Анализ динамики и структуры активов ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014гг.

Анализ потребительского кредитования в коммерческих банках.

1.1

История банка.

12 ноября 1841 года российским императором Николаем I был подписан указ об учреждении в России сберегательных касс «для доставления через то средств к сбережению верным и выгодным способом». Эта дата стала считаться днем рождения Сбербанка.

Через несколько месяцев, 1 марта 1842 г., служащий Ссудной казны Николай Кристофари переступил порог только что открывшейся кассы в Петербурге. Он даже предположить не мог, что в этот момент становится первым клиентом финансового учреждения, история которого будет неразрывно переплетена с историей России.

Сбербанк является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. Позже, в советскую эпоху, они были преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс. А в новейшее время превратились в современный универсальный банк, крупную международную группу, чей бренд известен более чем в двадцати странах мира.

«Все только начинается», - любят говорить в Сбербанке. Но при этом помнят о своей истории – сложной, но богатой и интересной, как история страны.

 

Банк сегодня

В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Но удивительно другое: Сбербанк уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности!
Способность к переменам и движению вперед – признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.

Лидер банковского сектора

Сбербанк сегодня – это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 29,4% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2014 года).
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.
Сбербанк сегодня – это 16 территориальных банков и более 17 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.
Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов – больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

· онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных пользователей);

· мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн активных пользователей);

· SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользователей);

· одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Среди клиентов Сбербанка – более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Сбербанк сегодня – это команда, в которую входят более 260 тыс. квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.

 

Международная сеть

Сбербанк сегодня – это мощный современный банк, который стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых финансовых институтов. В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший Volksbank International) и в Турции (DenizBank).
Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2012 года и стала крупнейшим приобретением за более чем 170-летнюю историю Банка. Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, работает в Швейцарии.
В июле 2014 года Сбербанк занял первое место среди банков Центральной и Восточной Европы, а также 33-е место в общем зачете в ежегодном рейтинге «ТОП 1000 банков» мира, опубликованных журналом The Banker. Кроме того, Sberbank online был признан лучшим розничным онлайн банкингом в странах Центральной и Восточной Европе по мнению журнала Global Finance, а также признан лучшим банком в России по итогам исследования, проведенного этим журналом в 2015 году.
В 2014 году DenizBank (Турция) был назван Самым инновационным Банком в мире на церемонии награждения BAI Innovation Awards.

Акционеры

Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.
Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.

 

 

2.1

Общая характеристика и основные показатели деятельности ОАО «Сбербанк России»

Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России ОАО;

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

 

Таблица 1.

Анализ динамики и структуры активов ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014гг.

Наименование структуры	Абсолютные величины	Удельный вес
			Изменения			Изменения
1.Денежные средства и их эквиваленты		2308,8	981,8	7,29	9,16	1,87
2.Обязательные резервы на счетах в центральных банков	251,5	365,7	114,2	1,38	1,45	0,07
3.Торговые ценные бумаги	101,2	37,3	-63,9	0,55	0,15	-0,4
4.Ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков	17,5	77,7	60,2	0,1	0,31	0,21
5.Средства в банках	330,5	240,8	-89,7	1,81	0,95	-0,86
6.Кредиты и авансы клиентов	12933,7	17756,6	4822,9	71,02	70,46	-0,56
7.Ценные бумаги, заложенные по договорам репо	1343,8	1169,3	-174,5	7,38	4,64	-2,74
8.Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	476,2	829,3	353,5	2,61	3,29	0,68
9.Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые для погашения	202,5	117,9	-84,6	1,11	0,47	-0,64
10.Отложенный налоговый актив	12,3	19,1	6,8	0,07	0,07
11.Основные средства	477,3	496,4	19,1	2,62	1,97	-0,65
12.Активы группа выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи	3,1		68,9	0,02	0,28	0,26
13.Прочие финансовые активы	406,2	1369,6	963,4	2,23	5,43	3,24
14.Прочие нефинансовые активы	327,5	339,9	12,4	1,8	1,35	-0,45
ИТОГО АКТИВОВ	18210,3	25200,8	6990,5

В динамике активы по МСФО увеличились в 2014 году на 6990,5 миллиард рублей. Значительные изменения произошли в кредитах и авансах клиентов на 4822,9 млрд. руб., денежные средства и их эквиваленты на 981,8 млрд. руб. и в прочих финансовых активов с изменением на 963,4млрд.руб.

В структуре выросли прочие финансовые активы на 3,24% и в денежных средствах и их эквиваленты на 1,87%. Никаких изменений не произошло в отложенном налоговом активе.

 

Таблица 2.

Анализ динамики и структуры обязательств ОАО «Сбербанк России» за

2013 - 2014гг.

Наименование структуры	Абсолютные величины	Удельный вес
			Изменения			Изменения
1.Средства банков	2111,3		1528,7	12,93	15,7	2,77
2.Средства физических лиц	8435,8	9328,4	892,6	51,66	40,24	-11,42
3.Средства корпоративных клиентов	3628,4	6234,5	2606,1	22,22	26,9	4,67
4.Выпущенные долговые ценные бумаги	853,4	1302,6	449,2	5,23	5,62	0,4
5.Прочие заемные средства	499,1	537,2	38,1	3,06	2,32	-0,74
6.Отложенное налоговое обязательство	23,8	45,3	21,5	0,15	0,19	0,05
7.Обязательства группы выбытия	0,2	58,2			0,25	0,25
8.Прочие финансовые обязательства	299,5	1213,6	914,1	1,83	5,23	3,4
9. Прочие нефинансовые обязательства	52,7	51,4	-1,3	0,32	0,22	-0,1
10.Субординированные займы	424,7	769,5	344,8	2,6	3,32	0,72
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	16328,9	23180,7	6851,8

 

Динамика обязательств увеличились на 6851,8 миллиард рублей. Наиболее изменились средства корпоративных клиентов с изменением на 2606,1млрд.

руб. и средства банков 1528,7млрд. руб.

В структуре наиболее изменились средства корпоративных клиентов на 4,67%, прочие финансовые обязательства 3,4% и средства банков 2,77%.

 

Таблица 3.

Анализ динамики и структуры собственных средств ОАО «Сбербанк России»

За 2013 - 2014гг.

Наименование структуры	Абсолютные величины	Удельный вес
			Изменения			Изменения
1.Уставный капитал	87,7	87,7		4,66	4,3	-0,32
2.Собственные акции, выкупленные у акционеров	-7,2	-7,6	-14,8	-0,38	-0,38	-0,76
3.Эмиссионный доход	232,6	232,6		12,36	11,51	-0,85
4.Фонд переоценки офисной недвижимости	75,8	72,3	-3,5	4,03	3,57	-0,46
5.Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	1,3	-171,4	-172,7	0,07	-8,48	-8,41
6.Фонд накопленных курсовых разниц	-13,7	83,2	69,5	-0,73	4,12	3,39
7.Нераспределенная прибыль	1495,2	1717,8	223,6	79,5	85,08	5,58
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка	1871,7	2015,6	143,9	99,5	99,7	0,2
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	1881,4	2020,1	138,7

 

Проанализировав динамику, собственные средства изменились на 138,7 миллиард рублей. Наибольшие изменения произошли в нераспределенной прибыли 223,6млрд.руб.

А в структуре изменилось нераспределенная прибыль 5,58% и фонд накопленных курсовых разниц 3,39%.

 

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: