Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Актуарні розрахунки

Актуарні розрахунки є основою визначення страхових тарифів.

Методика розрахунку тарифної ставки на основі теорії ймовірності.

Ймовірністю (Р) події А – позначається Р(А) – називається відношення кількості позитивних для неї випадків М до загальної кількості усіх рівно можливих випадків N. Оскільки ймовірність події виражається правильним дробом, тобто тим, у якому чисельник менший знаменника (М завжди менше або дорівнює N), зрозуміло що 0 < = P(A) < = 1. Якщо Р(А) дорівнює, то подія А вважається неможливою. Якщо вона дорівнює 1, то це – достовірна подія.

Нетто-ставка визначається за такою формулою:

Тн = Р(А) х К х 100,

де Тн – тарифна нетто-ставка;

Р(А) – ймовірність страхової події;

А – страховий випадок;

К – коефіцієнт співвідношення середньої виплати до середньої страхової суми на один договір страхування, 100 – одиниця страхової суми (100 грн)

Формула для розрахунку нетто-ставки в розгорнутому вигляді:

Р(А) = М/N= Кв/Кд;

К=Св/Сс,

де Кв – кількість виплат за той чи інший період (за рік);

Кд – кількість укладених договорів страхування у цьому періоді;

Св – середня виплата на один договір;

Сс – середня страхова сума на один договір.

У результаті формула для розрахунку нетто-ставки зі 100 грн страхової суми набуває вигляду:

Тн = Кв/Кд х Св/Сс х 100,

або

Тн = В/С х 100,

де В – загальна сума виплат страхового відшкодування, грн;

С – загальна страхова сума застрахованих об’єктів, грн.

Після розрахунку нетто-ставки визначають розмір сукупної тарифної ставки, або брутто-ставки. Для обчислення брутто-ставки до нетто ставки додають навантаження. Навантаження складається із витрат на ведення страхової справи (вони бувають організаційними, аквізиційними, ліквідаційними, управлінськими та інкасаційними) та прибутку від страхових операцій.

Загальна методика розрахунку страхового тарифу має вигляд:

Тб= Тн + Н = Тн + Нс + Но х Тб,

де Тб – брутто-ставка;

Тн – нетто-ставка;

Н – навантаження;

Нс – статті навантаження, що встановлюються в абсолютній сумі;

Но – статті навантаження, закладені в тариф у відсотках до брутто-ставки.

Звідси

Тб = (Тн + Нс) / (100 – Но) х 100.

Якщо ж усі елементи навантаження визначено у відсотках до брутто-ставки, то величину брутто-ставки обчислюють за такою формулою:

Тб = 100 х Тн / 100 – Но.

Страхування майна

Страхова франшиза – визначена договором страхування частина збитків, яка в разі страхового випадку не підлягає страховому відшкодуванню страховиком, або це – доля страхувальника у покритті збитку. Встановлюється у відсотках від страхової суми або у фіксованій грошовій сумі.

Розрізняють умовну та безумовну франшизу.

Умовна франшиза – оговорена в договорі страхування частина збитків, яка не підлягає відшкодуванню страховиком у випадках, коли розмір збитків перебуває в межах встановленої франшизи. Якщо ж сума збитків перевищує франшизу, то вони відшкодовуються страховиком у повному обсязі.

Безумовна франшиза – це оговорена в договорі страхування частина збитків, яка вираховується у всіх випадках із зобов’язань страховика, тобто не підлягає поверненню страхувальникові при виплатах страхових відшкодувань. У даному випадку відповідальність страховика визначається розміром збитку за мінусом франшизи.

При застосуванні франшизи страховик надає пільги страхувальникові у сплаті страхових платежів через зниження тарифних ставок з відповідного виду страхування.

Страхове відшкодування базується на системі пропорційної відповідальності, тобто у разі знищення, загибелі або пошкодження майна страхове відшкодування визначається в такій пропорції, в якій майно було застраховане, але не вище страхової суми. Розрахунок здійснюється за формулою:

СВ = СС х ЗБ / СО,

де СВ – страхове відшкодування, грн;

СС – розмір страхової суми за угодою, грн;

ЗБ – фактична сума збитків, грн;

СО – страхова оцінка (вартість майна), грн.

Страховий платіж (страхова премія, страховий внесок) становить певний відсоток від страхової суми. Тому розрахунок страхового платежу буде мати вигляд:

СП = Х% х СС

або

СП = Страховий тариф х Страхова сума

Страховий тариф –це ставка страхової премії з одиниці страхової суми або з вартості об’єкта страхування (тобто з повної страхової суми) за визначений період страхування.

Якщо йдеться про ставку премії з одиниці страхової суми, то вона встановлюється у вартісному вираженні (у гривнях чи копійках з кожної тисячі страхової суми). Сто або тисяча гривень, таким чином, розглядаються як одиниця страхової суми. Ставка премії при цьому встановлюється з розрахунку на кожну сотню або тисячу гривень, на які умовно поділяється страхова сума. Щоб знайти повну страхову премію, достатньо ставку в гривнях і копійках помножити на кількість сотень або тисяч у складі страхової суми. Наприклад, якщо страхова сума за договором страхування – 6000 грн, а ставка страхової премії – 2 грн 10 коп. з кожної сотні, то сума страхової премії становитиме 126 грн (2 грн 10 коп. х 6000 / 100 грн).

Якщо ставка премії встановлюється в цілому до вартості об’єкта страхування (тобто до повної страхової суми), то вона виражається у відсотках. Наприклад, якщо договір укладено на суму 10 тис. грн, а ставка премії – 5 %, то сума страхової премії становитиме 500 грн (10 000 грн х 0,05).

⇐ Предыдущая 36 37 38 39 40 41 424344 45 Следующая ⇒