Глава 1. История развития и правовое регулирование ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломной работы. Безусловным является тот факт, что легализация (отмывание) преступных доходов является одним из основных направлений деятельности организованных преступных групп и преступных сообществ, и несет само по себе тяжкие последствия для экономики государства. Как показывает практика, именно легализированный преступный капитал позволяет организованной преступности скупать все виды собственности, организовывать масштабную легальную предпринимательскую деятельность, и тем самым устанавливать контроль над экономической, а далее и над политической системой государства.

В Российской Федерации легализация (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, как масштабное преступное явление, получило свое развитие в 90-ые годы прошлого века, что несомненно было связано со сменившимися реалиями общественно-политического строя и начавшимся процессом построения в государстве рыночной экономики. В качестве ответной реакции государства на эти процессы, в принятом в 1996 году Уголовном кодексе Российской Федерации[1] были предусмотрены отдельные статьи, устанавливающие уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем. К началу 2000-ых годов масштабность рассматриваемого преступного явления была довольно сильно ограниченна, что связано с общим повышением эффективности работы правоохранительных органов, установлением политической и социальной стабильности в государстве, и как следствие - сокращение количества организованных преступных группировок и преступных сообществ.

Современный этап развития легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, характеризуется созданием новых преступных схем с использованием современных технологий, а также условий глобализации (значительно упрощающих данный вид преступной деятельности). Учитывая это, законодательство и практика правоохранительных органов должны эффективно реагировать на развитие данного вида преступной деятельности и учитывать современные реалии преступных схем по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Значимость темы дипломного исследования обуславливает также тот факт, что как отмечается учеными, удельный вес легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, в ряду преступлений в сфере предпринимательской и банковской деятельности в нашем государстве со­ставляет 42,8 - 44,6 %. Легализация (отмывание) денежных средств полученных преступным путем составляет 11,6 % в структуре финансовых преступле­ний и 84,3 % - в подгруппе преступлений в сфере использования финансов[2].

Основной целью данной работы является комплексное исследование уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем.

При постановке цели дипломной работы, было определено решение следующих задач:

- исследовать историю возникновения и развития законодательства о легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем;

- проанализировать понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в отечественном уголовном праве;

- рассмотреть особенности уголовной ответственности за совершение преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, в уголовном праве зарубежных стран;

- провести анализ объективных признаков преступлений, предусмотренных статьями 174 УК РФ и 174.1 УК РФ;

- провести анализ субъективных признаков преступлений, предусмотренных статьями 174 УК РФ и 174.1 УК РФ;

- рассмотреть особенности преступлений, предусмотренных статьями 174 УК РФ и 174.1 УК РФ, и их отграничения от смежных составов;

- сформулировать выводы и сделать практические предложения по теме дипломной работы.

Объектом исследования являются правовые отношения, в сфере уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем.

Предметом исследования являются нормативные правовые акты, регламентирующие противодействие легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, а также труды ученых в данной сфере.

При исследовании теоретических аспектов уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, использовались труды ученых: Денисова И.К.,Жарикова Ю.С., Прошунина М.М., Родионовой О.Ю.,и других. В представленных трудах ученых тема уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, освещена достаточно, однако актуальность темы дипломной работы свидетельствует о необходимости дополнительного изучения рассматриваемой сферы.

В процессе написания дипломной работы были исследованы положения Конституции Российской Федерации[3], Уголовного кодекса Российской Федерации, а также другие нормативно-правовые акты.

Методологические основы исследования составляют общие и специальные методы научного исследования: сравнительно-правовой метод, метод нормативно-логического анализа, а также специальные методы науки уголовного права.

Структура дипломной работы включает в себя введение, две главы, шесть параграфов, заключение, список использованной литературы и приложение.

 

ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ И ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ (ОТМЫВАНИЕ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

1.1. История возникновения и развития законодательства о легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем

 

Как отмечают ученые, в истории России первые нормы, регламентирующие ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, содержались в Псковской судной грамоте, которая является одним из первых памятников русского письменного права.

В частности, в Псковской судной грамоте различаются законный и незаконный пути при­обретения имущества (в том числе в результате воровства), однако каких-либо мер ответственности со стороны государства не установлено, т.к. уголовный процесс на данном историческом этапе носит преимущественно исковой характер. В соответствии с Псковской судной грамотой, если какой-либо человек увидит и опознает свое имущество (которое ранее было у него украдено), а владелец этого имущества скажет, что приобрел его на рынке, то данного владельца всего лишь приводили к присяге, что он не соучастник воровства, а добросовестный приобретатель и после присяги какое-либо требование к нему было невозможно[4].

В Судебнике 1497 года одной присяги, что имущество приобретено законным путем было уже недостаточно, необходимо было предоставить показания свидетелей, которые бы подтвердили законный характер приобретения имущества, однако в случае отсутствия данных свидетелей, достаточно было принесение присяги.

Данные положения Судебника 1497 года получили свое развитие в Судебнике 1550 года. В частности, Судебник 1550 года регламентировал, что каждое лицо, добросовестно приобретающее вещь на торге старых вещей, обязано доказать факт добросовестного приобретения. Иными словами, Судебник 1550 года предусматривает, что вещь может быть приобретена недобросовестным путем (в результате совершения кражи) и для того, чтобы доказать, что эта вещь была приобретена добросовестно, лицо обязано было предоставить поручительство продавца данной вещи. Классической разновидностью данного поручительства выступала рядовая порука со стороны торговцев.

Дальнейший этап развития законодательного регулирования уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств и имущества полученного преступным путем связано с принятием Соборного уложения 1649 года. В частности, по Соборному уложению 1649 года наряду с укрывательством наказы­вались прием, хранение или продажа похищенного имущества, а также покупка и использование вещей, совершенные без поруки.

Следующий виток развития законодательства по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств и имущества, полученных преступным путем связан с законодательством петровской эпохи. В частности, это связано с принятием в 1716 году Устава воинского. В данном Уставе содержались нормы, устанавливающие уголовную ответственность и наказание за нарушение правил захвата и дележа военной добычи. При этом процесс захвата и дележа военной добычи был достаточно жестко регламентирован, в Уставе содержались правила признания того или иного имущества, приобретенного на войне военной добычей, сроки сдачи военной добычи в казну лагеря, а также последующий порядок распределения военной добычи.

Одним из наиболее важных нормативных правовых актов принятых в период Российской Империи (в сфере уголовно-правового противодействия процессам легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем), является Уложение о наказания уголовных и исправительных, в тексте которого, помимо уже ставших «классическими» на тот период статьями устанавливающими уголовную ответственность за реализацию преступно нажитого имущества (полученного в результате совершения кражи, или же какого-либо насильственного преступления), содержит совершенно уникальную для того периода ст. 1705, состав которой предусматривал, что если лицо заложит какое-либо имущество находящееся под секвестром или каким-либо иным запрещением, или же отдаст в заклад имущество, которое было незаконно отторгнуто от собственника (похищено, присвоено и т.д.), то данное лицо подлежит уголовной ответственности в соответствии с нормами Уложения[5].

Что касается непосредственно термина «отмывание» применимо к денежным средствам и иному имуществу, то в нынешнем смысле этого слова, данный термин стал впервые употребляться в начале XX века в США, в пригородах Чикаго. В частности, зарождение данного термина относят к действию в США «сухого закона», когда бутлегеры (лица, занимающиеся незаконным изготовлением и продажей алкоголя), пытались легализовать имеющуюся денежную массу, полученную от незаконного вида деятельности – продажи и производства алкоголя. Для этого бутлегеры использовали стиральные машины – автоматы, которые стояли в многочисленных прачечных того времени, которые нужно было заправлять монетами разного достоинства. Отсюда собственно и смысл термина «отмывание денег». В официальном лексиконе общественности США, термин «отмывание денег» стал появляться с 1970-ых годов, газеты того времени буквально «вводили в моду» данный термин. Первое же упоминание на государственном уровне данного термина произошло в 1980 годах. С тех пор оно употребля­ется во всем мире[6].

После революции 1917 года многие институты уголовного права были существенно изменены с учетом сменившихся общественно-политических реалий государственного строя. Однако уголовное законодательство, регулирующее отношения в рассматриваемой нами сфере, во многом сохранило преемственность норм русского уголовного права, что является исключительным случаем для того исторического периода. В частности, ст. 164-а УК РСФСР 1926 года[7] устанавливала, что лицо, которое хранит заведомо похищенное огнестрельное оружие (за исключением оружия охотничьего образца, либо мелкокалиберного), либо же осуществляет его покупку или продажу подлежит уголовной ответственности.

Уголовное законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, в период существования СССР характеризовалось тем, что в государстве по сути присутствовала одна форма собственности – государственная, что существенно упрощало подход к защите уголовно-правовыми нормами имущественных отношений. УК РСФСР 1960 года[8] содержал единственную статью в рассматриваемой нами сфере, которая называлась «Приобретение или сбыт имущества, заве­домо добытого преступным путем». Как показывает анализ, предметом предусмотренного данной статьей преступления могло быть имущество (какие-либо материальные ценности), добытые в результате совершения преступления.

Идентичная статья была помещена в УК РФ. Вместе с ней в уголовном законодательстве возникла норма, ранее не известная отечественному уголовному праву. В частности, в рамках главы 22 УК РФ был образован абсолютно новый состав преступления, устанавли­вающий ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК РФ).

В последующем, учитывая реалии развития рассматриваемого вида преступной деятельности, 1 января 2002 года вступили в действие новая редакция ст. 174 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных други­ми лицами преступным путем» (существенно изменившая ранее действовавшую статью) и ст. 174.1 «Легализация (отмывание) денеж­ных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате со­вершения им преступления», которые действуют с рядом поправок и по сей день.

