 |
Кредитовани физических лиц
|
|
|
|
Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит и от материального положения, от физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика.
Заявление заемщика на выдачу ссуды представляет собой стандартную анкету: заявление состоит из нескольких смысловых частей. эти блоки включают в себя формальные сведения о клиенте (ФИО, адрес), характеристика испрашиваемой ссуды (размер, срок, цель), данные о финансовом состоянии.
Сейчас для этого используется «скоринг» кредитование.
Сущность кредитного скоринга состоит в том, что каждый параметр оценки кредитоспособности заемщика имеет реальную оценку. Итоговая сумма баллов - это оценка кредитоспособности заемщика.
Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже, как возраст.
Оценка кредитоспособности по методу скоринга является обезличенной. Таким образом, система анализа кредитоспособности физического лица состоит из двух блоков:
1. cистема оценки кредитоспособности клиента, основанная на экспертных оценках экономической целесообразности предоставления кредита.
2. балльные оценки (методы кредитного скоринга)
но нельзя использовать только метод скоринга, можно использовать и детализированную информацию, которая, по нашему мнению, может включать в себя следующие вопросы:
· внешность - манеры, степень откровенности, возраст, семейное положение, семейные обязательства, хобби, почетные должности.
|
|
|
· образование
· квалификация
· физическое состояние - знание спортом, хронические заболевания с учетом последних лет.
· имущество - личное, личные доходы, личные долги, налоговые долги.
Банк может использовать расчет месячного дохода заемщика.
| А. Месячный доход | В. Месячный расход |
| З/п за вычетом налогов | текущие расходы |
| пособия на детей | взносы по страхованию |
| пенсия | обслуживание предыдущих ссуд |
| проценты по вкладам и ценным бумагам | плата за жилье |
| прочие доходы | прочие расходы |
| ИТОГО: | ИТОГО: |
| С. Располагаемый доход величина (А | - В) |
Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают специальный коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика.
К1 = минимально допустимый размер задолженности/располагаемый доход (С)
К2 = максимально допустимый размер задолженности/С[22]
Экономически обоснованными границами можно считать следующие значимые коэффициенты: К 1 = 10%, К2 = 80%, следовательно, минимальный размер платежей в погашение суды может составлять 10% от С (располагаемого дохода), а максимальный размер - не более 80% от располагаемого дохода.
В мировой практике существует ряд методик кредитного скоринга. Известной методикой является модель Д. Дюрана, появившаяся в США в 40-е года. [23]
Дюран выделил группы факторов, позволяющих определить степень кредитного риска. Он выделил следующие коэффициенты при начислении баллов:
1. Возраст -0,1 балл за каждый год свыше 20 лет (максимум - 0, 30)
2. Пол - женский (0, 40), мужской (0)
3. Срок проживания - 0, 042 за каждый год в данной местности (максимально - 0, 42)
4. Профессия - 0, 55 - за профессию с низким риском, 0 - за профессию с высоким риском, 0, 16 - другие профессии
5. Работа - 0, 21 - предприятия в общественной отрасли, 0 - другие
|
|
|
6. Занятость - 0, 059 - за каждый год работы на данном предприятии
7. Финансовые показатели - наличие банковского счета - 0, 45, наличие недвижимости - 0, 35, наличие полиса по страхованию - 0, 19
таким образом, Дюран определил границу выдачи ссуды как 1, 25 и более.
Если набранная сумма баллов менее 1, 25, следовательно, заемщик является неплатежеспособным, а если более, то кредитоспособным.
В отечественных условиях для получения кредита заемщик -физическое лицо - предоставляет в банк следующие документы:
n паспорт
n справку с места работы
n документы, подтверждающие доходы по вкладам в других банках и по ценным бумагам
n заявку на выдачу кредита
n поручительство трудоспособных граждан
В некоторых случаях требуются дополнительные документы. Так, при получении ссуд на строительство жилого здания требуется справка о разрешении строительства с указанием сметной стоимости строительства и т.п.
В анкетах, используемых для оценки кредитного риска в мировой практике ключевым пунктом является величина доходов заемщика. Банк может проверить достоверность сведений о величине годового дохода заемщика.
В нашей стране только еще идет налаживание подобной системы, поэтому наши банки не могут проверить достоверность величины фактического дохода заемщика и полагаются только на его честность.
Поэтому -то наши банки первым делом обращают внимание на то, чем и как будет обеспечиваться кредит, например. залогом или поручительством.
Таким образом, в отечественных условиях при оценке кредитного риска представляется целесообразным пользоваться как анкетами, так и интуицией кредитного работника. В то же время интуиционный подход должен основываться на объективных данных анкеты.
Основная проблема скорингового метода оценки кредитного риска в нашей стране состоит в невозможности проверки истинной величины доходов заемщика.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной курсовой работе исследуются теоретические и прикладные вопросы управления ссудными операциями коммерческих банков.
В соответствии с поставленными целями были решены следующие задачи: понятие управления ссудными операциями, элементы управления ссудными операциями, цель и методы управления ссудами, а также организация кредитного процесса, предоставление ссуд юридическим, физическим лицам и банкам.
|
|
|
Основной теоретической предпосылкой исследования явилась трактовка управления ссудными операциями в качестве процесса, заключенного в выполнении функций планирования, организации, координации и мотивации персонала, контроля, в основе которых лежит сущность кредита как категории и ссудных операций, как ее проявления.
В качестве составных элементов процесса управления ссудными операциями мы выделили следующие функции:
1. планирование ссудных операций (часть банковского планирования)
2. организация ссудного процесса (составные части организации деятельности банка)
3. контроль за ссудными операциями (составная часть банковского контроля)
4. мотивация кредитного персонала (как мотивация банковского персонала)
5. координация деятельности структурных подразделений (составная часть координационной деятельности банка)
Особое внимание в работе уделяется второму элементу рассматриваемой системы управления. С нашей точки зрения, организация осуществления ссудных операций должна включать последовательные этапы кредитования:
1. обработка заявки на кредит
2. проведение кредитного анализа
3. одобрение кредита
4. оформление кредитных документов
5. перечисление ссуженных денежных средств
6. наблюдение и контроль за кредитом
Цель управления ссудами коммерческого банка -это сведение к минимуму кредитного риска при сохранении необходимой прибыльности ссудных операций. Однако, если рассматривать ссуды банка не по отдельности, а в их совокупности, то для такой совокупности кредитов появляются дополнительные риски, которые являются рисками кредитного портфеля банка.
В совокупном риске кредитного портфеля появляется риск нарушения диверсификации, который характеризуется концентрацией ссуд с одинаковым видом кредитного риска.
Процесс управления кредитным портфелем включает в себя последовательность всех вышеназванных кредитных процедур.
|
|
|
Далее мы уделили внимание вопросу межбанковского кредитования, специфике рынка межбанковских кредитов - это бланковый характер основной суммы кредитов, высокая интенсивность сделок, наличие множества контрагентов, необходимость в высокой скорости поставки средств. Это все обуславливает возникновение особенностей управления межбанковским кредитованием:
1. необходимость быстрого проведения кредитного анализа большого объема данных. При этом, приоритет отдается не точности расчета данных, а быстроте их получения - «моментальная наброска»
2. при организации осуществления кредитования для проведения кредитного анализа и процедуры одобрения характерно следующее:
· установление лимита кредитов производится на период (месяц, например)
· каждая конкретная выдача межбанковского кредита производится автоматически в пределах действующего лимита (при условии приемлемости процентной ставки и, а так же наличия свободный денежных ресурсов)
3. необходимость координации действий подразделений, размещающих ресурсы на предмет соблюдения лимита размещения одному заемщику
Для кредитования предприятий характерен индивидуальный характер каждой кредитной схемы и высокая степень обработки документов заемщика и наблюдение за кредитом. В связи с этим:
· рекомендуется проводить в две стадии обработку кредитной заявки и кредитного анализа: 1-ая -предварительная экспертная оценка кредитоспособности, которая лопределяет потенциальную возможность кредитования заемщика, 2-ая стадия -подробный анализ кредитоспособности, складывающийся из проработки экспертных оценок структурных подразделений
· координация взаимодействия структурных подразделений банка на этапе наблюдения и контроля за кредитом производится в соответствии с различными аспектами в схеме кредитования.
· в рамках контроля в соответствии с условиями каждой индивидуальной ссуды целесообразным является составление плана мероприятий по наблюдением за кредитом с выделением ролей каждого подразделения.(Кредитного, Юридического отделов, Службы безопасности).
При кредитовании населения характерны относительно невысокие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению. В связи с этим целесообразно стандартизировать проведение кредитного анализа при кредитовании населения. Для этого рекомендуется внедрять методы кредитного скоринга -балльной оценки кредитоспособности физических лиц.
Коммерческий банк может разрабатывать методику анализа кредитоспособности заемщиков.
В рамках рассмотренной в данной работе системы управления ссудными операциями, мы предлагаем единых механизм проведения кредитного анализа для различных видов ссуд (предприятиям, банкам и физическим лицам), состоящий из составления финансового описания заемщика с отражением его особенностей.
|
|
|
В качестве начального момента кредитного анализа предлагается составить агрегированный баланс заемщика, содержащего укрупненные статьи, состав которых предлагается на основе последующих действующих стандартов отчетности. Группировка счетов исходного баланса в статьи аналитического баланса производится исходя из следующих принципов:
1. простота проверки на правильность составления аналитического баланса
2. принцип агрегированности статей баланса
3. выделение принципиально различающихся источников вложений средств
4. выделение принципиально различающихся направлений вложений средств
5. использование агрегированных статей баланса для дальнейшего анализа
полученный аналитический баланс состоит из укрупненных агрегированных статей, используемых для дальнейшего проведения анализа заемщика. Дальнейший расчет финансовых показателей, характеризующих заемщика, производится, используя агрегированные статьи, а затем рассчитывается рейтинговая оценка.
В процессе принятия управленческого решения о выдаче кредита целесообразно использовать ряд моделей, прогнозирующих финансовое состояние заемщика. Наиболее распространенными из них являются Z-анализ Альтмана и Модель надзора за ссудами Чессера. Названные модели оценивают хотя и близкие по значению, но не идентичные аспекты финансового состояния заемщика, поэтому результат их использования не обязательно должен совпадать, но тенденции их изменения являются одинаковыми, что получило подтверждение на практике.
Z оценка представляет собой прогноз общего финансового состояния заемщика. В отличие от Z оценки Модель надзора за ссудами Чессера оценивает более частный аспект -вероятность выполнения заемщиком всех условий кредитного договора, под которым подразумевается полное погашение в срок всех причитающихся с заемщика платежей по процентам и по основному долгу.
Рассматриваемый кредитный анализ основывается на стандартах отчетности клиентов, что решает проблему получения данных для проведения анализа. Для него характерны адаптированность достаточного объема получаемых результатов и относительная простота применений. Перечисленные черты предложенного кредитного анализа делают его удобным для использования коммерческим банком в рамках системы управления ссудными операциями.
Оценка совокупного кредитного риска банка производится на основе анализа структуры кредитного портфеля. Совокупный кредитный риск банка включает в себя следующие элементы:
· риск нарушения ликвидности в части соответствия по срокам кредитов и источников средств для них
· преобладание высокорискованных кредитов в портфеле банка
· риск недостаточной диверсификации различных видов ссуд
· риск неблагоприятного изменения макроэкономической ситуации
Представленное в данной работе решение управления ссудными операциями банка в виде интегрированного процесса, заключенного в планировании ссудных операций, организации осуществления ссудных операций, контроле за ссудными операциями, мотивации кредитного персонала и координации деятельности структурных подразделений, позволяет охватить все аспекты данного процесса.
Рассматривая управление ссудными операциями как целостную систему, коммерческие банки могут выявить слабые стороны своей системы и упорядочить работу по совершению тех или иных ее элементов.
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Схема 1
ВЛИЯНИЕ РАЗЛИЧНЫХ ФАКТОРОВ НА
СОВОКУПНЫЙ РИСК КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
| Влияние эндогенных факторов кредитного риска | Влияние экзогенных факторов кредитного риска |
| СОВОКУПНЫЙ РИСК КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ | ||||
| Кредитные риски отдельных ссуд | Риски диверсификации кредитного портфеля | |||
|
| ||||
Схема2
СООТНОШЕНИЕ СУММЫ КРЕДИТА И ОБЕСПЕЧЕНИЯ
| Форма обеспечения возвратности | Максимальная сумма кредита в % к обеспечению |
| Ипотека | 60-80% |
| Залог вкладов, находящихся в банке, предоставляющем кредит | 100% |
| Поручительство (гарантия) | в зависимости кредитоспособности поручителя (гаранта) -до 100% |
| Залог ценных бумаг | 70-80% |
| Уступка требований | 20-40% |
| Передача право собственности | 20-50% |
|
|
|
