Посреднические операции

– это операции, при выполнении которых банк не вкладывает свой капитал, а действует за счет средств клиента, по поручению клиента, на правах доверенного лица клиента, а также оказывает отдельные услуги клиентам за комиссионное вознаграждение.

Такие традиционные банковские операции, как расчетные и кассовые (иногда их именуют расчетно-кассовыми) в учебной литературе чаще всего относят к посредническим операциям, несмотря на то, что средства на расчетных счетах клиентов составляют значительную долю банковских депозитов. Осуществляя расчетно-кассовое обслуживание организаций, кредитные организации выступают в роли посредников между клиентами и их контрагентами по платежам. Кредитным организациям законодательно запрещено определять и контролировать направления использования денежных средств клиентов, находящихся на их банковских счетах.

Значительная часть посреднических операций кредитных организаций не отражается в основных разделах баланса, в связи с чем получила название забалансовых операций. Забалансовые операции, как правило, связаны с обязательством кредитной организации совершить определенные действия при наступлении (возникновении) заранее оговоренных условий. К таким операциям относятся гарантийные операции, операции с аккредитивами, операции доверительного управления, депозитарные и другие.

[1] Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

[2] Принципы банковской деятельности – 1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. 2. Полная экономическая самостоятельность. 3. Отношения банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. 4. Регулирование деятельности кредитных организаций осуществляется преимущественно косвенными экономическими (а не административными) методами.

[3] Ликвидность банка – способность банка удовлетворить потребность в денежных средствах для своевременного и полного выполнения своих обязательств.

[4] Кредитная линия – способ выдачи кредита, предполагающий получение заемщиком денежных средств частями (траншами) в соответствии с графиком или по мере поступления расчетных документов на оплату. При этом должны соблюдаться устанавливаемые договором на открытие кредитной линии лимит выдачи и/или лимит задолженности.

[5] Овердрафт – вид краткосрочного кредита, который предоставляется заемщику путем оплаты в течение операционного дня расчетных документов при недостатке или отсутствии денежных средств на его расчетном (текущем) счете, в размере, не превышающем установленный лимит. В случае образования к концу операционного дня дебетового сальдо по расчетному (текущему) счету, оно перечисляется на счет по учету кредита.

[6] Консорциальный (синдицированный) кредит – кредит, предоставляемый путем участия банка в объединении (консорциуме) нескольких банков для предоставления крупного кредита одному клиенту-заемщику.

[7] Ипотечный кредит – долгосрочный кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

[8] Контокоррентный кредит – вид кредита, применяемый в зарубежной практике и предназначенный для удовлетворения общей, совокупной потребности первоклассных клиентов в денежных средствах для осуществления их текущей деятельности. Он предоставляется под разрыв платежного оборота и предполагает ведение единого активно-пассивного счета, по дебету которого идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляются выручка и все другие поступления в пользу клиента. Дебетовое сальдо по этому счету лимитируется, так как оно означает задолженность по предоставленному банком контокоррентному кредиту.

[9] Депозитный аукцион – процентный конкурс договоров-заявок кредитных организаций на размещение имеющихся у них свободных денежных средств в депозиты Банка России. Может проводиться по «американскому» способу, при котором договоры-заявки (вошедшие в список удовлетворенных) удовлетворяются по предлагаемым кредитными организациями процентным ставкам, которые не превышают либо равны ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона, либо по «голландскому» способу, при котором договоры-заявки (вошедшие в список удовлетворенных) удовлетворяются по ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона.

[10] Прямые инвестиции – инвестиции, осуществляемые с целью непосредственного управления объектом инвестиций. Если прямые инвестиции имеют форму вложений в ценные бумаги, доли, паи, то, как правило, ими обеспечивается контрольный пакет акций или иная форма контрольного участия.

[11] Портфельные инвестиции – инвестиции, осуществляемые в форме создания портфелей ценных бумаг, принадлежащих различным эмитентам и не обеспечивающих контрольное участие и прямое управление объектом инвестиций. Цель портфельных инвестиций (в отличие от прямых) – получение прибыли от роста курсовой стоимости портфеля, от созданных ими стабильных денежных потоков (дивидендов, процентов) при диверсификации рисков.

[12] Диверсификация (от лат. diversus – разный и facere – делать) – общее расширение ассортимента продукции и услуг на финансовом рынке с целью увеличения прибыли и снижения степени экономического риска; процесс распределения инвестиционных средств между различными объектами вложений, которые непосредственно не связаны между собой, с целью снижения степени риска и потерь доходов.

[13] Учет векселя – операция, представляющая собой передачу (продажу) векселедержателем векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа с получением вексельной суммы за вычетом определенного процента от этой суммы (дисконта) за досрочное получение.

[14] Факторинг – вид посреднических услуг, оказываемых клиенту-поставшику в процессе осуществления последним расчетов за товары и услуги, сочетающийся, как правило, с кредитованием его оборотного капитала путем выкупа у него платежных требований. Денежные средства, которые банк перечисляет поставщику, являются, с точки зрения банка, кредитом, выданным на период покупки у поставщика платежного требования до получения денег от должника.

[15] Лизинг – вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем.