 |
Изложить действия ОКР перед началом рабочего дня. Перечислить действия, категорически запрещаемые кассирам Правилами № 211
|
|
|
|
Изложить действия кассового работника после завершения работы с клиентами. Изложить действия кассового работника при обнаружении недостач или излишков, обнаруженных ими при заключении операционного дня
В конце рабочего дня заведующий операционной кассой, приняв от кассиров касс ден. наличность и иные ценности вместе с отчетными справками формы 114 и кассовыми документами, проверяет:
правильно ли выведены в отчетных справках формы 114 остатки денежной наличности и иных ценностей с учетом записей в книге учета формы 124 (книге учета формы 125) заведующего операционной кассы;
соответствуют ли количество и сумма сданных кассирами документов данным отчетных справок формы 114 и книги учета формы 124 (книги учета формы 125) или контрольных листов формы 134.
Заведующий операционной кассой, приняв от кассиров кассы пересчета денежную наличность в порядке, предусмотренном в главе 3 настоящей Инструкции, проверяет соответствие сумм сданной денежной наличности суммам, указанным в контрольных листах формы 134.
Заведующий операционной кассой по данным отчетных справок формы 114 кассиров касс, журналов учета формы 0402190143, справки формы 145, а также по кассовым документам, денежная наличность по которым принята или выдана им лично, составляет сводную справку формы 116 и сверяет ее итоги с данными бухгалтерского учета.
После сверки кассовых оборотов за день заведующий операционной кассой производит соответствующие записи в книге учета формы 118, книге учета формы 119 и книге учета формы 110.
При необходимости подкрепления операционной кассы банка денежной наличностью банк может приобретать ее у структурного подразделения Национального банка Республики Беларусь или другого банка на основании договоров.
|
|
|
При покупке денежной наличности в структурном подразделении Национального банка Республики Беларусь банк представляет в структурное подразделение Национального банка Республики Беларусь заявку на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка формы 183 (далее – заявка формы 183, которая составляется в двух экземплярах с учетом ведомости учета выдач наличных денег на выплаты, входящие в состав фонда заработной платы, стипендии, пенсии, пособия, доходы предпринимателей, частных нотариусов согласно требованиям нормативного правового акта Национального банка Республики Беларусь по организации наличного денежного оборота. В случае отправки заявки формы 183 через защищенную систему электронной почты или другие технические средства, когда невозможно воспроизвести подписи руководителя (заместителя руководителя) и главного бухгалтера (лица, им уполномоченного), а также оттиск печати банка в этой заявке указывается текст следующего содержания: «Подписи руководителя (заместителя руководителя) и главного бухгалтера (лица, им уполномоченного) заверены печатью банка. Без досылки». Заявки формы 0402250183 на бумажном носителе, подписанные руководителем (заместителем руководителя) и главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным), скрепленные печатью банка, подшиваются в отдельные папки в банке-отправителе.
Структурное подразделение Национального банка РБ осуществляет выдачу денежной наличности банку только после зачисления эквивалентной суммы на счет структурного подразделения Национального банка Республики Беларусь. Способ доставки подкрепления денежной наличностью операционной кассы банка (служба инкассации Национального банка Республики Беларусь или служба инкассации банка) определяется структурным подразделением Национального банка Республики Беларусь.
|
|
|
При недостаче или излишках:
При подтверждении излишка или недостаче составляется акт произвольной формы, который подписывается зав. отделением и операционно–кассовым работником допустившим просчёт, а в операционной кассе акт подписывается зав. операционной кассой и руководителем службы кассовой работы.
Изложить действия ОКР перед началом рабочего дня. Перечислить действия, категорически запрещаемые кассирам Правилами № 211
Работники отделения приходят на рабочее место за час до открытия, при этом первыми приходят старший кассир и старший контролер. Они открывают отделение, снимают его с сигнализации и готовятся к приходу остальных работников.
Старший кассир проверяет наличие денежных средств и ценностей в хранилище и сверяет их с количеством оставшихся денежных средств и ценностей на вечер. Выносит из хранилища необходимое количество денежной наличности и ценностей. Выдает деньги и ценности под отчет.
Старший контролер распечатывает и сверяет установленные курсы валют в компьютерной системе с курсами, установленными распоряжениями филиала и курсами НБРБ. Проводит автоматическую пролонгацию вкладов. Открывает смену отделения. Получает под отчет деньги и ценности. Пересчитывает денежную наличность. Оформляет (если работает с валютой) Книгу регистрации обменных курсов.
ОКР оформляет (если работает с валютой) Книгу регистрации обменных курсов. Получает у старшего кассира наличные деньги и ценности. Пересчитывает денежную наличность.
КАССИРАМ КАТЕГОРИЧЕСКИ ЗАПРЕЩАЕТСЯ:
передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей;
непосредственно выполнять поручения клиентов банка на получение или взнос денежной наличности на их счета в банке, а также принимать от них непосредственно документы на взнос (получение) денежной наличности;
передавать друг другу денежную наличность и другие ценности без оформления расписки в книгах учета принятых и выданных ценностей согласно приложениям 4 или 5 к настоящим Правилам или контрольном листе принятых и выданных ценностей (далее - контрольный лист) согласно приложению 6 к настоящим Правилам;
|
|
|
оставлять свое рабочее место до окончания производимой операции (обслуживание клиента, полный пересчет инкассаторской сумки (мешка) с денежной выручкой);
при временном отсутствии на рабочем месте оставлять денежную наличность, кассовые документы, пломбиры, печати, одноразовые пломбирующие материалы, нумераторы и клише банка с личным кодом кассира, ключи от хранилищ (индивидуальных средств хранения ценностей) и другие ценности в открытом виде, незапертыми в сейфы, тележки, металлические шкафы или ящики столов;
оставлять ключи в замочных скважинах дверей кладовых, сейфов, металлических шкафов, тележек, предназначенных для хранения денежной наличности и других ценностей;
хранить личные деньги и другие вещи в помещениях касс или обменных пунктов, где находятся ценности банка.
|
|
|
