 |
Страхование, как способ снижения риска.
|
|
|
|
Одним из достаточно распространенных и надежных методов снижения риска является самострахование, которое осуществляется путем создания на предприятии специальных резервных фондов (страховых запасов).
Передача риска - самый распространенный в предпринимательской деятельности метод его уменьшения. Чаще всего передача риска происходит путем страхования. Между самострахованием и отказом от страхования имеются четкие различия. В случае отказа от страхования организация, независимо от присутствия или отсутствия риска, не принимает никаких мер, чтобы защитить себя от возможного ущерба. Может так случиться, что в очень большом концерне возмещение многих ущербов может быть включено в общие эксплуатационные расходы.
Преимущества самострахования следующие:
а) размеры взносов должны быть ниже, так как отсутствуют затраты на выплату комиссионных брокерам, на содержание администрации страховщиков и не предусматривается их валовая прибыль;
б) доход от инвестирования средств фонда принадлежит страхователям. Он может быть использован на увеличение фонда или уменьшение поступлений от взносов в будущем;
в) размер взносов страхователей не увеличивается благодаря отсутствию требований о возмещении убытков других фирм;
г) существует прямой стимул уменьшать и контролировать риск убытков;
д) не возникает споров со страховщиками по вопросу требований о возмещении убытков;
е) поскольку решение о самостраховании ограничивается крупными организациями, то у них будет квалифицированный штат страховых работников, который будет распоряжаться этим фондом;
ж) прибыль от функционирования фонда увеличивается в пользу страхователя.
|
|
|
Недостатки самострахования следующие:
а) катастрофические убытки, какими бы отдаленными они ни были, все же могут иметь место, что повлечет за собой ликвидацию страхового фонда и даже вынудит организацию прекратить свою деятельность;
б) хотя организация в состоянии оплатить любой отдельный ущерб, совокупный эффект нескольких ущербов, нанесенных в течение одного года может иметь такие же последствия как один катастрофический ущерб, особенно в первые годы после образования фонда;
в) капитал следует вложить как можно быстрее, однако, и реализованные инвестиции могут не обеспечить такую же высокую прибыль, как это было бы возможно при лучшем размещении инвестиций, имеющихся в распоряжении страховой компании;
г) возможно возникнет необходимость увеличить штат страховых работников за дополнительную плату;
д) утрачена возможность привлекать технических специалистов для консультаций по вопросам избежания рисков. Эксперты страховщиков будут иметь большой опыт по сравнению со многими фирмами, и эти знания могут приносить пользу страхователям;
е) статистика обращений за возмещением убытков этой организации будет основываться на ограниченной базе данных, что затруднит прогнозирование будущих расходов по возмещению убытков;
ж) может иметь место критика со стороны акционеров и других структурных подразделений:
з) в период финансовых затруднений может возникнуть соблазн взять займ из этого фонда, тем самым подрывая уверенность, которую он обеспечивал.
и) основной принцип страхования, то есть рассеивание риска не будет реализован;
к) взносы, вносимые в фонд не облагаются корпорационным налогом, в то время как премиальные выплаты облагаются.
Страхование представляет систему экономических отношений по формированию особых, специфических фондов. Страхование всегда предусматривает предварительную уплату платежей, определенный круг участников страхования, определенные события, за которыми следует получение возмещения или выплата страховых сумм. Таким образом, реальная страховая защита реализуется через денежные средства, накопленные страховщиком в виде страхового фонда, состоящего из совокупности страховых премий. Страховая премия - это оплаченный страховой интерес, т.е. плата за страховой риск в силу договора страхования.
|
|
|
Одним из популярных способов защиты от предпринимательских рисков является заключение договоров страхования.
Наиболее актуальны для предпринимателя являются следующие виды страхования:
страхование имущественных рисков:
а) страхования рисков утраты имущества (собственности), где обеспечивается возмещение ущерба вследствие причинения вреда (ущерба) недвижимому и движимому имуществу от пожара, наводнения, воровства и т.д.
б) страхование грузов и автотранспорта, когда подлежит возмещению ущерб при перевозках товаров, комплектующих или при аварийных ситуациях и т.д.
страхование ответственности:
а) страхование ответственности по экологическим рискам, когда страховая компания поможет выплатить штрафы за непредвиденное загрязнение окружающей среды, в том числе компенсацию пострадавшим.
б) страхование профессиональной ответственности помогает предпринимателю смягчать последствия его собственных профессиональных ошибок.
в) страхование ответственности за качество выпускаемой продукции, предоставляет страховую защиту от случайной поставки недоброкачественной продукции, которая может нанести вред потребителям.
страхование потерь дохода (прибыли)
а) страхование риска потери прибыли, когда возмещаются потери из-за срыва технологического процесса, обязательств контрагентов и т.д.
б) страхование риска непогашения кредита, позволяет защитить прибыль и денежные средства банковских структур от недобросовестных заемщиков.
|
|
|
