 |
Основные показатели рынка кредитования БТА (в млн. руб)
|
|
|
|
В 1993-1994 годах банк динамично развивался, осваивал и внедрял передовые технологии, предлагая клиентам широкий спектр банковских услуг.
Банк начал работу с физическими лицами, открыв сберотделение в головном офисе. Далее это направление получило развитие. ВКАБ вскоре предлагал несколько видов вкладов через сеть сберотделений по г.Казани.
Так же в эти годы ВКАБ открыл несколько филиалов в Республике Татарстан. В 1993 году ВКАБ получил валютную лицензию, что значительно расширило возможности Банка, позволило предложить новые услуги клиентам в области внешнеэкономической деятельности.
ВКАБ одним из первых обратил внимание на проблему ускоренных платежей и, создав широкую корреспондентскую сеть, начинал проводить платежи в течении 3-х банковских дней, а чуть позже-24 часов.
В 1995 –1997 годах ВКАБ вошел в банковскую группу "Ак Барс" Банка в качестве дочернего с целью укрупнение капитала, слияния интеллектуальных и финансовых ресурсов, оптимизации управления денежными потоками.
ВКАБ заключает генеральный договор с Фондом ФПМП по совместной работе в рамках программы поддержки и развития малого бизнеса в Республике Татарстан. Позже это направление получило развитие в совместной программе по финансированию бизнес - проектов с фондом НИОКР. Одним из первых среди татарстанских банков ВКАБ вышел на рынок пластиковых карточек. Сначала начинает обслуживание Visa-card. Вскоре становится банком-эмитентом одной из крупнейших в России пластиковых систем Union-card.
Кризис 1998 г. сильно пошатнул финансовое состояние многих банков. При этом необходимо отметить, что Волжско-Камский акционерный банк на 01.01.99г. в полном объеме выполнил свои обязательства перед вкладчиками, клиентами, бюджетом и внебюджетными фондами. В первые месяцы после кризиса был составлен график выплат, а возврат вкладов в валюте осуществлялся по курсу, близкому к текущему курсу ЦБ РФ.
|
|
|
За период с 2000 по 2001 год ВКАБ сохранил все докризисные программы развития, и проводил работу по улучшению качества обслуживания клиентов, оптимизации и совершенствованию услуг. Юбилейный 2001 год стал достойным продолжением 2000 года в укреплении позиций ВКАБ на рынке банковских услуг г. Казани. С увеличением объема предоставляемых банковских продуктов значительно возросло количество клиентов банка. Банк продолжал активизировать работу по реализации пластиковых проектов в системе пластиковых карт Union Card. Одним из основных видов активных операций продолжало оставаться кредитование. Причем с целью укрепления позиций банка на рынке обслуживания клиентов была разработана и реализована новая программа по кредитованию малого бизнеса, что позволило и дальше укреплять финансовое положение Банка.
В 2002 году Банком была разработана и успешно реализована собственная комплексная программа кредитования малого бизнеса, которая стала одним из приоритетных направлений в деятельности банка. В соответствии с программой, объем кредитных вложений банка в малый бизнес в 2002 году был предусмотрен на уровне 200 млн. рублей, доля кредитов предпринимателям в кредитном портфеле– на уровне 60 процентов.
Результаты деятельности банка в 2003 году продемонстрировали положительную динамику основных финансовых показателей.
Привлеченные банком средства клиентов за 2003 год увеличились на 77%, тогда как в целом по банкам РТ прирост на уровне 45%. Привлеченные средства юридических лиц выросли за год почти на 76%. Объем вкладов физических лиц за 2003 год вырос на 65%. Темп роста вкладов, привлеченных банком, значительно превысил средний по банкам РТ (около 42%).
|
|
|
На протяжении всего 2004 года Банк активно расширял свое присутствие на рынке г. Казани. Так, к двум действующим доп. офисам добавился доп. офис по адресу Ибрагимова, 45. Одновременно велась работа по открытию еще 2-х доп. офисов, которые начнут работать в 2005 г. и будут предоставлять полный набор услуг как для корпоративного бизнеса, так и для населения.
Для удобства обслуживания клиентов в течении 2004 года дополнительно было установлено 2 банкомата, общее их количество доведено до 5-ти.
В 2004 г. Банк строго придерживался бюджетного задания на всех этапах своей работы, для чего отслеживалось исполнение плана в части доходов и расходов, структуры баланса Банка. Результатом такого подхода явилось выполнение всех поставленных перед Банком задач, как количественных, так и качественных, так, такой важнейший показатель, как чистая прибыль, при плане в 28,155 млн.руб. составил 29,033 млн.руб.
20 июня 2005г. решением годового общего собрания акционеров банка было принято решение о внесении изменений в Устав, связанных с изменением наименования банка, и об увеличении уставного капитала банка до 1 001 781 898, 45 рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных акций в количестве 212 436 195 штук, путем открытой подписки.[19]
Изменение наименования связано с появлением у банка стратегического партнера в лице одного из крупнейших банков Казахстана - АО «Банк ТуранАлем» (лицензия НБ Республики Казахстан № 242), активы которого составляют более $5.7 млрд., а собственный капитал превышает $600 млн.
Несомненно, партнерство АКБ «БТА-Казань» (ОАО) с АО «Банк ТуранАлем» открывает новые перспективы для более активного кредитования реального сектора экономики Республики Татарстан, реализации инвестиционных проектов, поддержки Республиканских экспортеров и импортеров в рамках программ по торговому финансированию.
В начале сентября 2006 года состоялось открытие нового современного головного офиса банка по адресу: г. Казань, ул. Ибрагимова, 58. На торжественном открытии офиса присутствовали Президент Республики Татарстан М. Ш. Шаймиев и Посол Республики Казахстан в Российской Федерации Ж. К. Туймебаев.
29.11.2006г. Центральный Банк Российской Федерации зарегистрировал отчет об итогах дополнительного выпуска акций АКБ «БТА-Казань» (ОАО) на сумму 915 600 000,45 рублей. Одним из основных акционеров банка стал АО «Банк ТуранАлем» (Казахстан). Его доля в капитале АКБ «БТА-Казань» (ОАО) составляет 47,32%.
|
|
|
Чистая прибыль АКБ «БТА-Казань» (ОАО) за 2006 год составила 66,7 млн. руб. – рекордный показатель за всю историю Банка.
Рост портфеля розничных кредитов за 2006 год составил 2583%. На 01.01.07 портфель розничных кредитов достиг 751 млн. руб. ($28,5 млн.), что составляет примерно 32% от совокупного кредитного портфеля притом, что на начало 2006 года эта доля равнялась 4%.
В 2006 году АКБ «БТА-Казань» (ОАО) продемонстрировал впечатляющие темпы роста активов и занял 12 место по темпам роста среди банков СНГ с активами более 100 млн. $
В 2006 году Банк вышел за пределы г. Казани и начал активно развивать бизнес в Республике Татарстан и Приволжском Федеральном Округе. Уже открыты дополнительные офисы Банка в г. Набережные Челны и Нижнекамск, а все пространство федерального округа охвачено нашей партнерской сетью.
5 октября 2007 года ABN AMRO Bank N.V., JPMorgan и Standard Chartered Bank объявили о завершении секьюритизации (эмиссия) для АО «Банк ТуранАлем» на сумму $750 млн.[20]
Данная эмиссия произведена специализированной финансовой компанией БТА ДПП («эмитент») и является первым выпуском на международном рынке заимствований в соответствии с программой Банка по выпуску облигаций, обеспеченных Диверсифицированными Платежными Правами (ДПП). Три из четырех эмиссий по данной программе застрахованы.
Данная секьюритизация является самой большой единичной транзакцией для казахстанского эмитента.
ABN AMRO Bank N.V. и Standard Chartered Bank выступили совместными агентами по ведению реестра и совместно с JPMorgan были организаторами данной сделки.
Каждый из выпусков облигаций серии 2007-А, серии 2007-В, серии 2007-С и серии 2007-D имеет плавающую ставку, при этом серия 2007-А, серия 2007-В, серия 2007-С застрахованы узкоспециализированными страховщиками, гарантирующими своевременную выплату основного долга и начисленного вознаграждения. Приведем данные показатели в таблице 2.1.1.
|
|
|
Таблица 2.1.1 Показатели транзакции БТА ДПП
| Серии | Сумма | S&P/Moody's | Страховщик | Срок погашения | Средний срок |
| 2007-A | US$200 млн. | AAA / Aaa | FGIC | 2015 | 5.6 лет |
| 2007-B | US$200 млн. | AAA / Aaa | MBIA | 2015 | 5.6 лет |
| 2007-C | US$200 млн. | AAA / Aaa | Ambac | 2015 | 5.6 лет |
| 2007-D | US$150 млн. | BBB- / Baa3 | Нет | 2015 | 5.6 лет |
Программа секьюритизации ДПП является важным дополнением к усилиям БТА по выходу на международный рынок инвестиций, открывающему для Банка доступ к дешевым международным источникам фондирования. Структура сделки и наличие узкоспециализированных страховщиков были основными факторами для успешного окончания сделки в сложившихся условиях на рынке капиталов, и позволили банку разместить облигации по цене существенно ниже текущих цен на риск БТА.
Данная транзакция ясно показывает, что БТА придерживается своей стратегии по диверсификации источников фондирования. Банк привлек абсолютно новых инвесторов, и самое важное - показал способность продолжать программу внешних привлечений даже несмотря на сложившуюся обстановку на мировых рынках.
Средства от сделки будут использованы для общих корпоративных целей, и не будут направляться на финансирование действующей задолженности, поскольку в ближайшее время БТА не предстоит осуществлять погашение займов.
БТА смог закрыть сделку в условиях, когда рынок капитала испытывал сильнейшее психологическое давление после сообщений S&P о возможном пересмотре рейтингов страны и пересмотре прогноза рейтинга банка. Это свидетельствует о высоком уровне доверия инвесторов к Банку ТуранАлем и экономике Казахстана в целом.[21]
И действительно, рост ВВП в первом полугодии 2007 г. составил 10,2%, рост номинальной заработной платы - порядка 28%. В январе-августе 2007 г. инвестиции в основной капитал составили 1783,7 млрд. тенге.
По состоянию на 1 сентября 2007 года, согласно неаудированному консолидированному балансу, активы Банка с начала года выросли на 50,91% до 24 659 млн. долларов США, кредитный портфель - на 76,74% - до 18 695 млн. долларов США.
Вместе с тем обязательства Банка выросли за указанный период на 45,62% до 21 562 млн. долларов США, в том числе депозиты клиентов - на 48,14% до 6 161 млн. долларов США. Капитал Банка вырос на 102,09% до 3 097 млн. долларов США. Чистая прибыль Банка составила 373 млн. долларов США, увеличившись на 73,64% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Коэффициент адекватности капитала составил К1 – 14.30%, К2 – 15.81%.
За период с начала августовского кризиса на глобальных рынках Банк провел ряд мероприятий для усиления финансовой дисциплины: проведен тщательный анализ существующих кредитных договоров, кредитных заявок и кредитных линий. Был сделан упор на безналичное финансирование под гарантии БТА у иностранных банков. Проведена работа с крупными заемщиками.
|
|
|
Совместно с клиентами была проведена работа по рефинансированию части проектов через иностранные банки. Использовались своп-операции с Национальным Банком РК и краткосрочные заимствования на межбанковском рынке.
В результате объем просроченных кредитов составил менее 1% от объема кредитного портфеля, доля 10 крупных заемщиков составила порядка 14,9% от портфеля банка.
Банк имеет хорошую подушку ликвидности. Ликвидные активы составили 19.73% от активов.
Банк успешно погасил в середине сентября мостиковый заем на сумму 600 млн. долларов США и смог достигнуть договоренности о поэтапном рефинансировании половины этой суммы со сроком погашения до 10 лет. Банк также провел очередные процентные выплаты по ранее выпущенным еврооблигациям разного срока погашения на общую сумму около 41,6 млн. долларов США.
До конца года банк должен будет погасить порядка 30 млн. долларов США по своим внешним обязательствам.
Кроме того, Банк продолжает активно работать над проектами по секьюритизации своего розничного портфеля.
Наряду с этим, Банк активно проводит разъяснительные мероприятия с иноставнными инвесторами, в том числе:
- организует регулярные телефонные конференции с иностранными инвесторами и производит рассылку справочной информации;
- планирует в середине октября провести информационное роуд-шоу для иностранных инвесторов (США, Великобритания, Сингапур).
Таким образом, АО "Банк ТуранАлем" (БТА) является одним из крупнейших банков и лидером по созданию банковской сети на территории стран СНГ.
Банк ТуранАлем, присутствующий в странах СНГ и дальнем зарубежье, расширяет свое присутствие в странах СНГ, о чем свидетельствует наличие сети банков - стратегических партнеров БТА, деятельность которых распространяется на Украину, 4 региона России, Беларусь, Грузию, Армению, Кыргызстан и Турцию. Представительства БТА работают в России, Украине, Китае и ОАЭ.
Банк ТуранАлем имеет разветвленную сеть филиалов по всей Республике Казахстан (22 филиала и 256 отделений).
Банк «ТуранАлем» назван «Банком года в СНГ» по мнению авторитетного финансового журнала «Итоги»», а также «Лучшим банком в Центральной Азии» в 2006 и 2007 гг. по мнению международного журнала Euromoney. Влиятельный деловой журнал The Banker поместил БТА в рейтинг 300 лучших банков мира этого года и удостоил 3-го места в номинации «Прорывы года». Европейская Бизнес Ассамблея (EBA, Оксфорд, Великобритания) присудило БТА звание «Лучшая компания Европы» («Best Enterprise of Europe») в банковском секторе евразийского региона.
По данным кластерного анализа, проведенного агентством "Эксперт РА" на основе данных неконсолидированной отчетности по РСБУ за первое полугодие 2007 года АКБ "БТА-Казань" (ОАО) занимает второе место по уровню финансовой устойчивости. В исследовании приняли участие около 40 банков из топ-150 по активам.
Банк "БТА-Казань" вошел в первую, наиболее устойчивую группу и занял второе место, как банк, которому удается сочетать в себе высокую достаточность капитала, хорошее качество активов, высокую прибыльность, эффективный менеджмент и приемлемый уровень ликвидности - не слишком высокий, чтобы не терять прибыль, но не слишком низкий, чтобы не подвергать себя излишнему риску. Банк «БТА-Казань» демонстрирует наилучшие показатели соотношения расходов и доходов, и достаточно высокие значения ROA (показатель рентабельности активов).
По мнению РА «Эксперт» участие в анализе также свидетельствует об определенном уровне информационной открытости банка.
Рейтинговое Агентство "Эксперт РА" - независимое рейтинговое агентство, созданное в 1997 году журналом "Эксперт". В настоящее время это крупнейшее в России национальное рейтинговое агентство - поставщик независимых и профессионально подготовленных рейтинговых продуктов и аналитических материалов.
Основная цель проекта «Финансовая устойчивость российских банков» выявить наиболее устойчивые российские банки. Рейтинг способствует повышению прозрачности российской банковской системы и тем самым содействуют ее активизации, установлению партнерских отношений, притоку инвестиций.
АКБ "БТА-Казань" (ОАО) - один из крупнейших банков Республики Татарстан, универсальный финансовый институт, обслуживающий порядка 29000 клиентов. Стратегическим партнером и основным акционером банка является АО «Банк «ТуранАлем» (Казахстан), один их крупнейших международных банков и лидер по созданию банковской сети на территории стран СНГ.
Капитал «БТА-Казань» на 01.10.2007 г. составил 1 277 млн. руб., совокупный размер активов – 8 871 млн. руб. Балансовая прибыль банка составила 200 млн. рулей, увеличившись за месяц на 14,9%. Банк уверенно движется к своей цели - занять 5% банковского рынка РТ к 2010 г. [22]
Под кредитным риском для банка понимается риск дефолта контрагента вследствие неспособности и\или нежелания выполнить свои денежные обязательства. При этом дефолтом считается: невыполнение или несвоевременное выполнение контрагентом банка своих денежных обязательств; возникновение обстоятельств, с высокой вероятностью обуславливающих возможность невыполнения этих обязательств в будущем (например, появление информации о возбуждении процесса банкротства контрагента либо о невыполнении им своих обязательств перед другими кредиторами); реструктуризация обязательств контрагента перед банком с существенным для банка ухудшением условий погашения обязательств. Носителями кредитного риска являются кредитные продукты, т.е. продукты, по которым у контрагента банка возникает денежное обязательство перед банком, а у банка появляется денежное требование к контрагенту. Для оценки кредитного риска банк использует системы классификации дебиторов, контрагентов, эмитентов или проектов по уровню кредитного риска – кредитные рейтинги. Они применяются также для оценки текущей стоимости кредитного инструмента, расчета сумм вероятных потерь по портфелю кредитных инструментов, определения лимитов по операциям с кредитными инструментами.
Основные показатели, свидетельствующие о результатах финансово-хозяйственной деятельности «БТА-Казань», приведены в таблице 2.1.2.
Таблица 2.1.2 Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности «БТА-Казань»
| Показатели | 01.01.05 (тыс.руб.) | 01.01.06 (тыс.руб.) | 01.01.07 (тыс.руб.) | Темп роста (%) |
| Чистая прибыль | 21370,3 | 27710,5 | 35240,2 | 127,2 |
| Доходы | 399907 | 466009 | 557358,9 | 119,6 |
| Расходы | 382797 | 438299 | 522118,7 | 119,1 |
| Валюта баланса | 3125025 | 3695033 | 4510404,4 | 122,07 |
| Активы-нетто | 3135125 | 3639885 | 4446410,3 | 122,16 |
| Работающие активы | 3103770,17 | 3179780,16 | 4101313,30 | 128,98 |
По данным таблицы 2.1.2 составим диаграмму, отображающую основные показатели финансово-хозяйственной деятельности исследуемого коммерческого банка.
Рис. 2.1.1 Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности «БТА-Казань»
Из таблицы 2.1.2 и рисунка 2.1.1 видно, что отделение стабильно наращивает такие объемные показатели как работающие активы, активы-нетто и валюты баланса, как за счет расширения масштабов бизнеса, так и за счет привлечения новых клиентов. При этом темпы роста доходов опережают темпы роста расходов и, как следствие, чистая прибыль на 1 января 2007 года составила 127,2% от прибыли аналогичного периода прошлого года.
Структура прибыли в динамике приведена в таблице 2.1.3.
Таблица 2.1.3 Структура прибыли в динамике
| Показатели | 01.01.06 (тыс.руб.) | 01.01.07 (тыс.руб.) | Отклонение (+/-) | Темп роста (%) |
| Процентные доходы | 276412,5 | 296697,2 | 20284,7 | 107,3 |
| Процентные расходы | 194572,5 | 200034,9 | 5462,4 | 102,8 |
| Процентная прибыль (процентная маржа) | 81840,0 | 966623 | 14822,3 | 118,1 |
| Непроцентные доходы | 31713,3 | 41327,2 | 9613,9 | 130,3 |
| Непроцентные расходы | 85842,8 | 102749,3 | 16906,5 | 119,7 |
| Непроцентная прибыль (непроцентная маржа) | -54129,5 | -61422,1 | -7292,6 | 113,5 |
| Чистая прибыль | 27710,5 | 35240,2 | 7529,7 | 127,2 |
Из таблицы 2.1.3. видно, что в сравнении с аналогичным периодом прошлого года процентная маржа выросла на 14822,3 тыс. рублей, вследствие того, что темпы роста процентных доходов (107,3%) опережали темпы роста процентных доходов (102,8%). Следует подчеркнуть, что прирост процентной маржи является основным фактором, способствующим росту прибыли. В то же время, непроцентная маржа, которая имеет отрицательное значение, составила -7292,6 тыс.руб., несмотря на то, что непроцентные доходы росли быстрее (130,3%), чем непроцентные расходы (119,7%). Совместное влияние этих двух показателей составило увеличение балансовой прибыли 7529,7 тыс.рублей.
Финансовое состояние характеризуется качественными показателями (см. таблицу 2.1.4).
Таблица 2.1.4 Качественные показатели финансового состояния (%)
| Наименование показателей | 01.01.05г. | 01.01.06г. | 01.01.07г. |
| 1.Коэфф.процентной маржи | 3,89 | 3,92 | 3,67 |
| 2.Коэфф.непроцентной маржи | 2,32 | 2,4 | 2,6 |
| 3. Нулевая маржа | 12,44 | 11,9 | 11,74 |
| 4.Внутр. стоимость банковских услуг | 3,18 | 3,27 | 2,96 |
| 5. Коэфф. эффективности использования привлеченных ресурсов | 90,51 | 91,3 | 91,45 |
| 6.Рентабельность работающих активов | 1,57 | 1,52 | 1,07 |
| 7. Доходность работающих активов | 12,55 | 12 | 11,34 |
| 8.Стоимость привлеченных ресурсов | 7,84 | 7,4 | 7,02 |
| 9.Спрос | 4,71 | 4,6 | 4,32 |
Как показывают данные таблицы 2.1.4., по сравнению с началом 2005 года в результате снижения доходов от внутрисменного перераспределения свободных ресурсов, к 2007 году уменьшились такие показатели, как доходность работающих активов, коэффициент процентной маржи, что является негативным фактором в деятельности отделения и причиной, способствующей уменьшению положительного результата.
Положительным моментом является снижение стоимости привлеченных ресурсов, коэффициента непроцентной маржи, а также увеличения коэффициента эффективного использования привлеченных ресурсов.
2.2 Порядок формирования кредитного портфеля коммерческого банка
Кредитные ресурсы коммерческого банка – это часть собственного капитала и привлеченных средств, в денежной форме направляемая на активные кредитные операции. Причем в момент использования кредитных ресурсов они перестают быть ресурсом для банка т.к. они уже запас (возврат кредита рисковая операция), а становятся вложенными кредитными ресурсами.
Прежде чем перейти к рассмотрению порядка формирования кредитного портфеля коммерческого банка, представляется целесообразным проанализировать «Положение о порядке предоставления кредитов юридическим лицам и предпринимателям «БТА-Казань» в Приложении 1.
Работники «БТА-Казань» отдела кредитования разрабатывают механизмы кредитования заемщиков. Главным является определение способа, вида кредитования, т.е. механизма реализации принципов кредитования, связанных с участниками конкурентной кредитуемой сделки или особенностями отельных элементов кредитования, используемых в данном банке. Выбор конкретного механизма кредитования зависит от следующих критериев:
1. Статус кредитора, который определяет следующую классификацию кредитов: официальные: ссуды, выданные ЦБ РФ; неофициальные: кредитование коммерческими банками и другими кредитными учреждениями; смешанные: выдача ссуд осуществляется ЦБ РФ через коммерческие банки; ссуды, выданные международными организациями.
2. Форма выдачи (предоставления) ссуды: налично-денежные ссуды (путем перечисления средств со счета на счет или которые выдаются наличными деньгами); рефинансирование (переучет векселей, ломбардные ссуды, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банкам облигаций и других долговых обязательств); переоформление (реструктуризация долга); вексельные кредиты.
3. валюта ссуды: выдача ссуды в национальной валюте; выдачи ссуды в валюте страны кредитора; выдачи ссуды в валюте третьей страны; предоставление ссуды в международных денежных единицах.
4. количество участников кредитуемой операции6 двухсторонние сделки; многосторонние («зеркальные», т.е. предоставление ссуды одним банком через другой; кредитование банковским консорциумом; синдицированные ссуды).
5. цели и назначение ссуды: на увеличение капитала (на увеличение производственных фондов, на прирост запасов, на расширение объемов производства); на временное пополнение средств (платежные ссуды на оплату платежных документов при кратковременных затруднениях- краткосрочные овердрафты); ссуды под готовую продукцию (например, товары отгруженные т.е. высвобождение средств); потребительские ссуды (кредиты представляются населению); ссуды на восполнение утраченного капитала.
6. выбор метода и вида нормы ссудного счета.
7. клиентский признак; кредиты крупным и средним предприятиям; ссуды мелким предприятиям; ссуды населению; межбанковское кредитование; кредитование государственных органов и государственных программ.
8. степень обеспеченности ссуды: обеспеченные, необеспеченные (банковые).
9. техника предоставления ссуд: цельные ссуды, т.е., как правило выдаваемые одной суммой; кредитные линии.
Разработку методики оценки финансового состояния заемщиков – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица рассмотрим в Приложении 2.
Отдельно остановимся на специфике такого вида кредитования, как предоставление кредитной линии.[23] Использование кредитных линий требует особенной тесной работы с заемщиком, так как означает, что заемщик может в любой момент может получить ссуду в банке, а банк должен держать ресурс для этого клиента. Практика работы по кредитным линиям требует от банка брать с заемщика специальное комиссионное вознаграждение (например, за открытие кредитной линии), так как если заемщик не до конца использует лимит средств по кредитной линии – это означает упущенную выгоду и прямые потери у банка от неразмещенных денежным образом привлеченных средств для этого заемщика.
Существуют следующие виды кредитных линий в банке ««БТА-Казань»»:
- сезонная;
- возобновляемая, т.е. клиент воспользовался кредитной линией, затем погасил всю задолженность и только потом имеет право опять пользоваться;
- кредитная линия с уведомлением клиента о верхнем пределе кредитования, повышение этого предела либо недопустимо, либо за превышение берутся повышенные проценты;
- подтверждаемая: это означает, что каждый раз клиент согласовывает условие конкретной суммы в рамках кредитной линии.
10. сроки пользования кредитом. В практике «БТА-Казань» (хотя в каждом банке может быть разная классификация по срокам) используется следующая классификация: до востребования; краткосрочные (до 3 месяцев); среднесрочные (от 3-6 месяцев); и долгосрочные (свыше 6 месяцев).
11. направления вложения: ссуды на текущие нужды; инвестиционные.
12. по экономическому назначению: ссуды на формирование запасов; кредиты на финансирование производственных затрат; расчетные; факторинг; учет векселей; под отгруженные товары; бланковые; потребительские; финансирование проектов; ссуды на увеличение фондов.
13. степень укрупнения объекта кредитования: ссуды под единичные объекты; ссуды под совокупные потребности; ссуды под укрупненные объекты.
14. вид процентной ставки: ссуды с фиксированной процентной ставкой; ссудой с плавающей процентной ставкой.
15. способ погашения: ссуды, погашаемые одной суммой в конце срока (самая рисковая ссуда); ссуды, погашаемые равными долями в течении срока; и ссуды погашаемые выручкой, зачисляемой на специальный ссудный счет.
В целом организация кредитной работы это очень ответственное мероприятие, так как любой разработанный механизм кредитования может привести прибыль или убыток банку. Если у заемщика в ближайшее время нет реальных перспектив погашения задолженности и процентов по ссуде, банк в праве в течении предельного срока действия гарантии предъявить сумму долга к взысканию своим расположением со счета гаранта, получить страховое возмещение от страховой компании в порядке определенном в кредитном договоре.
В ««БТА-Казань»» общая сумма размещенных средств на 01.01.07г. составила 4446,4 млн.руб, что к объему на начало года составляет 114,90 млн.руб. и больше на 576,2 млн. рублей.
При размещении привлекаемых банками средств актуальным и выгодным остается рынок кредитования. Улучшение структуры и доходности активов находит отражение в росте кредитного портфеля отделения.
Работающие активы сложились в объеме 4101,3 млн.руб. Рост работающих активов с начала года составил 4,88%, или 720, 3 млн.руб., в основном за счет роста кредитного портфеля – 496,7 млн. руб. Происходит постепенное изменение в структуре размещенных средств, доля кредитных ресурсов, переданных территориальному банку, снизилась с 67,48% до 63,79%.
Положительным моментом является снижение доли неработающих активов с 12,64% до 7,76% в результате снижения процентной ставки по начислениям фонд обязательных резервов и снижения остатка денежной наличности.
Таблица 2.2.1
Основные показатели рынка кредитования БТА (в млн. руб)
| Наименование показателя | Факт на 01.01.05 | Уд.вес % | Факт на 01.01.06 | Уд. вес% | Факт на 01.01.07 | Уд. вес% |
| Кредиты юр.лица | 474050,96 | 12,25 | 632345,65 | 16,61 | 735500,54 | 16,54 |
| Кредиты физ.лица | 295312,05 | 7,63 | 458353,78 | 11,62 | 529561,37 | 11,91 |
| Кредитные ресурсы переданные тер.банку | 2611607,71 | 67,48 | 2587952,14 | 63,86 | 2836251,39 | 63,79 |
| Работающие активы | 3380970,72 | 87,36 | 3678651,57 | 92,09 | 4101313,3 | 92,24 |
| Неработаю-щие активы | 489226,69 | 12,64 | 495863,33 | 7,91 | 345096,99 | 7,76 |
| Чистые активы всего | 3870197,41 | 100 | 4174514,90 | 100 | 4446410,29 | 100 |
Основные целевые ориентиры в работе по привлечению средств населения следующие:
1) Обеспечить прирост остатка вкладов к остатку вкладов на 01.10.2008г. в рублях на 18% или абсолютном выражении 587 млн.рублей, в инвалюте на 14% или на 1727 тыс.долл.
2) Увеличить за второй квартал 2008г. численность рабочих и служащих, перечисляющих заработную плату на счета по вкладам и банковским картам на основании заключенных договоров на 3124 человека.
3) Развивать операции безналичных расчетов физических лиц-клиентов отделения с целью сокращения налично-денежного оборота. Увеличить абсолютную сумму безналичных списаний средств со счетов по вкладам в пользу юридических лиц в 3,3 раза или на 69 млн.рублей.
4) Развивать платные услуги населения. Добиться за второй квартал 2008 года роста абсолютной суммы комиссии за услуги, предоставляемые населению на 16% или 2100 тыс.рублей.
5) Увеличить кредитный портфель физических лиц на 150 млн.руб.
Очень важно проанализировать отраслевую структуру кредитного портфеля. Данный анализ позволяет определить диверсификацию кредитов по отраслям и сравнить с предыдущей отчетной датой. Для этого определим удельные весы выданных ссуд, вложенные в отдельные отрасли. Отраслевая структура представлена в таблице 2.2.2.
Из таблицы 2.2.2 видно, что на 01.01.2007г. наибольший удельный вес приходится на торговлю и общественное питание - 88,2%. В сравнении с 01.01.2006г. этот показатель повысился на 9,8%. В то же время понизились вложения в промышленность - на 6,5% в транспорт и связь 0 на 1,7% прочие отрасли – на 2,6%. Наряду с этим, возросло кредитование физических лиц на 1%. В последние годы «БТА-Казань» стремится также расширить виды кредитов, предоставленных населению, внедрять новые кредитные продукты, доля которых в общем объеме кредитного портфеля физических лиц превышает 5%.
Таблица 2.2.2
|
|
|
