 |
Бюджет движения денежных средств
|
|
|
|
Диапазон цен на кондитерский инвентарь
| Инвентарь | Средняя цена |
| Кондитерские венчики | 130,0 — 220,0 |
| Кондитерские выемки | 34,7 — 470,0 |
| Кондитерские гребенки | 25,0 — 200,0 |
| Кондитерские скребки | 20,8 — 100,0 |
| Делители теста | 100,0 — 2500,0 |
| Ролики | 122,7 — 650,0 |
| Кондитерские кисточки | 30,0 — 150,8 |
| Конусы и трубочки для выпечки | 40,7 — 97,0 |
| Палеты кондитерские | 79,6 — 112 |
| Кондитерские лопатки | 6,80 — 500,7 |
| Кондитерские ножи | 165,7 — 1900 |
| Кондитерские мешки | 80,7 — 300 |
| Набор насадок | 66,9 — 1700 |
| Пирамиды для торта | 461,9 — 9600,0 |
| Стол поворотный | 461,8 — 1570 |
| Термометр | 200,8 — 400,0 |
| Пищевые красители | 200 — 9080,0 |
| Трафареты | 70,9 — 100,0 |
| Силиконовые формы для выпечки и заморозки | 220,0 — 430,1 |
| Формы для выпечки | 9,6 — 300,9 |
| Шейкер | 120,8 — 300,0 |
| Миксер (кремовзбивалка) | 9876,00 — 70092.00 |
| Машина тестомесильная | 17045,00 — 63720,00 |
Оборудование для кондитерского цеха
| Наименование оборудования | Цена, тыс. руб. (НДС) |
| Ленточный укладочный транспортер (для укладки изделий перед глазированием) | 22 000 |
| Фасовочный транспортер | 32 000 |
| Агрегат обсыпки конфет | 498 000 |
| Агрегат обсыпки и склейки зефира | 480 700 |
| Горизонтальный смеситель для кондитерских масс | 313 400 |
| Пластинчатый насос для перекачки глазури | 65 300 |
| Нагнетатель для перекачки вязких кондитерских масс | 345 100 |
| Диссутор (для приготовления сиропов) | 420 000 |
| Мармеладная станция | 1 642 000 |
| Температурная машина | 340 000 |
| Охлаждающий стол | 47 500 |
| Охлаждающий шкаф | от 650 000 |
| Машина для резки (в зависимости от типа) | От 136 000 до 380 000 |
| Оборудование для формования изделий | От 790 000 до 1 625 000 |
| Оборудование для глазирования | От 600 000 до 1 270 000 |
| Поточные линии производства кондитерских изделий (в зависимости от типа) | От 1 631 000 до 7 400 000 |
В настоящее время на территории Казахстана действуют такие кофейные заведения, как 4А coffee, Black&Brown, Bon-Bon, «Мадлен», Cafemax, Cinar pastanesi, Coffeedelia, Esperanza, Fhloston Paradise, Tea&Coffee Garden, «Бисквит», кофейня S.T., кофейня в InterContinental Almaty Hotel, «Ваниль», кофейня в «Книгомании», «Мока-Лока», Gloria Jean’s Coffees.
|
|
|
Как выяснилось в ходе исследования, проведенного ИА «Регионы», по частотности потребления четвертая часть населения - 24,4% - пьет кофе один раз в день, 13,7% - чаще, чем один раз в день, 37,7% - 1-3 раза в неделю. 2-3 раза в месяц и реже кофе пьют 24,1%. К категории «кофеманов», пьющих в день четыре и более чашки кофе, относится 6,6% всех потребителей, проживающих в крупных городах Казахстана. Наиболее популярен кофе в среде творческой интеллигенции и учащейся молодежи.
Производственная база
| Наименование оборудования | Кол-во | Цена за ед. | Стоимость оборудования |
| Оборудование (производственное) | |||
| Печь кондитерская | |||
| Аппарат для производства сахаристых кондитерских изделий | |||
| Тестомесильная машина | |||
| Аппарат для приготовления пончиков | |||
| Фритюрница | |||
| Автомат для приготовления блинов с начинкой | |||
| Холодильник | |||
| СВЧ-печь | |||
| Стеллаж | |||
| Морозильник | |||
| Кондиционер | |||
| Кофеварка | |||
| Мойка | |||
| Шоколадоварка | |||
| Посудомоечная машина | |||
| Блендер-комбайн | |||
| Соковыжималка | |||
| ИТОГО по оборудованию производственному | |||
| Непроизводственное оборудование | |||
| Посуда | |||
| Разделочные доски | |||
| Кухонные ножи | |||
| Половник | |||
| Противень | |||
| Кастрюля | |||
| Ковш | |||
| Венчик | |||
| Миксер | |||
| Сервировочные приборы | |||
| Тарелки | |||
| Чайный кофейный набор | |||
| Салфетница соль перец | |||
| Текстиль | |||
| Скатерть | |||
| Салфетки тканевые | |||
| Салфетки бумажные | |||
| Форма сотрудников | |||
| Полотенца | |||
| Инвентарь | |||
| Папки меню | |||
| Папки для счетов | |||
| Сейф | |||
| Шкаф в администрацию | |||
| ИТОГО по мебели | |||
| Мебель | |||
| Стул бухгалтера | |||
| Стол сотрудников | |||
| Скамьи с подушками | |||
| Диваны в зал | |||
| Стойка барная | |||
| Стул директора | |||
| Стол директора | |||
| Стол в зал | |||
| Светильник | |||
| Стулья в зал | |||
| ИТОГО по мебели | |||
| Оргтехника | |||
| Компьютер | |||
| Принтер/факс | |||
| Контрольно-кассовый аппарат | |||
| Телефон | |||
| Принтер для предчека | |||
| Компьютер для официанта | |||
| Стиральная машина | |||
| Принтер для повара | |||
| ИТОГО по оргтехнике | |||
| Ремонт помещения | |||
| ВСЕГО |
|
|
|
План по персоналу
| Должности | Кол-во | Затраты на оплату труда в месяц на штатную единицу | Затраты на трудовые ресурсы |
| Административно-управленческий персонал | |||
| Генеральный директор | |||
| Бухгалтер | |||
| Менеджер | |||
| Уборщица | |||
| ИТОГО по АУП | |||
| Основной производственный персонал | |||
| Официант | |||
| Бармен | |||
| Повар | |||
| Охранник | |||
| ИТОГО по ОПП | |||
| ВСЕГО ПО ПЕРСОНАЛУ |
Аренда
| Наименование помещения | Площадь, кв.м. | ||
| аренда | |||
| S, кв.м. | цена кв.м/мес. | сумма, руб. | |
| Всего, в т.ч. | |||
| производственные | |||
| складские | |||
| административные |
План продаж (динамика по трем годам)
Для расчета Плана продаж в качестве исходных данных был выбран самый пессимистический сценарий, а именно: загрузка первого месяца – _______ рабочих дней, в день приходит самое минимальное количество посетителей, а именно _____ человека в каждый рабочий час на каждый вид услуги, рабочих часов в день - _______часов. Стоимость услуги составляет в среднем __________ рублей.
|
|
|
| Услуги кафе-кондитерской | ИТОГО по 1-ому году | ИТОГО по 2-ому году | ИТОГО по 3-ему году |
| Продажи торгового зала | |||
| десерты горячие | |||
| десерты холодные | |||
| мороженое | |||
| выпечка с собой | |||
| Продажи по бару | |||
| чай, кофе, какао, шоколад | |||
| молочно-фруктовые коктейли | |||
| соки, воды | |||
| Продажи на вынос | |||
| Производство тортов на заказ | |||
| ИТОГО |
Подробный План продаж с детализацией по месяцам первого года, кварталам второго года и итоговым цифрам по третьему году представлен в Приложении 1 настоящего бизнес плана.
Смета затрат
| Статьи расходов | Сумма расходов в 1 год, руб. | Сумма расходов в 2 год, руб. | Сумма расходов в 3 год, руб. |
| Расходы, входящие в себестоимость продукции | |||
| Затраты на оплату труда основного персонала | |||
| Соц.отчисления с ФОТ ОП | |||
| Арендная плата | |||
| Коммунальные платежи, электроэнергия | |||
| Амортизация оборудования | |||
| Услуги связи, Интернет, почта | |||
| Расходы на обслуживание предприятия | |||
| Непокрытый убыток | |||
| Прочие расходы | |||
| Коммерческие расходы | |||
| Расходы на рекламу, продвижение продукции | |||
| Административно-управленческие расходы | |||
| Заработная плата работников АУП | |||
| Соц.отчисления с ФОТ АУП | |||
| Прочие расходы | |||
| Первоначальные единовременные выплаты | |||
| Оборудование | |||
| Оборудование (производственное) | |||
| Непроизводственное оборудование | |||
| Мебель | |||
| Оргтехника | |||
| Ремонт помещения | |||
| ИТОГО расходов в месяц/квартал/год | |||
| Первоначальные расходы | |||
| ВСЕГО затрат в месяц/квартал/год |
|
|
|
В приложении 2 настоящего бизнес плана представлен План расходов (Смета затрат) с детализацией по первому году – помесячно, по второму году – поквартально, в третьем году – единой суммой.
Финансовый план
Бюджет доходов и расходов
| Бюджет доходов и расходов Profit & Loss | ИТОГО по 1-ому году | ИТОГО по 2-ому году | ИТОГО по 3-ому году |
| Выручка от реализации | |||
| Продажи торгового зала | |||
| Продажи по бару | |||
| Продажи на вынос | |||
| Производство тортов на заказ | |||
| Себестоимость (прямые затраты): | |||
| Маржинальный доход Gross margin (Валовая прибыль) | |||
| Прочие доходы от операционной деятельности | |||
| Прочие операционные доходы | |||
| Накладные расходы | |||
| Административные и общепроизводственные расходы | |||
| Коммерческие и маркетинговые расходы | |||
| Опер.прибыль до вычета износа ОС и амортизации НМА (OIBDA) | |||
| Прочие доходы и расходы | |||
| Доходы по процентам | |||
| Прочие доходы | |||
| Прочие расходы (Первоначальные издержки) | |||
| Прибыль до уплаты до уплаты налога на прибыль, процентов и амортизации (EBITDA) | |||
| Амортизация | |||
| Прибыль до уплаты налогов и процентов (EBIT) | |||
| Расходы по процентам | |||
| Прибыль до уплаты налогов, но после уплаты процентов (EBT) | |||
| УСНО - 15% от налоговой базы "Доходы минус Расходы" | |||
| ОСНО - Налог на прибыль - 20% | <, span style='font-size:11.0pt'> | ||
| Чистая прибыль Net profit |
В приложении 3 настоящего бизнес плана представлен Бюджет доходов и расходов (БДР) с детализацией по первому году – помесячно, по второму году – поквартально, в третьем году – единой суммой.
Бюджет движения денежных средств
| Бюджет движения денежных средств (Cash Flow(прямой метод)) | ИТОГО по 1-ому году | ИТОГО по 2-ому году | ИТОГО по 3-ому году | |
| Остаток денежных средств на начало года | 10 000 | |||
| Операционная деятельность | ||||
| Поступления по операционной деятельности | ||||
| Поступления от реализации услуг | ||||
| Продажи торгового зала | ||||
| Продажи по бару | ||||
| Продажи на вынос | ||||
| Производство тортов на заказ | ||||
| Выплаты по операционной деятельности | ||||
| Выплаты по оплате труда и налогов с ФОТ | ||||
| Выплата з/пл | ||||
| Оплата соц.отчислений | ||||
| Оплата основным поставщикам | ||||
| Оплата за обслуживание предприятия | ||||
| Прочие расходы | ||||
| Оплата административно-хозяйственных расходов | ||||
| Оплата по аренде | ||||
| Оплата по аренде | ||||
| Оплата материальных расходов | ||||
| Оплата канцелярских товаров, расходных материалов для оргтехники | ||||
| Оплата хозяйственных товаров | ||||
| Оплата спецодежды | ||||
| Оплата прочих материалов | ||||
| Оплата расходов по содержанию помещений и территории | ||||
| Оплата коммунальных услуг | ||||
| Оплата услуг связи | ||||
| Оплата интернета | ||||
| Оплата услуг мобильной связи | ||||
| Оплата услуг стационарной связи | ||||
| Оплата почтовых услуг | ||||
| Оплата прочих услуг связи | ||||
| Прочие административно-хозяйственные расходы | ||||
| Оплата услуг банка (кроме процентов по кредитам) | ||||
| Оплата процентов по кредиту | ||||
| Оплата услуг по обслуживанию оборудования | ||||
| Оплата прочих услуг | ||||
| Оплата коммерческих и маркетинговых расходов | , | |||
| Оплата интернет-рекламы | ||||
| Оплата наружней (щитовой) рекламы | ||||
| Оплата сувениров и подарков | ||||
| Оплата прочих рекламных продуктов | ||||
| Оплата налогов и сборов | ||||
| Оплата налогов и сборов | ||||
| Инвестиционная деятельность | ||||
| Поступления по инвестиционной деятельности | ||||
| Выплаты по инвестиционной деятельности | ||||
| Финансовая деятельность | ||||
| Поступления по финансовой деятельности | ||||
| Выплаты по финансовой деятельности | ||||
| Чистый денежный поток | ||||
|
|
|
Подробный Бюджет движения денежных средств (БДДС) с детализацией по месяцам первого года, кварталам второго года и итоговым цифрам по третьему году представлен в Приложении 4 настоящего бизнес плана.
РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
| Расчет показателей эффективности проекта | |||
| IC - первоначальные издержки | |||
| NPV (чистый дисконтированный доход) | |||
| PI (индекс доходности) | |||
| IRR (внутренняя норма доходности) | % | ||
| РР (срок окупаемости проекта) | месяц(ев/а) |
|
|
|
