 |
Сущность и виды факторинговых операций во внешнеторговых расчетах
|
|
|
|
Статус и задачи банков-корреспондентов в системе международных расчетов
Банки-корреспонденты образуют специфическую неформальную сеть сотрудничающих м\д собой банков (в том числе расположенных за границей) и связанных с-мой межбанковских депозитов. На основе корреспондентского дог-ра (соглашения) банки выполняют взаимные поручения по платежам и расчетам ч\з спец-но открытые счета (корреспондент со счетом) или ч\з счета банков-кор-тов в третьем банке (корреспондент без счета)
Б-кор-ты, выступая одновременно уполномоченными со стороны экспортеров и импортеров, выполняют не т-ко роль посредников м\д ними, обеспечивая получение и перевод платежей в ин-ной валюте зарубежным торговым партнерам. Они также осущ-ют контроль за своевременностью отправки (поступления) товароотгрузочных док-тов, поставки тов, поступления платежей от импортера, выдачу ссуд экспортерам
Статус Б-кор-та за рубежом получают первоклассные банки, т.е.банки, к-ые: зарекомендовали сбея на мир.фин.р-ке как представители с высокой степенью гарантий по разного рода платежам; имеют большой объем фин.резервов, способных покрыть любые гарантии и любые платежи
Б-кор-ты, выступающие за рубежом от лица РФ:
1. Московский Народный банк (его филиалы расположены в Амстердаме, Цюрихе, США, Зап.Европе, Сингапуре), создан в 1919 г.в Велик, имеет 100%рос капитал
2. Восточно-Европейский банк, расположенный в Германии
3.
Авансовая форма платежа в системе наличных расчетов в международной сфере
Авансовый платеж. Данная форма расчетов наиболее выгодна для экспортеров, так как оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера. По поручению экспортера на сумму авансового платежа банк экспортера обычно дает импортеру гарантию возврата товара полученного аванса в случае невыполнения условий контракта и непоставки товара.
|
|
|
Аванс как предварительный платеж, составляющий определенный процент от стоимости товара служит гарантией того, что покупатель не откажется от исполнения сделки, является формой кредитования продавца покупателем и может быть использован для дополнительного финансирования изготовления товара. Аванс может быть представлен не только в денежной, но и в товарной форме, например, в виде комплектующих частей, необходимых для изготовления заказанного товара. Аванс уплачивается в течение определенного срока от даты вступления контракта в силу.
Если покупатель отказывается принять заказанный товар, продавец имеет право возместить свои убытки из суммы аванса. Для этого в контракт включается оговорка о безвозвратности аванса в случае неисполнения контракта по вине покупателя. С другой стороны, в контракт включается оговорка, что в случае невыполнения обязательств продавцом вся сумма предоставленного аванса возвращается к покупателю.
Критерии выбора формы внешнеторговых расчетов с позиции экспортер и импортер
Основные формы расчетов по внешнеторговым сделкам с иностранными партнерами должны подчиняться главной коммерческой цели контракта. По϶ᴛᴏму в основе подготовки и согласования контракта должен лежать тщательный расчет, исключающий чрезмерное увеличение отдельных компонентов риска.
С позиции выгодности использования форм расчетов для экспортера (по убыванию) выгодности следует выделить:
- авансовый перевод (предоплата);
- аккредитивная;
- инкассовая;
- банковский перевод.
Выгодность рассматривается с позиции более высокой степени гарантии. Авансовый перевод и аккредитив обладают более высокой степенью гарантии по ϲʙᴏевременности платежа, и по полному объему суммы платежа, но они технически сложны по процессам осуществления. Инкассовая форма и банковский перевод проще по техническому использованию, но степень их гарантии ниже. Банковский перевод обладает наиболее слабой степенью гарантии.
|
|
|
С позиции импортера, выгодные формы внешнеторговых расчетов следующие:
- последующий перевод (платеж после получения товара);
- инкассо с предварительным акцептом.
Стоит отметить - они проще по техническому исполнению и финансово дешевле для импортера. В наибольшей степени дорогой формой расчета будет аккредитив. Стоит заметить, что он отличается преимуществом по сравнению с другими по ряду признакам:
- аккредитив гораздо дешевле авансового перевода (для экспортера);
- стоимость выставления аккредитива и подтверждения его первоклассным банка, а также ставка по кредиту в виде документарного аккредитива гораздо меньше ставки коммерческого кредитования;
- продавец благодаря надежному обеспечению и гарантированному исполнению платежа гораздо охотнее идет на уторговывание и снижение экспортных цен или даже на отсрочку платежа, что выгоднее импортеру;
- у импортера побудет возможность финансового моделирования, поскольку оборотные средства не отвлекаются, а наоборот, могут принести определенную часть дохода;
- определенная степень удобства как для импортера, так и для экспортера;
- аккредитив уменьшает риски, характерные для внешнеторговых сделок;
- если имеет место подтверждение или участие «третьего» первоклассного банка;
- аккредитив будет менее конфликтной формой расчета;
- аккредитив используется чаще всего там, где имеется посредник.
Сущность и виды факторинговых операций во внешнеторговых расчетах
Международный факторинг (англ. international factoring) — разновидность факторинговой операции, обеспечивающей финансирование поставок товаров и услуг с отсрочкой платежа в условиях, когда продавец и покупатель являются резидентами разных государств. Международный факторинг часто используется как финансовая услуга по долгосрочным или бессрочным внешнеэкономическим контрактам, для которых характерны регулярность поставок и значительный товарооборот.
Различают однофакторную и двухфакторную модель международного факторинга.
|
|
|