Еще одним важным событием для развития уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, стало принятие Пленумом Верховного Суда РФ Постановления от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) де­нежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем»[9].

Это постановление дало определение понятию «финансовые операции и другие сделки» - как действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекра­щение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. Данное поста­новление также определяло, что не имеет значения, какое количество финан­совых операций было совершено в ходе преступления.

Таким образом, кратко охарактеризовав наиболее важные моменты исторического развития уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, мы пришли к выводу, что корни данного противодействия были заложены еще в древнерусском праве, и получили свое развитие в законодательстве Российской Империи. В собственном смысле слова «отмывание» денежных средств возникло в США, и было связано с легализацией незаконных доходов, полученных от продажи алкоголя в период действия «сухого закона». Что же касается советского периода, то уголовное право СССР знало институт противодействия приобретению или сбыту имущества, заве­домо добытого преступным путем. Как правило по данной статье привлекались лица, которые в результате совершения хищения пытались реализовать то или иное имущество. Что касается законодательства Российской Федерации, то УК РФ вобрал в себя положительные моменты опыта советского уголовного законодательства в рассматриваемой сфере, а также воспринял нормы международного права, регламентирующего ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем.

 

1.2. Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в отечественном уголовном праве

 

Термин «отмывание денег» в бытовом обиходе был в первые использован, как мы уже указывали выше в Чикаго, в начале XX века. Что касается официального использования в документах, то впервые данный термин был использован в 1980 годах в США, применительно к доходам от наркобизнеса и обозначает процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги.

В последующем, данный термин впитало в себя практически каждое уголовное законодательство развитых государств, и создалась многообразная практика по его применению и непосредственному толкованию. Классическим определением процесса отмывания денег является определение, данное в 1984 году Президентской комиссией США по организованной преступности: отмывание денег - процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение[10].

Что касается Российской Федерации, то в юридический обиход данный термин вошел относительно недавно, в частности только с 90-ых годов XX века, когда был принят ныне действующий УК РФ, термин «легализация (отмывание)» стал активно использоваться в юридической науке и практике. УК РФ не содержал нормативной дефиниции понятия «легализация (отмывания)», данное понятие использовалось исключительно в тексте наименования статьи 174 УК РФ. Несмотря на данную ситуацию, российские ученые-юристы, буквально толкуя наименование статьи 174 УК РФ, сходились во мнении, что легализацией денежных средств либо иного имущества полученного в результате совершения преступления следует понимать совершение гражданских сделок (либо финансовых операций), с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению. Вместе с тем учеными выделялся отдельный критерии – использование данных денежных средств, либо иного имущества, для осуществления предпринимательской, либо иной экономической деятельности.

 

[1] Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 30.12.2015г.) // Собрание законодательства РФ. — 1996. — № 25. — Ст. 2954; Собрание законодательства РФ. — 2016. — № 1 (часть I). — Ст. 61.

[2] Сафарлиев К.Г. редупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем: сравнительно-правовой и личностно-ориентированный аспекты: диссертация... кандидата юридических наук: 12.00.08. – Разянь, 2010. – С. 127.

[3] Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФЗ) // Российская газета. — 1993. — № 237; Собрание законодательства РФ. — 2014. — № 31. — Ст. 4398.

[4] Сафарлиев К.Г. Предупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем: сравнительно-правовой и личностно-ориентированный аспекты. — Дисс…канд. юрид. наук — специальность 12.00.08 — уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право // Место защиты: Акад. права и упр. Федер. службы исполнения наказаний. — Рязань, 2010. — C. 14.

[5] Тагирова В.А. Об истории и обстоятельствах возникновения законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов // Сборник аспирантских научных работ юридического факультета КГУ. — 2005. — № 6. — С. 441.

[6] Жариков Ю.С. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества приобретенных преступным путем: проблемы уголовно-правового регулирования: Монография. — М.: Из-во СГУ, 2012. — С. 24.

[7] О введении в действие Уголовного Кодекса Р.С.Ф.С.Р. редакции 1926 года: Постановление ВЦИК от 22.11.1926г., утратил силу в связи с изданием Указа Президиума ВС РСФСР от 28.03.1961г. // СУ РСФСР. — 1926. — № 80. — Ст. 600.

[8] Уголовный кодекс РСФСР: утв. ВС РСФСР 27.10.1960г., утратил силу в связи с принятием Федерального закона от 13.06.1996 № 64-ФЗ // Ведомости ВС РСФСР. — 1960. — № 40. — Ст. 591.

[9] О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 (ред. от 07.07.2015г.) // Бюллетень Верховного Суда РФ. — 2005. — № 1.; Бюллетень Верховного Суда РФ. — 2015. — № 9.

[10] Денисов И.К. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в отечественном уголовном праве // Адвокат. — 2011. — № 4. — С. 22.

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: