристика современного этапа развития кредитных отношений — регулирование кредитных отношений государством и Центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.

Итак, в современных условиях кредитные отношения приобрели исклю­чительное значение для развития экономики и общества в целом. Тотальный характер этих отношений позволил ведущим экономистам сделать важный вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Именно исключительное развитие кредитных отношений серьезно трансформировало товарно-денежное хо­зяйство в иной тип хозяйства, закономерно развившийся на его базе, — кре­дитное хозяйство. Этот вывод чрезвычайно важно помнить при рассмотре­нии конкретных проблем коммерческого и банковского кредитования, орга­низации кредитного процесса в целом.

 

123Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: