 |
Финансово-экономическое обоснование к проекту расходно-доходной сметы ТСН «Сад №2» на 2020 год
|
|
|
|
Финансово-экономическое обоснование статей расходов основано на следующих методах расчетов затрат: ресурсного (в текущих ценах и тарифах с учетом ежегодной индексации), по данным отчетного года с индексацией и прямого счета затрат. Для расчетов принимается суммарная площадь участков садоводов по данным кадастрового учета это 2397,22 сотки.
Административно-хозяйственные расходы:
1. Вывоз ТБО с мусорной площадки, расположенной на территории сада, будет осуществляться ООО «Комэкотранс» по договору с 01.05.20 г. по 20.10.20 г. из установленного тарифа в 750р. за 1 контейнер, всего будет вывозиться по 4-е контейнера за рейс, два раза в неделю - итого получается 750х4х2х25=150 000р., кроме того за уборку на мусорной площадке, работнику, сделавшему эту работу, планируется доплата в размере 100р. в день, всего за 153 дня получается 15 300р, общая сумма затрат, связанная с вывозом мусора, составит сумму в 165 300р.
2. Чистка проезжей части дорог сада от снега от центральных до северных ворот через 3-ю и 4-ю улицу будет производиться по мере необходимости по договору с ИП бульдозером–погрузчиком из расчета 1500р. за час, всего запланировано денежных средств на 26 часов работы трактора на основании учета затрат на уборку снега в прошедшем 2019 году получается - 1500х26=39 000р.
3. Круглосуточное дежурство на территории сада планируется осуществлять сторожами (4-е ставки), работающими по срочному договору, с 01.01. по 30.04.20г. и с 01.10. по 31.12.20г. всего 7 месяцев из расчета оплаты в размере должностного оклада в 1 МРОТ (12180р.) получается – 12130х4х7,8х1,15=435 224р., а с учетом отчислений в ПФР и ФМС получается сумма – 435 224х1,302=566 662р.
4. На ремонт забора внешнего периметра сада длиной 100м. в том числе на закупку стройматериала (30 000р) и оплату работы (10 000р) планируется истратить 40 000 р.
|
|
|
5. На ремонт (бетонирование) заезда проезжей части дороги у центральных ворот сада общей площадью 70 кв. м. планируется затратить сумму в 70 000 р., и еще 30 000р. истратить на ремонт грунтовых проездов (закупка щебня и его разравнивание) всего на общую сумму 100 000р.
6. Годовая оплата работы председателя ТСН планируется осуществлять из расчета оплаты в размере должностного оклада в 1,5 МРОТ(18195р.) получается 12130х1,5х13х1,15=272 015р, а с учетом отчислений в ПФР и ФМС будет 272 015х1,302=354 164р.
7. Годовое содержание бухгалтерии, в том числе расходы на оплату работы главного бухгалтера (0,4 ставки) и бухгалтера-кассира (0,3 ставки) планируется рассчитывать из оклада в 1МРОТ (12130р) всего получается 12130х(0,4+0,3)х13х1.15=126 940р, с учетом отчислений в различные фонды это будет составлять 126940х1,302=165 276р., кроме того за аренду офиса бухгалтерии, коммунальные и канцелярские расходы, расходы на связь (телефон и интернет), уборку офиса и прочие расходы планируется затратить сумму в 24224р., всего получается 165 276+24 224=189 500р.
8. На содержание сторожевых собак планируется истратить сумму из расчета 1200 р. в месяц, а всего 1200х12=14 400р. и на дератизацию (борьба с грызунами) – 600р. всего 15 000 р в год.
9. Затраты на осуществление видионаблюдения на территории ТСН (закупка 3-х видиокамер и установка их возле мусорной площадки, на территории хоз. двора и северных ворот) планируются в размере 40 000р.
10. По благоустройству территории планируется установка банера со схемой расположения садовых участков при въезде в сад, обустройство пожарного щита, расположенного на хоздворе, необходимым инвентарем согласно предписанию пожарной службы МЧС РФ и подрезка кустов и веток деревьев, мешающих движению транспорта на дорогах и проездах сада, на эти цели планируется выделить сумму в 20 000р.
Расходы на эл. энергию, ремонт и содержание сетей:
|
|
|
1. На оплату расходов за электроэнергию, затраченную на общественные нужды, планируется затратить сумму в 193 470р. Эта цифра складывается из затрат эл. энергии на работу 2-х насосов по подаче воды мощностью по 55 квт. час., каждый за поливочный сезон - 120 дней по 2 часа в день из расчета по тарифу 3,37р. за 1 квт. час всего получается 55х2х2х120х3,37=84 900р. На уличное освещение планируется затратить сумму в 14 800р. из расчета работы 20-ти энергосберегающих уличных светильников мощностью по 50 ватт каждый в среднем работающих по 12 часов в сутки в течении года, всего получается 20х0,05х12х366х3,37=14 800р. На затраты по потреблению эл. энергии на сторожку, в том числе по подаче воды из скважины на нужды садоводов, планируется истратить 12 000р. На эл. энергию, затраченную на ремонт (резка и сварка) труб водопровода, планируется истратить 20 000р и кроме того на потери в эл. сетях запланировано истратить сумму из расчета стоимости 10% от годового количества потребления эл. энергии в ТСН, которое составило за отчетный период 171 222 кв. час., то всего получается 171 222х3,37х0,1=57 700р. общие затраты составляют – 189 400р.
2. Расходы на оплату работы по договору подряда (включая отчисления) электрика по устранению аварийных ситуаций, связанных с электропитанием на территории сада и другими работами по обслуживанию электрохозяйства, запланировано истратить сумму в 100 000р.
3. Расходы на ремонт ЛЭП для поддержания их в исправном состоянии, включающего в себя замену 15 столбов и провода на СИП, планируется истратить сумму в 110 000р.
Расходы на содержание насосной станции и водопроводных сетей:
1. Расходы на оплату работы моториста насосной станции планируются из расчета оплаты в размере должностного оклада в 1 МРОТ (12130р.) на период поливочного сезона и подготовки и консервации оборудования к нему в период с 15.04 по 30.09.20г. получается сумма - 12130х6х1,15=83 697р., кроме того за выход на сверхурочную работу по подаче воды по графику в выходные дни планируется доплата не менее 300 р. за смену, согласно календаря за поливочный сезон установлены 38 выходных и праздничных дней, соответственно получается сумма- 300х38=11 400р., а с учетом отчислений в ПФР и ФМС сумма равна- (83 697+11 400)х1,302=123 816р.
|
|
|
2. Расходы на оплату работы по договору подряда (включая отчисления) сварщика по устранению аварийных ситуаций, связанных с водоснабжением на территории сада и другими работами по обслуживанию водопровода и насосной станции, запланировано истратить сумму в 100 000р.
3. Расходы на ремонт водопровода и насосной станции складываются из расходов на закупку труб различного диаметра, электроды, технические масла и инструмент и исходя из суммы затрат за отчетный год составляют 95 000р., кроме того крыша насосной станции протекает и требует ремонта, на ремонт планируется закупить 5 кусков бикроста и 40л. мастики всего на сумму 10 000р, так же запорная арматура на плотине накопительного пруда при насосной станции находятся в аварийном состоянии и требуют ремонта, на что планируется истратить 5 000р., всего общая сумма затрат на ремонт и содержание насосной станции и водопровода планируется в размере в 110 000р.
Прочие расходы:
1. Расходы на аренду помещения для проведения общих собраний собственников участков планируются на основании затрат, которые были затрачены садом в отчетном году, которые составили 14 000р. и проходили в актовом зале Воткинского музпедколледжа.
2. Расходы на взносы в Ассоциацию садоводов Удмуртии установлены в размере 60р. с одного участка и составляют сумму- 377х60=22 620р.
3. На оплату юридических услуг планируется сумма в размере 30 000р, для оформления юристом исковых документов по 20-ти садоводам-должникам и направления их в мировой суд г. Воткинска, а также участия в судебных заседаниях по вышеуказанным делам.
4. Для создания финансовых ресурсов для покрытия расходов, обеспечивающих нормальную жизнедеятельность Товарищества, в том числе на содержание всей инфраструктуры сада во время нехватки денежных средств в период неактивной оплаты членских взносов собственниками садовых участков ТСН, а также для ликвидации аварийных ситуаций образуется Резервный фонд, в который в этом году планируется направить сумму в размере 200 000р.
5. На налоги за земли общего пользования планируется сумма в 10 000р
Общая сумма расходов ТСН «Сад №2», включая вышеперечисленные статьи расходов, составляет сумму в 2 540 812р.
Планируемая сумма доходов складывается из членских взносов собственников садоводческих участков (членов ТСН и садоводов-индивидуалов) из расчета 1060р. за 1 сотку, всего получается 2397х1060=2 540 820 р.
|
|
|
