Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14).

 

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14) рассчитывается по формуле:

 

    ЛАдм

Н14 = ______ х 100%,

            ОВдм

 

где ЛАдм - высоколиквидные активы в драгоценных металлах в физической форме;

 

ОВдм - обязательства в драгоценных металлах до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней.

 

Минимально допустимое значение норматива Н14 устанавливается в размере 10%.

 

Отчетность по выполнению обязательных нормативов Н6, Н8, Н9, Н10 и Н12.1 банки представляют по форме, предложенной территориальным учреждением Банка России, которое направляет в случае невыполнения указанных нормативов сводную справку в Департамент пруденциального банковского надзора по каждому банку.

 

 

18. Сводная таблица значений нормативов для вновь создаваемых банков.

 

Для вновь создаваемых банков, отработавших шесть месяцев с момента регистрации, устанавливаются следующие значения обязательных экономических нормативов:

 

  Н1 - минимально     8%,

Н2 - минимально    20%,

Н3 - минимально    70%,

Н4 - максимально  120%,

Н5 - минимально    20%,

Н6 - максимально   25%,

  Н7 - максимально 8 раз,

Н8 - максимально   25%,

Н9 - максимально   20%,

Н9.1 - максимально   50%,

Н10 - максимально    2%,

Н11 - максимально  100%,

Н12 - максимально   25%,

Н12.1 - максимально   10%,

Н13 - максимально  100%,

Н14 - минимально    10%.

 

О контроле за соблюдением экономических нормативов.

 

Контроль за соблюдением банками обязательных экономических нормативов возлагается на территориальные учреждения Банка России по месту открытия корреспондентского счета банка.

Контроль осуществляется на основании месячных балансов банков, к которым прилагаются справки с расчетами фактических значений обязательных экономических нормативов и расшифровками отдельных балансовых счетов, подписанные руководителем банка и главным бухгалтером. По результатам рассмотрения месячных балансов и справок в течение 10 дней после представления их в территориальное учреждение Банка России последнее составляет соответствующее заключение, которое рассматривается руководителем территориального учреждения Банка России с принятием соответствующего решения.

Банки, у которых отозвана лицензия на совершение банковских операций, обязательные экономические нормативы не рассчитывают.

В случае нарушения банком обязательных экономических нормативов территориальное учреждение Банка России применяет меры воздействия к банку в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

 

Указанием ЦБР от 30 октября 1998 г. N 396-У определен порядок учета при применении указанных штрафных санкций влияния изменения курса иностранной валюты на выполнение обязательных нормативов и особенностях применения мер воздействия за нарушения обязательных нормативов в результате роста курса иностранных валют к рублю Российской Федерации

 

При этом в целях предотвращения ухудшения финансового положения банков, утративших собственные средства (капитал), такая мера воздействия, как взыскание штрафа, не применяется.

 

О порядке регулирования деятельности банков, нарушивших значения экономических нормативов вследствие падения цен на ценные бумаги, обращающиеся на ОРЦБ, см. указание ЦБР от 13 января 1998 г. N 133-У

 

В случае возникновения у банка отрицательного (или нулевого) капитала территориальное учреждение Банка России представляет в Департамент пруденциального банковского надзора аналитическую записку, в которой сообщает о мерах, принимаемых по выходу банка из критического положения и перспективах его дальнейшей деятельности.

 

Указанием ЦБР от 30 октября 1998 г. N 393-У для кредитных организаций, у которых по состоянию на 1 сентября или 1 октября 1998 г. нарушен хотя бы один обязательный экономический норматив, предусмотрено определение предельных значений обязательных нормативов

 

Банки в соответствии с законодательством несут ответственность за достоверное и правильное составление расчетов обязательных экономических нормативов и расшифровок отдельных балансовых счетов для расчета нормативов. Территориальные учреждения Банка России имеют право осуществлять проверки банков по вопросам правильности и достоверности представляемых банками сведений для расчетов обязательных экономических нормативов.

 

Председатель Центрального банка

Российской Федерации                                                                           С.К.Дубинин

 

_____________________________________________

* Учет указанных средств на других балансовых счетах не допускается.

 

Пример экономических нормативов коммерческого банка.

 

 

Приведенная ниже таблица показывает реальные значения экономических нормативов, которые вошли в состав ежемесячной отчетности коммерческого банка.

 

                           << КБ "______________" >>                     

 

                                лиц.ЦБ РФ No____                        

 

Нормативы на 1 _______199__, рассчитанныe по алгоритму программы

                                                                  cуммы в тысячах рублей

+------------------норма-+---------------------+---------------------+-------------+

|Н1 = 10.5%>= |Ар1 =        300| K =      10459| KPB= 3913 |

|H2 = 103.0%>= 20.0%|Ар2 =          0| Ар =      97298| KPC=  0 |

|Н3 = 92.1%>= 70.0%|Ар3 =          0|Гар =          0|        |

|H4 = 56.9%<=120.0%|Ар4 =        707|ЛАт =      18898|        |

|H5 = 16.4%>= 20.0%|Ар5 =      96291|ОВт =      20518|         |

|Н6 = 23.6%<= 25.0%|Крз =       2470|ЛАм =      16409|        |

|Н7 = 871.7%<=800.0%|Кскр=      91173|ОВм =      15936|        |

|Н8 = 131.8%<= 25.0%|Овкл=      13782|Крд =       5950|        |

|Н9 = 17.3%<= 20.0%|Кра =       1814| ОД =          0|        |

|Н9.1= 18.1%<= 50.0%|Крас=       1891| A =     116724|        |

|H10 =  0.0%<= 2.0%|Кри =          0|Ocоб=      21409|        |

|10.1=  0.0%<= 3.0%|Крис=          0|Ocкр=      92857|        |

|H11 = 72.5%<=100.0%|Вкл =       7583| Ро =       1237|        |

|11.1= 12.0%<=400.0%| Он =       1257| Рц =         12|        |

|H12 =  0.0%<= 25.0%|Кинс=          0| Рк =       1482|        |

|12.1=  0.0%<= |Кин =          0| Рд =          0|        |

|H13 =  6.1%<=100.0%| ВО =        642|                |        |

|H14        >= 10.0%|ЛАдм=          0|OВдм=          0|        |

+------------------------+---------------------+---------------------+-------------+

 

Для расчета Н7 введена часть расшифровки 8944 =0

 

- - - - - контрольная сумма к формe отчетности 57485 - - - - -

 

Председатель Правления банка     ____________________________        

 

Гл. бухгалтер                    ____________________________        

 

М.П.                         3 Марта 1999 Среда 12:48

 

Исполнитель ___________, телефон ___________

Заключение.

 

 

Расчет экономических нормативов на 1-е число ка­ждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представля­ется коммерческим банком в региональное Главное управление Центрального банка России. Главное упра­вление Центрального банка России проверяет правиль­ность составления этого расчета и соблюдение нор­мативов. При нарушении экономических нормативов учреждение Центрального банка дает коммерческому банку предписание об устранении этих нарушений, в случае неисполнения которого, а также непредставле­ния соответствующей отчетности или представления недостоверной отчетности Центральный банк России применяет к коммерческому банку санкции в пределах полномочий, предоставленных ему в соответствии с за­конодательством.

В частности, ЦБР предъявляет требования учреди­телям коммерческого банка о проведении меропри­ятий по финансовому оздоровлению банка — по уве­личению собственных средств, восполнению утрачен­ного капитала, изменению структуры активов и др.

Со стороны ЦБР могут применяться к коммерчес­кому банку и такие достаточно жесткие меры экономи­ческого воздействия, как взыскание денежного штрафа, повышение нормы обязательных резервов.

При исчерпании всех возможностей экономически­ми методами улучшить и стабилизировать финансовое положение и ликвидность банка ЦБР ставит вопрос перед учредителями коммерческого банка о замене его руководителей и назначении временной администра­ции по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления.

 

 

Список литературы.

 

 

1. "Банковское дело" под редакцией профессора В.И. Колесникова. Москва, "Финансы и статистика", 1998.

2. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1 "О порядке регулирования деятельности банков".

3. Рид Э. Коттер Р. Гилл Э. Смит Р. "Коммерческие банки", М: Прогресс,1993.

4. Э.Роде "Банковские операции"

5. Приказ ЦБР от 1 октября 1997 г. N 02-430"О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций"

6. Официальные периодические издания Банка России (Бюллетень банковской статистики,

7. Дмитриев М., Матовников М., Михайлов Л., Сычева Л., Тимофеев Е., Уорнер Э. Российские банки накануне финансовой стабилизации. СПб, "Норма", 1996.

123	Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: