для экономических специальностей

 

 

Кафедра «Финансы»

Курс 3

Семестр 5

Составитель: Саимбетова Б.Т.

 

 

Тараз 2013

 

Тема 1. Экономическая сущность, функции и роль страхования

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Первоначальный смысл этого понятия связан со словом «страх». Страхование удовлетворяет потребность в безопасности. Природные явления, катаклизмы, ненадежность технических элементов, человеческий фактор могут быть источ­никами риска и приводить к ущербу. Это может стать причиной перебоев в вос­производственном процессе, приводить к подрыву экономических основ суще­ствования человека и общества в целом, в результате чего может возникнуть социальное напряжение в обществе.

Благоприятная для бизнеса моральная атмосфера в обществе является од­ним из необходимых условий для развития бизнеса. Поэтому кроме воспроиз­водства рабочей силы обязательное имущественное и социальное страхование призваны обеспечивать еще и создание в обществе благоприятной для бизнеса моральной атмосферы. Это объективно порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий стихийных и других бедствий, а также по безусловному возмещению нанесен­ного ущерба. Число пострадавших всегда меньше тех, кто подвергается риску, поэтому закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Таким образом, сущность страхования составляет солидарная замкнутая терри­ториальная и временная раскладка ущерба.

Необходимыми условиями раскладки ущерба при страховании являются: имущественная обособленность хозяйственных звеньев и семей граждан, значи­тельное число хозяйств, участвующих в страховании, разнообразие и различная природа источников опасности.

Выделяют следующие специфические признаки страхования, характери­зующие его как экономическую категорию и как денежные перераспределительные отношения:

1. наличие страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.

2. Удовлетворение объективно существующей потребности индивидуума, предприятия, общества в безопасности.

3.Замкнутый характер отношений между его участниками, связанный с со­лидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких хозяйствах на все хозяйства, вовлеченные в страхование.

4. Перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так

и во времени.

5.Возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Страховые платежи определяют на основе страховых тарифов, отождествляе­мых с брутто-ставкой, которая состоит из двух частей: 1) нетто-ставки, предна­значенной для возмещения вероятного ущерба; 2) нагрузки, включающей рас­ходы на содержание страховой организации и на предупредительные мероприя­тия, а также прибыль.

Признак возвратности средств приближает страхование к категории кредита.

Таким образом, страхование – это система экономических отнощений, связанная с формированием фондов денежных средств, предназначенных для выплаты возмещения при наступлении определенных событий. Страхованию присущи некоторые особенности:

- наличие риска;

- вероятностный характер – заранее неизвестно. Когда и кем реализуется риск, а, следовательно, и необходимость возмещения ущерба;

- возвратность денежных средств;

- перераспределительный характер – денежные средства перераспределяются во времени и пространстве;

- целевое использование денежных средств – выплаты реализуются при наступлении определенных заранее оговоренных событий;

- договорной характер отношений между страхователем и страховщиком;

- свобода выбора страхователями страховщиков;

- отсутствие ответственности государства по обязательствам страховщиков (кроме обязательного страхования).

Страхование выполняет следующие функции:

1) распределительную – средства, мобилизуемые страховыми компаниями, направляются лицам, нуждающимся в возмещении ущерба;

2) рисковую – возмещение ущерба, т.е. частичная или полная компенсация потерь;

3) предупредительную – своевременное заключение договора и принятие мер по максимальному устранению факторов возможного риска;

4) сберегательную – по отдельным видам страхования (пенсионному, страхованию на дожитие) возможно получение дохода.

Среди принципов страхования можно выделить наличие имущественного интереса; необходимость выплаты возмещения; доверие между страхователем и страховщиком и др.

Таким образом, как само общественное производство, так и жизнь, здоровье граждан имеют рисковый характер. Это обусловливает необходимость организации их страховой защиты, т.е. организацию страхового дела. В результате в общественной системе возникают отношения по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных сил стихийных и других бедствий, а также по возмещению нанесенного ущерба. Данные отношения носят объективный характер и выражают реальные потребности граждан в поддержании достигнутого жизненного уровня.

В основе функционирования страхования лежат наличие страхового риска в производственной деятельности и необходимость принятия защитных мер для обеспечения бесперебойности производственного процесса.

Таким образом, целью страхования является общественная или коллективная защита граждан, имущества. Процессов производства для обеспечения непрерывности общественного воспроизводства.

Значительную роль в обеспечении интересов граждан и предприятий страны, несомненно, играет обязательное страхование, которое вводится и реализуется государством на основе соответствующих законодательных актов. Особенно высока эта роль в кризисные периоды развития экономики, когда потребность в страховой защите от лица государства как никогда востребована. Поэтому детальное изучение состояния и установление тенденций развития современного рынка страхования является актуальным

 

Тема 2. Основные понятия и термины, применяемые в страховании

 

Страховщик - это специализированная организация, проводящая страхование, принимающая на себя за плату материальные последствия риска страхователя и возмещающая ущерб страхователю в случае наступления страхового случая;

 

страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения с передачей риска страховщику. В практике международного страхования его называют «полисодержатель»;

 

застрахованный - это физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособ­ность которого являются объектом страховой защиты по личному страхованию;

 

объекты и предметы страхования - подлежащие страхованию материаль­ные ценности, гражданская ответственность, доход, а в личном страховании: жизнь, здоровье и трудоспособность граждан;

 

страховая ответственность - это обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях произошедших страховых случаев;

 

выгодоприобретатель (получатель) страхового возмещения или страховой суммы - это физическое или юридическое лицо, которому по условиям страхования предоставлено право на получение соответствующих денежных средств;

 

страховое свидетельство (страховой полис) - это документ, удостоверяющий факт страхования имущества или личного страхования. За рубежом страховой полис может быть ценной бумагой.

 

Термины, связанные с формированием страхового фонда:

 

Страховая оценка (страховая стоимость) - термин имущественного стра­хования, когда в качестве объекта страхования выступают материальные ценности, имеющие стоимость. Под страховой оценкой понимается определение стоимости объекта для целей страхования. В зависимости от условий страхова­ния имущества страховая оценка может быть ниже действительной стоимости, но не должна быть выше первоначальной, восстановленной стоимости;

 

страховое обеспечение - это уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для страхования;

 

страховая сумма - это сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье. По имущественному страхованию она является денежным выражением страхового обеспечения, причем в добро­вольном страховании по желанию страхователя ее можно устанавливать ниже страховой оценки. По добровольному личному страхованию эта сумма опреде­ляется только по желанию страхователя при заключении договора;

 

страховой тариф - это процентная ставка от совокупной страховой сум­мы. Страховой тариф по-другому называют тарифной брутто-ставкой. Она со­стоит из нетто-ставки, предназначенной для выплат страхового возмещения и страховых сумм и нагрузки к нетто-ставке, включающей расходы на ведение дела, предупредительные мероприятия, прибыль;

страховая премия (страховой взнос, страховой платеж) - это плата в тен­ге с совокупной страховой суммы. В зависимости от условий страхования стра­ховой взнос может быть разовым или уплачиваться периодически, в рассрочку;

 

срок страхования - это период времени, в течение которого застрахованы объекты страхования;

 

страховое поле - это максимальное количество объектов, которое можно застраховать. По имущественному страхованию под страховым полем понима­ется либо число владельцев имущества, либо количество подлежащих страхо­ванию объектов в данной местности. Страховое поле по личному страхованию включает число физических лиц, с которыми могут быть заключены договоры, либо общую численность населения района, города, области, республики, либо число работающих на данном предприятии, в организации;

 

страховой портфель - это фактическое количество застрахованных объ­ектов или действующих договоров страхования на данной территории или на предприятии.

 

Термины, связанные с расходованием средств страхового фонда:

Страховой риск - термин, имеющий несколько смысловых значений: 1) вероятность нанесения ущерба от страхового случая; 2) конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность, от которой проводится страхование; 3) часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем са­мым на риске страхователя;

 

страховой случай - это фактически происшедшее событие, в связи с не­гативными или иными заранее оговоренными последствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма. Страховой случай в имущественном страховании - это стихийные бедствия, пожары, аварии, взрывы и т.д. Страховой случай в личном страховании - дожитие до обуслов­ленного срока или события, наступление несчастного случая, смерти и др.;

 

страховой акт - документ, оформленный в установленном порядке, подтверждающий факт и причину происшедшего страхового случая;

 

страховой ущерб - это стоимость полностью погибшего или обесценен­ной части поврежденного имущества по страховой оценке;

 

страховое возмещение (в личном страховании - страховая сумма) - это причитающаяся к выплате страхователю часть или полная сумма ущерба;

 

страховое сторно - это число досрочно прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой очередных взносов;

 

страховая рента - это регулярный доход страхователя (ежемесячный, ежегодный), связанный с получением пожизненной или временной пенсии (страховой ренты) за счет расходования внесенного в страховой фонд единовременного страхового взноса или накопления определенной суммы денежных средств регулярными взносами по добровольному или обязательному страхова­нию пенсии;

 

уровень выплат - это процентное отношение суммы выплат к поступив­шим страховым платежам, которое позволяет приближенно оценивать финансо­вые результаты проведения того или иного вида страхования;

 

перестрахование - это страхование страховщика.

Дальнейшая либерализация внешнеэкономической деятельности, интегра­ция экономики РК в мировую увеличивают потребность знать международные страховые термины и понятия:

адендум - дополнение к договорам страхования или перестрахования, в котором содержатся согласованные между сторонами изменения к ранее уста­новленным условиям таких договоров;

 

страховой бонус - это термин транспортного страхования, означающий скидку со страховой премии за безаварийную езду или за длительное не обра­щение за страховым возмещением;

 

страхование карго - это страхование грузов, перевозимых морским, воз­душным или наземным транспортом без страхования стоимости самого средст­ва транспорта;

 

страхование каско - это страхование морского судна или иного средства транспорта без страхования перевозимых грузов;

 

андеррайтер - лицо, уполномоченное страховой компанией принимать решение о страховании или перестраховании риска;

 

страховой брокер (маклер) - это компания (или отдельное лицо) высту­пающая посредником между страхователем и страховщиком. По своему статусу брокер является представителем страхователя и должен обеспечить для него размещение страхования у финансово устойчивой страховой компании на оп­тимальных условиях как по страховому покрытию, так и размеру страховых платежей;

 

страховой пул - это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков, которое создается преимущественно при приеме на страхование крупных и опасных рисков;

 

сюрвейер - это эксперт или агент по осмотру застрахованного имущества;

 

ковернота страховая - свидетельство о страховании, выдаваемое брокером страхователю и подтверждающее заключение договора страхования с указанием списка страховщиков. Ковернота свидетельствует о полноте страхования, но не имеет юридической силы, поэтому брокер в течение обусловленного срока должен вручить страхователю страховой полис;

 

страховая франшиза - это неоплачиваемая часть ущерба, примерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба.

Тема 3. Классификация в страховании

Классификация видов страхования имеет важное практическое значение для:

- маркетинговых исследований рынка страховых услуг и его сегментации;

- разработки новых страховых услуг;

- организации обслуживания клиентов;

разработки рациональной организационной структуры конкретной стра­ховой компании;

- проектирования страховой системы государства в соответствии с участи­ем в международном разделении труда;

- исследования конкуренции по различным видам страхования и т. д.

Классификация страхования призвана разделить всю совокупность страхо­вых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической подчиненности.

В РК для организации и осуществления государственного регулирования и лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на от­расли, классы и виды.

Страховая деятельность страховой организации осуществляется по отрасли «страхование жизни» и отрасли «общее страхование».

Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования:

- страхование жизни;

- аннуитетное страхование.

