Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Характеристика предприятия ООО «маяк»

Таблица 6 – Структура товарной продукции

Вид продукции и отрасли	2006 год		2007 год		2008 год		Отклонения
	2006 год		2007 год		2008 год		абсолютные, т.р.		относите-льные, %
	Выручено, т.р.	Удел. вес	Выручено, т.р.	Удел. вес	Выручено, т.р.	Удел. вес	абсолютные, т.р.		относите-льные, %
	Выручено, т.р.	Удел. вес	Выручено, т.р.	Удел. вес	Выручено, т.р.	Удел. вес	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)
Зерновые и зернобобовые культуры – всего	1543	5,1	4234	10,5	4840	12,5	2691	606	274,4	114,3
Прочая продукция растениеводства	279	0,9	120	0,3	304	0,8	-159	184	43,1	253,3
Итого продукции растение-водства	2279	7,5	5277	13,1	6094	15,8	2998	817	231,5	115,5
Скот и птица в живом весе в том числе:	6901	22,6	8613	21,4	6889	17,7	1712	-1724	124,8	79,9
Продано на мясо: В том числе: крупный рогатый скот	6888	22,5	8540	21,4	6847	17,7	1652	-1693	123,9	80,2
Молоко	19089	62,4	23065	57,4	22843	59,2	3976	-222	120,8	99,1
Прочая продукция животно-водства	37	0,1	136	0,3	115	0,3	99	-21	367,6	85, 6
Итого продукции животно-водства	27145	88,8	33168	82,5	31073	80,6	6023	-2095	122,2	93,7
Промышлен-ная продукция всего	130	0,4	1632	4,1	1262	3,3	1502	-370	1255,4	77,3

Продолжение таблицы 6

(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)
Реализация прочей продукции, работ, услуг	115	0,4	132	0,3	139	0,4	17	7	114,8	105,3
Всего	30569	100	40209	100	38568	100	9640	-1641	131,5	95,9

Таблица 7 – Численность работников

Категории работников	Среднегодовая численность работников, чел.			Отклонения
	Среднегодовая численность работников, чел.			абсолютные, чел.		относительные, %
	2006 год	2007 год	2008 год	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году
По организации – всего	338	281	298	-57	17	83,14	106,05
В том числе: работники, занятые в с/х производстве	320	266	284	-54	18	83,13	106,77
В том числе: Постоянные рабочие	219	202	208	-17	6	92,24	102,97
Рабочие сезонные и временные	68	37	47	-31	10	54,41	127,03
Служащие	33	27	29	-6	2	81,82	107,41
Из них: руководители	10	9	8	-1	-1	90	88,89
специалисты	21	17	20	-4	3	80,95	117,65
Работники, занятые в подсобных промышленных предприятиях и промыслах	11	11	10	0	-1	100	90,91
Работники общественного питания и торговли	7	4	4	-3	0	57,14	100

Таблица 8 – Состав и структура основных средств

Основные средства	2006 год				2007 год				2008 год
Основные средства	На начало года	На конец года	Средне-го., т.р.	Удел. вес	На начало года	На конец года	Средне-го., т.р.	Удел. вес	На начало года	На конец года	Средне-го., т.р.	Удел. вес
Здания	19792	19304	19548	22,66	19034	18747	18890,5	20,55	18747	18747	18747	18,417
Сооружения	33933	32506	33219,5	38,78	32506	32506	32506	35,36	32506	32506	32506	31,934
Машины и оборудование	14360	19363	16861,5	19,69	19363	24396	21879,5	23,8	24396	34913	29654,5	29,132
Транспортные средства	2694	2133	2413,5	2,818	2133	2133	2133	2,32	2133	2347	3240	2,201
Инструмент производственный и хозяйственный инвентарь	923	1021	972	1,14	1021	1021	1021	1,11	1021	1038	1029,5	1,011
Рабочий скот	205	157	181	0,21	157	177	167	0,18	177	233	205	0,201
Продуктивный скот	10561	13353	11957	13,96	13353	15456	14404,5	15,7	15456	18097	16776,5	16,481
Другие виды основных средств	636	628	632	0,74	628	643	635,5	0,69	643	624	633,5	0,622
Итого	83104	88195	85649,5	100	88195	95079	91937	100	95079	108505	101792	100
Движение основных средств А) потупило	-	-	11425	-	-	-	10420	-	-	-	16223	-
Б) выбыло	-	-	6334	-	-	-	3536	-	-	-	2799	-

Таблица 9 – Показатели, характеризующие состояние основных средств, их динамику и техническое состояние

Показатели	Уровень показателей
	2006 год	2007 год	2008 год	изменение
	2006 год	2007 год	2008 год	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году
Коэффициент обновления основных средств	0,13	0,11	015	-0,02	14,98
Коэффициент выбытия основных средств	0,08	0,04	0,03	-0,04	-0,01
Индекс отношения коэффициентов обновления и выбытия	0,62	2,75	5	2,13	2,25
Коэффициент интенсивности обновления основных средств	0,55	0,34	0,17	-0,21	-0,17
Коэффициент масштабности обновления основных производственных средств	0,14	0,12	0,17	-0,02	0,05
Срок обновления основных производственных средств	7,27	8,46	5,86	1,19	-2,6
Коэффициент стабильности основных производственных средств	0,92	0,96	0,97	0,04	0,01

Таблица 10 – Анализ затрат на основное производство

Показатель	2006 год				2007 год				2008 год
	Всего, т.р.	Уде-льный вес, %	В том числе на производство продукции		Всего	Уде-льный вес, %	В том числе на производство продукции		Всего	Удель-ный вес, %	В том числе на производство продукции
	Всего, т.р.	Уде-льный вес, %	растение-водства	животно-водства	Всего	Уде-льный вес, %	растение-водства	животно-водства	Всего	Удель-ный вес, %	растение-водства	животно-водства
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)	(12)	(13)
1. Материальные затраты	34939	68,71	11299	23173	38819	65,71	11911	25275	42912	64,38	16069	25409
в том числе: семена и посадочный материал	2793	5,49	2793	-	3034	5,14	3034	-	3606	5,41	3606	-
корма	14809	29,12	-	14809	16004	27,09	-	16004	19129	28,7	-	19129
из них корма собственного производства	12725	25,03	-	12725	13639	23,09	-	13639	15153	22,73	-	15153
прочая продукция сельского хозяйства (навоз, подстилка, яйца для инкубации)	-	-	-	-	-	-	-	-	60	0,09	-	60
минеральные удобрения	2265	4,45	2265	-	1000	1,69	1000	-	1100	1,65	1100	-
химические средства защиты растений	-	-	-	-	-	-	-	-	690	1,04	690	-
электроэнергия	3328	6,54	722	2596	4091	6,92	760	3182	4628	6,94	1481	2747
нефтепродукты	7849	15,44	4352	3040	8333	14,1	5564	2750	8528	12,79	6041	2464
запасные части, ремонтные и строительные материалы для ремонта	2147	4,22	1165	1012	4285	7,25	1547	2738	3465	5,2	2585	723

Продолжение таблицы 10

(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)	(12)	(13)
оплата услуг и работ, выполненных сторонними организациями, и прочие материальные затраты	1718	3,38	2	1716	2072	3,51	6	601	1706	2,56	566	286
в том числе: сырье для переработки	-	-	-	-	809	1,37	-	-	-	-	-	-
по транспортировке грузов	-	-	-	-	-	-	-	-	70	0,11	-	-
по мелиорации земель, химизации почв и другим агрохимическим работам	-	-	-	-	11	0,02	11	-	-	-	-	-
противопаводковые мероприятия	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
по ремонту техники	2	0,004	2	-	-	-	-	-	-	-	-	-
по зоотехническому и ветеринарному обслуживанию	93	0,18	-	93	36	0,06	-	36	286	0,43	-	286
2. Затраты на оплату труда	10452	20,56	3105	6450	15018	25,42	4470	10248	17081	25,63	5695	11021
3. Отчисления на социальные нужды	2278	4,48	676	1404	1911	3,23	554	1320	2136	3,2	712	1380
4. Амортизация	2092	4,11	757	1227	2859	4,84	1291	1454	3962	5,94	2008	1840
5. Прочие затраты	1087	2,14	262	791	473	0,8	164	289	565	0,85	225	340
Итого затрат по основному производству	50848	100	16099	33045	59080	100	18390	38586	66656	100	24709	39990

Таблица 11 – Анализ доходов предприятия

Виды доходов предприятия	Абсолютные величины			Удельные веса (%) в общей величине доходов			Изменения
	Абсолютные величины			Удельные веса (%) в общей величине доходов			в абсолютных величинах		в удельных весах
	2005 год	2006 год	2007 год	2005 год	2006 год	2007 год	2005 год к 2006 году	2006 год к 2007 году	2005 год к 2006 году	2006 год к 2007 году
1. Доходы от обычных видов деятельности	31437	40336	38627	73,6	82,8	80	8899	-1709	9,2	-2,8
2. Операционные доходы	477	8364	9655	1,1	17,2	20	7887	1291	16,1	2,8
3. Вне-реализационные доходы	10773	-	-	25,2	-	-	-10773	-	-25,2	-
Итого доходов	42687	48700	48282	100	100	100	6013	-418	-	-

Таблица 12 – Анализ расходов предприятия

Виды расходов предприятия	Абсолютные величины			Удельные веса (%) в общей величине расходов			Изменения
	Абсолютные величины			Удельные веса (%) в общей величине расходов			В абсолютных величинах		В удельных весах
	2006 год	2007 год	2008 год	2006 год	2007 год	2008 год	2006 год к 2007году	2007 год к 2008 году	2006 год к 2007 году	2007 год к 2008 году
1. Расходы от обычных видов деятельности	31602	38138	39071	82,7	91,9	94,6	6536	933	9,2	2,7
2. Операционные расходы	1447	3342	2214	3,8	8,1	5,4	1895	-1128	4,3	-2,7
3. вне-реализационные расходы	5155	-	-	13,5	-	-	-5155	-	-13,5	-
Итого расходы	38204	41480	41285	100	100	100	3276	-195	-	-

Таблица 13 – Прибыль и рентабельность

Продукция

2006 год

Продано в натуре, ц.

Полная себестоимость продукции, т.р.

Выручка от реализации, т.р.

Прибыль (+), убыток (-), т.р.

Цена реализации, руб.

Себестоимость 1 ц, руб.

Уровень рентабельности, %

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

Зерно

6792

1419

1543

124

0,23

0,21

8,74

Картофель

Прочая продукция

279

234

Итого по растениеводству

1713

2279

566

Продано на мясо в живом весе: КРС

2087

8561

6888

-1673

3,3

4,1

-19,5

Продукция животноводства в переработанном виде

2485

1117

-1368

Молоко

27658

16315

19089

2774

0,69

0,59

Прочая продукция животноводства

Итого животноводства

27411

27145

-266

Всего по хозяйству

31362

31437

2007 год

Продукция

Продано в натуре, ц.

Полная себестоимость продукции, т.р.

Выручка от реализации, т.р.

Прибыль (+), убыток (-), т.р.

Цена реализации, руб.

Себестоимость 1 ц, руб.

Уровень рентабельности, %

Зерно

15092

3694

4234

540

0,28

2,45

Картофель

Прочая продукция

120

Итого по растениеводству

4670

5277

607

Продано на мясо в живом весе: КРС

2103

10742

8540

-2202

4,06

5,11

Продукция животноводства в переработанном виде

2647

1354

-1293

Продолжение таблицы 13

(1)

Молоко

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

28229

18080

23065

4985

0,82

0,64

Прочая продукция животноводства

136

Итого животноводства

31570

33168

1598

Всего по хозяйству

40336

37812

2524

2008 год

Продукция

Продано в натуре, ц.

Полная себестоимость продукции, т.р.

Выручка от реализации, т.р.

Прибыль (+), убыток (-), т.р.

Цена реализации, руб.

Себестоимость 1 ц, руб.

Уровень рентабельности, %

Зерно

11817

4321

4840

519

0,41

0,36

Картофель

Прочая продукция

158

304

146

Итого по растениеводству

5505

6094

589

Продано на мясо в живом весе: КРС

1737

9807

6847

-2960

3,94

5,65

-30,2

Продукция животноводства в переработанном виде

3082

1226

-1856

Молоко

26017

18489

22843

4354

0,88

0,71

23,5

Прочая продукция животноводства

116

115

-1

Итого животноводства

31516

31073

-443

Всего по хозяйству

38431

196

Таблица 14 – Анализ отчета о прибылях и убытках

Показатели	2006 год	2007 год	2008 год	Абсолютное отклонение показателей		Относительное отклонение показателей
Показатели	2006 год	2007 год	2008 год	2007 года от 2006 года	2008 года от 2007 года	2007 года от 2006 года	2008 года от 2007 года
Доходы и расходы по обычным видам деятельности. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	31437	40336	38627	8899	-1709	128,3	95,8
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	31362	37812	38431	6450	619	120,6	101,6
Валовая прибыль	75	2524	196	2449	-2328	3365	7,8
Коммерческие расходы	240	326	444	86	118	135,8	136,2
Управленческие расходы	-	-	-	-	-	-	-
Прибыль от продаж	165	2198	248	2033	-1950	1332,1	11,3
Прочие доходы и расходы	-	-	-	-	-	-	-
Проценты к уплате	688	477	1094	211	617	69,3	229,4
Прочие доходы	477	8364	9655	7887	1291	1753	115,4
Прочие расходы	759	2865	1120	2106	-1745	377,5	39,1
Внереализационные доходы	10773	-	-	-10773	-	-	-
Прибыль до налогообложения	4483	7220	7193	2737	-27	161,1	99,6
Иные платежи из прибыли	-	35	104	35	69	-	297,1
Чистая прибыль отчетного года	4483	7185	7089	2702	-96	160,3	98,7

Таблица 15 – Система показателей рентабельности активов и собственного капитала

Показатели	2006 год	2007 год	2008 год	Абсолютное отклонение
Показатели	2006 год	2007 год	2008 год	2007 года от 2006 года	2008 года от 2007 года
1. Общая рентабельность активов (авансированного капитала) по общей бухгалтерской прибыли, %	5,95	8,57	7,42	2,62	-1,15
2. Рентабельность активов по чистой прибыли, %	5,95	8,53	7,31	2,58	-1,22
3. Рентабельность производственных активов по общей чистой прибыли, %	4,1	6,1	5,4	-0,27	-0,7
4. Рентабельность собственного капитала по чистой прибыли, %	14,6	19,8	16,5	5,2	-3,3
5. Рентабельность внеоборотных активов, %	13	13,4	11,7	0,4	-1,7
6. Рентабельность оборотных активов, %	16,4	23,8	20,1	7,4	-3,7

ПРИЛОЖЕНИЕ Г

ДИНАМИКА СОСТАВА, СТРУКТУРЫ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА ООО «МАЯК»

Таблица 16 – Динамика состава, структуры оборотного капитала ООО «Маяк»

Показатель	Среднегодовая стоимость, т.р.			Структура средств, %			Отклонения среднегодовой стоимости, т.р.				Отклонения удельного веса, %
	2006 год	2007 год	2008год	2006 год	2007 год	2008 год	абсолютные		относительные		2006год к 2007 году	2008 год к 2007 году
	2006 год	2007 год	2008год	2006 год	2007 год	2008 год	2006 год к 2007 году	2008 год к 2007 году	2006 год к 2007 году	2008 год к 2007 году	2006год к 2007 году	2008 год к 2007 году
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)	(12)	(13)
Оборотные средства – всего	27343,5	30363,5	35729,5	100	100	100	3020	5366	111,1	117,7	-	-
Из них: Оборотные фонды (запасы)	22872	26605,5	32280,5	83,6	87,6	90,3	3733,5	5675	116,3	121,3	3,98	2,72
В том числе: 1) сырье, материалы и другие аналогичные ценности	8250	10260,5	11891,5	30,2	33,8	33,3	2010,5	1631	124,4	115,9	3,62	-0,51
2) животные на выращивание и откорме	10347	12535	15588	37,8	41,3	43,6	2188	3053	121,2	124,4	3,44	2,34
3) затраты в незавершенном производстве	2380	2984,5	3289	8,7	9,8	9,2	604,5	304,5	121,4	110,2	1,13	-0,62
4) готовая продукция и товары для перепродажи	1892,5	808	1469,5	6,9	2,76	4,1	-1084,5	661,5	42,7	181,9	-4,26	1,45
5) расходы будущих периодов	17	17,5	47,5	0,1	0,1	0,1	0,5	30	102,9	271,4	0	0,07
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	576	764	764	2,1	2,5	2,1	188	0	132,6	100	0,41	-0,38

Продолжение таблицы 16

(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)	(12)	(13)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	3615,5	2923	2640	13,2	9,6	7,4	-692,5	-283	80,8	90,3	-3,6	-2,24
В том числе: Покупатели и заказчики	1038,5	883	1279	3,8	2,9	3,6	-155,5	396	85,1	144,8	0,89	0,67
Краткосрочные финансовые вложения	33	33	16,5	0,1	0,1	0,1	0	-16,5	100	50	-0,01	-0,06
Денежные средства	337	38	28,5	1,2	0,1	0,1	-299	-9,5	11,3	75	-1,11	-0,05
Прочие оборотные активы	1	-	-	0,01	0	0	-1	0	0	0	-0,01	0

Таблица 17 – Анализ состояния запасов

Материальные оборотные средства	2006 год		2007 год		2008 год		Отклонения
	Абсолютная величина (средняя), т.р.	Удельный вес (средний), %	Абсолютная величина (средняя), т.р.	Удельный вес (средний), %	Абсолютная величина (средняя), т.р.	Удельный вес (средний), %	абсолютных величин, т.р.		относительных величин, %
	Абсолютная величина (средняя), т.р.	Удельный вес (средний), %	Абсолютная величина (средняя), т.р.	Удельный вес (средний), %	Абсолютная величина (средняя), т.р.	Удельный вес (средний), %	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году
Сырье, материалы и др. аналогичные ценности	8250	36,07	10260,5	38,57	11891,5	36,84	2010,5	1631	2,5	-1,73
Животные на выращивании и откорме	10347	45,24	12535	47,11	15588	48,29	2188	3053	1,87	1,18
Затраты в незавершенном производстве	2382,5	10,42	2984,5	11,22	3289	10,19	602	304,5	0,8	-1,03
Готовая продукция и товары для перепродажи	1892,5	8,27	808	3,04	1469,5	4,55	-1084,5	661,5	-5,23	1,51
Расходы будущих периодов	-	-	-	-	42,5	0,13	-	42,5	-	0,13
Общая величина запасов	22872	100	26605,5	100	32280,5	100	3733,5	5675	0	0

Таблица 18 – Анализ состояния запасов

Запасы	Абсолютная величина, т.р.			Удельный вес, %				Изменения
	на начало года	на конец года		на начало года		на конец года		абсолютных величин	удельного веса
20006 год
Сырье, материалы и др. аналогичные ценности	7300	9200		34,7		37,2		1900	2,5
Животные на выращивании и откорме	9453	11241		44,9		45,5		1788	0,5
Затраты в незавершенном производстве	2048	2717		9,7		10,9		669	1,2
Готовая продукция и товары для перепродажи	2230	1555		10,6		6,3		-675	-4,3
Расходы будущих периодов	-	-		-		-		-	-
Общая величина запасов	21031	24713		100		100		3682	-
2007 год
Сырье, материалы и др. аналогичные ценности	9200	11321	37,2		39,7		2121		2,5
Животные на выращивании и откорме	11241	13829	45,5		48,5		2588		3,0
Затраты в незавершенном производстве	2717	3252	10,9		11,4		535		0,4
Готовая продукция и товары для перепродажи	1555	61	6,3		0,2		-1494		-6,1
Расходы будущих периодов	-	35	-		0,1		-35		0,1
Общая величина запасов	24713	28498	100		100		3785
2008 год
Сырье, материалы и др. аналогичные ценности	11321	12462	39,7		34,6		1141		-5,2
Животные на выращивании и откорме	13829	17347	48,5		48,1		3518		-0,4
Затраты в незавершенном производстве	3252	3326	11,4		9,26		74		-2,2
Готовая продукция и товары для перепродажи	61	2878	0,2		7,9		2817		7,8
Расходы будущих периодов	35	50	0,1		0,1		15		0,1
Общая величина запасов	28498	36063	100		100		7565

Таблица 19 – Анализ состояния дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность	Абсолютная величина (средняя), т.р.			Отклонения
Дебиторская задолженность	2006 год	2007 год	2008 год	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году
Дебиторская задолженность: Краткосрочная - всего	3615,5	2923	2640	-692,5	-283
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	1038,5	883	1142,5	-155,5	259,5
авансы выданные	-	239	633	239	394
прочая	2577	1801	864,5	-776	-936,5
Долгосрочная - всего	-	-	-	-	-

Таблица 20 – Анализ состояния дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность	Абсолютная величина, т.р.		Удельный вес в оборотных активах, %		Изменения
Дебиторская задолженность	на начало года	на конец года	на начало года	на конец года	абсолютных величин	удельного веса
2006 год
Дебиторская задолженность: Краткосрочная - всего	4079	3152	15,6	11	-927	-4,6
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	1071	1006	4,1	3,5	-65	-0,6
авансы выданные	-	-	-	-	-	-
прочая	3008	2146	11,5	7,5	-862	-4
Долгосрочная – всего	-	-	-	-	-	-
Оборотные активы	26173	28730	100	100	-	-
2007 год
Дебиторская задолженность: Краткосрочная - всего	3152	2694	11	8,4	-458	-2,6
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	1006	760	3,5	2,4	-246	-1,1
авансы выданные	-	478	-	1,5	478	-1,5
прочая	2146	1456	7,5	4,5	-690	-3
Долгосрочная – всего	-	-	-	-	-	-
Оборотные активы	28730	32031	100	100	3301
2008 год
Дебиторская задолженность: Краткосрочная - всего	2694	2586	8,4	8,1	-108	-0,3
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	760	1525	2,4	4,8	765	2,4
авансы выданные	478	788	1,5	2,5	310	1
прочая	1456	273	4,5	0,9	-1183	-3,6

⇐ Предыдущая 1 2 3 45

Воспользуйтесь поиском по сайту: