 |
Коммерческие банки их деятельность.
|
|
|
|
В общем случае банковские кредитные операции можно разделить на
два крупных блока:
1. Активные кредитные операции, которые
включают выдачу кредитов юридическим и физическим лицам, другим банкам,
покупку с целью получения доходов или инвестиции в ценные бумаги, размещение
депозитов в других банках, средств на резервных счетах в ЦБ РФ,
корреспондентских счетах в других банках.
2. Пассивные кредитные операции банка
состоят из привлечённых вкладов, депозитов от юридических и физических лиц,
других банков, полученных кредитов от ЦБ РФ, других банков.
Под активными
кредитными операциями следует понимать финансово-правовой акт сделки,
оформленной договором между кредитором (банком), выдающим кредит, и дебитором
(юридическим или физическим лицом), получающим его.
Актив и пассив
баланса коммерческого банка тесно связаны друг с
другом. Выходя на рынки кредита, покупая и продавая ценные бумаги, предоставляя
клиентам разнообразные услуги, банки постоянно контролируют состояние своих
пассивов, следят за наличием свободных ресурсов, сроками востребования
депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов.
Забалансовые операции- этооперации по забалансовым счетам, не отражающиеся в балансе банка.
К таким операциям относятся;
- инкассо ценных бумаг –это посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя. За выполнение инкассо банки взимают комиссионные.
-хранение банковской отчетности -Банковское хранилище данных используется для процессов по отбору, структуризации и очистке данных, после чего они проходят оперативный анализ с помощью технологии OLAP, а в завершении передаются аналитику через сеть интернет, который занимается предоставлением отчетности.
|
|
|
-операции по хранению денег и ценностей (складские операции).
Термином "забалансовые операции" обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе "контрсчетов" ("забалансовых" счетов). Забалансовые операции могут проводиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам.
Особенность забалансовых операций состоит в том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.
Сущность трастовых операций.
Трастовые операции - доверительные операции, проводимые на основе доверенности от лица, поручившего и уполномочившего выполнить операцию за него.
ТРАСТ — 1) юридический документ или юридическое действие, предоставляющее юридические функции управления доверительной собственностью одному лицу со стороны другого, доверенность; 2) процесс доверительного управления собственностью; 3) институт доверительной собственности, связанный с передачей имущества и своих имущественных прав учредителем траста (бенефициаром) на определенный срок доверительному собственнику.
Между банками и трастовыми компаниями существуют некоторые различия в
специализации на рынке трастовых услуг. К услугам траст-отдела банка
обычно относится:
1.Хранение ценных бумаг.
2.Ведение ежемесячных бухгалтерских записей клиента.
3.Получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты,
дивиденды, арендные платежи.
4.Покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение
расчетов с продавцами и покупателями.
5.Консультационные услуги
6.Принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости
и автомобилей.
7.Создание пенсионных фондов организаций и фондов ассоциаций
граждан(частных пенсиионных фондов,вклады в которые гарантируются
акциями фонда).по управлению имуществом и выполнении иных услуг по
поручению и в интересах клиентах на правах его доверенного лица.
Для трастовых компаний,как правило,не характерны чисто банковские
услуги (целевые вклады).
Помимо перечисленных выше услуг,трастовые компании предлагают:
регистрациию частных фирм за границей,
принятие в управление недвижимости и другого имущества в стране и за
границей,
инвестирование средств клиента в операции с высокой нормой прибыли при
взаимном разделении риска неполучения прибыли
Виды
|
|
|
Инвестиционные трасты(инвестирование средств клиента в заданные виды
активов,регионы,страны) Аудиторские фирмы
ESOP-трасты (управление собственностью трудовых коллективов на
предприятиях) Фондовые брокеры
Земельные трасты (управление землей в
пользу третьих лиц) Инвестиционные консультанты
Трасты оборудования и недвижимости (управление производственными
фондами) Депозитарии
Пенсионные трасты (управление средствами пенсионных фондов)
Нотариальные конторы
Благотворительные трасты (управление средствами благотворительных
фондов) Валютные дилеры
ФОРВАРД (англ. forward — вперед) — форма срочных, оперативных расчетов, производимых не более чем через два рабочих дня после заключения сделки. Обычно форвардные сделки заключаются, совершаются банками, торгово-промышленными фирмами с целью избежать возможных убытков от колебания, изменения цен, курсов валют.
Фью́черс (фьючерсный контракт) (от англ. futures) — производный финансовый инструмент, стандартный срочный биржевой контракт купли-продажи базового актива, при заключении которого стороны (продавец и покупатель) договариваются только об уровне цены и сроке поставки. Остальные параметры актива (количество, качество, упаковка, маркировка и т. п.) оговорены заранее в спецификации биржевого контракта. Стороны несут обязательства перед биржей вплоть до исполнения фьючерса..
|
|
|
Главное отличие форвардного и фьючерсного контрактов состоит в том, что форвардный контракт представляет собой разовую внебиржевую сделку между продавцом и покупателем, а фьючерсный контракт — повторяющееся предложение, которым торгуют на бирже[1].
Опцио́н (лат. optio — выбор, желание, усмотрение) — договор, по которому потенциальный покупатель или потенциальный продавец актива (товара, ценной бумаги) получает право, но не обязательство, совершить покупку или продажу по заранее оговорённой цене в определённый договором момент в будущем или на протяжении определённого отрезка времени. При этом продавец опциона несёт обязательство совершить ответную продажу или покупку актива в соответствии с условиями проданного опциона.
СВОП — торгово-финансовая обменная операция, в виде обмена разнообразными активами, в которой заключение сделки о купле (продаже) ценных бумаг, валюты сопровождается заключением контрсделки, сделки об обратной продаже (купле) того же товара через определенный срок на тех же или иных условиях. Существует ряд видов своп-операций: своп с целью продления сроков действия ценных бумаг представляет продажу ценных бумаг и одновременную покупку такого же вида ценных бумаг с более длительным сроком действия; валютная своп-операция — покупка иностранной валюты с немедленной оплатой в национальной валюте с условием последующего обратного выкупа; своп-операция с золотом состоит в продаже золота на условиях наличной поставки с одновременным заключением сделки на обратную покупку золота через определенный срок;
Депозита́рная распи́ска (англ. depositary receipt) — документ, удостоверяющий, чтоценные бумаги помещены на хранение в банке-кастодиане в стране эмитента акций на имя банка-депозитария, и дающий право его владельцу пользоваться выгодами от этих ценных бумаг. За исключением разницы из-за изменения курса валюты цена на эти расписки меняется пункт в пункт с изменением цены на базовые ценные бумаги, кроме тех случаев, когда на местном рынке ограничено участие зарубежных инвесторов.
Финансовые риски
Под финансовыми рисками следует понимать реальную возможность неоправданного увеличения расходов, снижения доходов, уменьшения прибыли, возникновения убытков, уменьшения капитала, неспособности расплачиваться по своим обязательствам вследствие любых факторов внутреннего и внешнего характера (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности экономического субъекта.
|
|
|
Классификация рисков
|Классификация №1 |
кредитный (невыполнение заемщиком обязательств)
процентный (колебания рыночных ставок)
рыночный (падение курса ценных бумаг)
валютный (колебания курсов валют)
|Классификация №2 |
кредитный;
риск ликвидности;
валютный; процентный;риск неплатежеспособности.
Сеньораж — доход, получаемый от эмиссии денег за счёт разницы между себестоимостью изготовления купюры и ее номинальной стоимостью. Сеньораж не следует смешивать с родственным ему понятием инфляционный налог.
КВАЗИДЕНЬГИ — безналичные денежные средства на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках.
Хеджирование (от англ. hedge — страховка, гарантия) — открытие сделок на одном рынке для компенсации воздействия ценовых рисков равной, но противоположной позиции на другом рынке. Обычно хеджирование осуществляется с цельюстрахования рисков изменения цен путем заключения сделок на срочных рынках.
Наиболее часто встречающийся вид хеджирования — хеджирование фьючерсными контрактами.
Овердра́фт (англ. overdraft — сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.
Ави́зо (Авиз, адвиз) (итал. avviso) — в деловой, особенно в банковской практике — официальное извещение об исполнении расчётной или товарной операции.
Авизо отсылается от одного контрагента к другому. Банки уведомляют с помощью авизо своих клиентов о дебетовых икредитовых записях по счетам, об остатке средств на счёте, о выплате переводов, выставлении чека, открытии аккредитива и прочего. В деловой практике с помощью извещений-авизо контрагенты дополнительно ставят другую сторону в известность о произведённых действиях с товарами или другими ценностями.
|
|
|
|
|
|