Отрасль «общее страхование» включает следующие классы в добровольной форме страхования:

- страхование от несчастного случая и болезней;

- медицинское страхование;

- страхование автомобильного транспорта;

- страхование железнодорожного транспорта;

- страхование воздушного транспорта;

- страхование водного транспорта;

- страхование грузов;

- страхование имущества, за исключением классов, указанных выше;

- страхование предпринимательского риска;

- страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;

- страхование гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного транспорта;

- страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздуш­ного транспорта;

- страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта;

- страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика.

Все звенья классификации располагаются так, чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего. За высшее звено принята отрасль, за среднее - класс, за низшее - вид страхования.

Все звенья классификации могут взаимодействовать с формами проведения страхования - обязательной или добровольной. Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой за­щиты множества объектов страхования. Приведенные классификации страхования могут пересекаться, вступать в противоречия.

Таким образом, классификация - важный инструмент синтеза и анализа при проектировании организации страхования на уровнях государства, территории, страхового пула, страховой компании.

Формами страхования являются:

1.по степени обязательности - добровольное и обязательное; 2. по объекту страхования - личное и имущественное; З.по основаниям осуществления страховой выплаты - накопительное и не­накопительное.

Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу требо­ваний законодательных актов, осуществляется за счет страхователя.

Добровольное страхование - страхование, осуществляемое в силу воле­изъявления сторон.

К личному страхованию относится страхование жизни, здоровья, трудо­способности и иных связанных с личностью гражданина интересов.

К имущественному страхованию относится страхование имущества и связанных с ним интересов, включая страхование предпринимательских рисков и гражданско-правовой ответственности.

Накопительное страхование - страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты по любому из следующих оснований: по истечении установленного договором страхования периода либо при наступлении страхового случая, в зависимости от того, какое из них наступит первым.

Ненакопительное страхование - страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты только при наступлении страхового случая.

В страховой науке в основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и характер опасности.

В классификации по объектам страхования за высшее звено принята отрасль, за среднее – подотрасль, за низшее – вид страхования.

В основе деления на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Система страхования имеет две отрасли: имущественное страхование и личное.

Имущественное страхование подразделяется на четыре подотрасли:

- страхование ответственности;

- страхование предпринимательского риска;

- страхование имущества предприятий и организаций;

- страхование имущества граждан.

Личное страхование имеет две подотрасли:

- страхование жизни;

- страхование здоровья.

Классификация по характеру опасностей охватывает только имущественное страхование и выделяет шесть основных звеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:

1. страхование от огня и стихийных бедствий;
2. страхование посевов и насаждений от вредителей и болезней растений, от неблагоприятных погодных условий;
3. страхование на случай падежа или вынужденного убоя животных;
4. страхование от аварий, угона и т.п.
5. страхование от техногенных аварий и катастроф
6. страхование от финансовых рисков.

Классификация по характеру опасностей применяется для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения.

Страхование может осуществляться в двух формах: добровольной и обязательной.

Принципиальное отличие их друг от друга заключается в том, что обязательное страхование осуществляется в силу требований законодательства, а добровольное – в силу волеизъявления сторон.

Государство устанавливает обязательную форму страхования там, где вопрос возмещения материального ущерба приобретает общегосударственное значение, т.е. обязательная форма страхования распространяется на приоритетные с точки зрения общественных интересов объекты страхования.

Методы страхования

Двойное страхование (множественное) - страхование одного и того же объекта у нескольких страховщиков по самостоятельным договорам с каждым.

Групповое страхование - одним договором страхования охватывается несколько застрахованных, являющихся одновременно выгодоприобретателями.

Сострахование - объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. Для совместного страхования крупных или особо крупных рисков состраховщики могут создавать на основе договора о совместной деятельности простые товарищества (страховые пулы).

Перестрахование - страховщик вправе путем перестрахования обеспечить покрытие риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Взаимное страхование - граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.

Тема 4. Страховой рынок, его структура и современное состояние

Страховой рынок представляет собой совокупность страхователя, страховщика, множества страховых услуг, цены на каждую из услуг, правил заключе­ния и исполнения сделок.

Структурой страхового рынка называется множество его элементов и связей между ними. Участниками страхового рынка РК являются:

- страховая (перестраховочная) организация;

- страховой брокер;

- страховой агент;

- страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

- актуарий;

- уполномоченная аудиторская организация (аудитор);

- общество взаимного страхования;

- иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

Страховая деятельность является основным видом предпринимательской деятельности, осуществляемой страховой организацией. Кроме страховой дея­тельности страховая организация может осуществлять и такие виды деятельно­сти, как инвестиционная, выдача своим страхователям займов в пределах вы­купной суммы, продажа специализированного программного обеспечения и страховой литературы, предоставление консультационных услуг по вопросам страхования, организация и проведение обучения в целях повышения квалифи­кации специалистов в области страхования, страховое посредничество.

Страхование, связанное с осуществлением страховой организацией дея­тельности по предоставлению страховых услуг на территории другого государ­ства, является трансграничным.

 

Страховое посредничество

 

К страховым посредникам относятся страховой брокер и страховой агент, деятельность которых подлежит лицензированию уполномоченным органом.

Страховой агент осуществляет посредническую деятельность по заключе­нию договоров страхования от имени и по поручению страховой организации в соответствии с предоставленными полномочиями, в то время как страховой брокер, осуществляющий консультационную деятельность по вопросам страхо­вания и перестрахования и посредническую деятельность по заключению дого­воров страхования от своего имени и по поручению страхователя или договоров перестрахования от своего имени и по поручению цедента (перестрахователя).

Страховое обязательство, его содержание

И страховщик, и страхователь должны иметь правоспособность и дееспособность для вступления в страховые правоотношения. Страховщик в силу своего Устава и соответствующей лицензии должен иметь право на страховую деятельность. Страхователь должен быть дееспособным для оформления договора страхования по своему гражданскому статусу и возрасту. Кроме того страхователю необходимо иметь достаточный и устойчивый источник дохода для упла­ты страховых взносов.

Проблема платежеспособности, т.е. способности страховщика выполнять свои обязательства, является одной из важнейших в деятельности как отдельных страховых компаний, так и страховой системы в целом. Гарантией плате­жеспособности страховщика является наличие у него достаточных свободных, т.е. не связанных обязательствами, резервов. Это собственные средства стра­ховщика. Они могут формироваться за счет взносов учредителей и за счет прибыли, получаемой в результате его хозяйственной деятельности. Прибыль стра­ховщика может быть получена и в результате проведения страховых операций, как дивиденды от инвестиционной деятельности и как плата за управление средствами инвестиционных фондов. Свободные резервы определяют как раз­ность между активами страховщика и суммой его обязательств, основную часть которых составляют страховые резервы. Органы страхового контроля осуществляют мониторинг платежеспособности страховых компаний. Состояние устойчивости страховой компании формируется под воздействием факторов, различных как по физической природе (политических, экономических, природных, техногенных и др.), так и по степени их влияния.

Показателями платежеспособности страховой организации являются со­блюдение ею нормативных соотношений между принятыми обязательствами и активами с учетом их ликвидности. Финансовая устойчивость страховой орга­низации определяется ее способностью сохранять свою платежеспособность течение всего срока действия принятых обязательств по договорам страхования. Показатели финансовой устойчивости страховой организации включают в себя:

- минимальные размеры уставного и собственного капиталов;

- стоимость активов и степень их диверсификации;

- размеры страховых резервов и иных обязательств;

- показатели платежеспособности;

- рентабельность оказываемых страховых и перестраховочных услуг;

- эффективность осуществляемой инвестиционной политики.

Современное состояние страхового рынка Казахстана

В целях приведения действующего законодательства о страховании и стра­ховой деятельности в соответствие со стандартами, установленными Европей­ским Союзом, проведена работа по определению и установлению новых требо­ваний к показателям уставного и собственного капитала страховых организа­ций. Действующим в настоящий момент нормативным правовым актом преду­смотрены минимальные показатели уставного капитала: для вновь создаваемых страховых организаций в отрасли «общее страхование» - 130 млн.тенге; в от­расли «страхование жизни» - 150 млн.тенге. Минимальный размер собственно­го капитала для действующих страховых организаций составляет соответствен­но - 100 и 10 млн. тенге. Показатели минимальных размеров 'ставного и соб­ственного капитала подлежали увеличению на определенные величины в соот­ветствии с классами страхования. Реализация указанного проекта позволит в дальнейшем укрепить стабильность и надежность национальной страховой ин­дустрии. Требование по увеличению размера собственного капитала привело к уменьшению числа страховых компаний. Если четыре года назад на рынке было более 70 компаний, то в настоящее время их число немногим превышает 30. Все более актуальной становится проблема нехватки квалифицированных специа­листов страхового дела, в частности актуариев. В настоящее время в Казахстане 30 лицензированных актуариев, что недостаточно для устойчивого развития страхового рынка. По оценкам агентства, страховому рынку необходимо как минимум около 100 лицензированных актуариев с учетом того обстоятельства, что расчет страховых резервов будет осуществляться только актуарным спосо­бом. Необходимо отметить, что институт актуариев в Казахстане введен только 4 года назад с принятием Закона РК «О страховой деятельности» Ранее таких специалистов в республике не было вообще, не было и учебных заведений, осуществляющих обучение актуариев. При этом международный опыт свиде­тельствует, что процесс обучения профессиональных актуариев занимает как минимум 4-5 лет для лиц, уже имеющих высшее математическое или экономи­ческое образование. При финансовой поддержке корпорации «Прагма» и ЮСАИДа реализуется программа обучения актуариев Казахстана, рассматрива­ется вопрос подготовки специалистов этого профиля на базе высших учебных заведений. Анализируя уровень концентрации отечественных страховых орга­низаций, необходимо отметить, что на страховом рынке Казахстана осуществ­ляют свою деятельность 7 страховых брокеров, большинство из которых явля­ются крупными международными страховыми брокерами и представляют инте­ресы крупных международных компаний (страхователей), имеющих объекты страхования на территории РК - в основном в нефтегазовой и металлургической отраслях. Степень концентрации страхового сектора по сравнению с предыду­щими годами постепенно снижается. Так, если в начале 2003 года на долю пер­вых 5 страховых организаций приходилось 79% премий, то к середине 2004 го­да их доля составила 58%. Среди них ЗАО «КИС Казахинстрах» - 15,6%, ОАО «СК Евразия» -13,6%, ОАО «Нефтяная страховая компания» - 11,3%, ЗАО «СК «Эй Ай Джи Казахстан» -10,3%, ОАО «СК «Казкоммерц- Полис» - 7,5%.

При этом, несмотря на то, что в настоящее время на 5 страховых компаний приходится 58% от совокупного объема страховых премий, при анализе уровня концентрации страхового рынка по формам страхования необходимо учитывать изменяющуюся структуру страховых организаций, компаний, занимающих до­минирующее положение в той или иной форме страхования.

Немаловажная проблема у страховых компаний - вопрос автоматизации всей деятельности организации. С развитием бизнеса, расширением клиентской базы универсальные страховые компании, т.е. компании, занимающиеся мно­гими видами страхования, остро нуждаются в автоматизации бизнес-процессов. Отсутствие программного обеспечения тормозит расширение деятельности страховщика. На начальном этапе деятельности многие компании пользуются простыми программами, позволяющими обеспечить усеченную автоматизацию. Некоторые компании пользуются стандартным приложением «Мюгозогс ЕхсеГ для учета и контроля операций на элементарном уровне. При расширении дея­тельности, особенно в направлении розничного страхования, такие компании не справляются с объемом бизнеса. Для полноценного развития страхования ну­жен профессиональный программный продукт. Многие компании поняли необ­ходимость внедрения у себя такого программного обеспечения. Здесь также ка­ждая компания решает эти проблемы самостоятельно. Они делают заказ мест­ным программистам, другие по мере возможности своих финансовых ресурсов приобретают или планируют приобрести западные продукты, которые стоят серьезных денег.

Тема 5. Законодательная регламентация вопросов страхования

Программа развития страхового рынка РК на 2004-2006 годы была принята Постановлением Правительства №729 от 1 июля 2004 года. Основной целью этой Программы является определение основных приоритетов дальнейшего реформирования национальной страховой индустрии, укрепление роли страхо­вания как эффективного рыночного инструмента управления экономическими, социальными, финансовыми иными рисками государства, граждан и хозяйст­вующих субъектов.

Основные направления, определенные Программой, заключаются в сле­дующем: дальнейшее укрепление стабильности и надежности страховой инду­стрии, построение эффективной системы обязательного страхования, создание эффективного механизма, позволяющего обеспечить повышение спроса на ус­луги отрасли "страхование жизни", в том числе - аннуитетного страхования, улучшение кадрового потенциала участников страхового рынка, внедрение и развитие новых страховых продуктов и технологий, улучшение качества стра­ховых услуг, повышение эффективности регулирования и надзора субъектов страхового рынка, обеспечение интеграции казахстанского страхового рынка в международные рынки и схемы страхования и перестрахования.

Государственное регулирование - часть организации страхового дела. Це­лями государственного регулирования являются: 1) защита интересов страхова­телей;

2) обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг в интересах развития экономики в целом;

3) создание необходимых для деятельности страховщиков различ­ных организационно-правовых форм.

Государственное регулирование страховой деятельности может осуществ­ляться:

1) регулированием допуска на страховой рынок при регистрации и лицен­зировании компаний;

2) контролем деятельности страховых компаний на рынке;

3) налогообложением страховой деятельности.

Государственное регулирование страховой деятельности в РК осуществляет Де­партамент страхования Министерства финансов РК. Лицензирование страховой дея­тельности и регистрация в качестве страховщика осуществляется Департаментом страхования Министерства финансов РК. Лицензирование является одним из глав­ных методов регулирования процесса формирования страхового рынка. Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности. Лицензии на проведение страховых операций выдаются на основании соответствующего заявления страховой организации с при­ложением к нему необходимых документов.

Налогообложение страховой деятельности является экономическим мето­дом государственного регулирования страховой деятельности. В связи с изме­нениями в экономике изменяются как состав налогов, так и их процентные ставки.

Таким образом, основными задачами регулирования и надзора за страховой деятельностью в РК являются повышение эффективности органа страхового надзора в защите законных интересов страхователей, которые должны быть уверены в исполнении страховыми организациями своих обязательств, а также поддержание конкурентной среды на страховом рынке и развитие его инфра­структуры в соответствии с международной практикой организации страхового дела.

Страхование является объектом регулирования, функционирующим в рамках общих и специфичных для него рычагов и инструментов. Государственное страхование сегодня – это форма страхования, при которой страховщиком выступает организация, учрежденная от имени государства уполномоченным органом. Государственный страховщик не может монополизировать проведение не только всех видов страхования, но и отдельных из них. В его деятельности может быть лишь определенное приоритетное направление в страховании интересов общегосударственного стратегического назначения. Преобладающей организационной формой страховой деятельности является акционерное страхование, а в качестве страховщиков выступают акционерные общества, которые согласно Указа Президента РК «О страховании» являются единственной формой негосударственной страховой организации. Порядок создания и деятельность страховых акционерных обществ регулируется единым законом РК «Об акционерных обществах» с некоторыми дополнениями и исключениями, предусмотренными страховым законодательством.

Важным для развития отечественного страхового рынка является вопрос об отношении к деятельности иностранных страховых организаций. Действующим Указом Президента РК «О страховании» введены существенные ограничения в деятельность иностранных страховщиков на территории РК. Суммар<

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: