Расчёт сметы общецеховых расходов

Расчет затрат на содержание административно-управленческого аппарата:

Фонд зарплаты ИТР с отчислениями на соц. страхование

ФЗП_ИТР=602237,43 руб.

 

Расчет затрат на амортизацию здания:

Затраты на амортизацию здания берем из таблицы 10. З_ам.зд.=55720 руб.

Затраты на содержание здания, сооружений:

З_{сод. зд.}=З_{осв. э/э}+З_{пар. отоп.}+З_вод.+З_мат., где: (14.5)

З_{осв. э/э} – затраты на освещение.

З_{осв. э/э}=Т_осв.*S*q_осв.*С_{1 кВт/час}/1000, где (14.6)

Т_осв.=2500 час. – число часов освещения в год при 2-х сменном режиме работы;

S=400 м² – общая площадь участка;

q_осв.=15 вт/м² – удельный расход эл. энергии на 1 м² площади;

С_{1 кВт/час}=1,63 – стоимость 1 кВт/час эл. энергии;

З_{осв. э/э}=2500*400*15*1,63/1000=24450 руб.

S_{пар. отоп. ­}– затраты на отопление.

S_{пар. отоп.}=V*Т_отопл.*q_п*С_пара/1000i, где

V=400*7=2800 м³ – объем здания;

Т_отопл.=4320 час – число часов отопительного сезона;

q_п=15 ккал/час – удельный расход топлива на 1 м³.

С_пара=30 руб – стоимость 1 т пара;

i=540 ккал/кгс – теплоотдача 1 кг пара.

S_{пар. отоп.}=2800*4320*15*30/1000*540=10080 руб.

З_вод – затраты на воду рассчитываются на основании норм потребления:

для хозяйственно-санитарных нужд 10 л на 1 работающего в день;

для душевых до 70 л на 1 работающего.

З_вод.=10*15*352+70*12*176=200640 руб.

З_мат. – затраты на материалы, расходуемые на содержание помещения, отопительной и эл. осветительной сети. Принимаем в размере 2,5% от стоимости здания.

З_мат. =1990000*2,5/100=49750 руб.

В итоге затраты на содержание здания и сооружений составляют:

З_{сод. зд.}=24450+10080+200640+49750=284920 руб.

 

Расчет затрат на охрану труда и технику безопасности:

Затраты составляют 2500 руб. на одного работающего.

З_{охр. труд.}=2500*15=37500 руб.

Затраты на опыты, исследования, рационализацию, изобретательство:

Расчет ведем из расчета 1000 руб. на каждого работника:

З_{опыт. исс}=1000*15=15000 руб.

Расчет прочих расходов:

Расчет ведем из 500 руб. на 1 работающего:

S_проч.=750*15=11250 руб.

Полученные данные заносим в таблицу общецеховых расходов:

Таблица 15

№	Статья расхода	Сумма, руб.
	Затраты на содержание административно-управленческого аппарата	602237,43
	Затраты на амортизацию здания
	Затраты на содержание здания и сооружения
	Затраты на охрану труда и технику безопасности
	Затраты на опыты, исследования, рационализацию, изобретательство
	Прочие затраты
	Итого ΣОЦ	806627,43

 

Расчет процента общецеховых расходов:

 

%ОЦ=ΣОЦ*100%/ФЗП_{осн. пр.}=806627,43*100%/1435835,2=56,2%

Расчет процента цеховых расходов:

%ЦР=(ΣРСЭО+ΣОЦ)*100%/ФЗП_осн.пр.=(13669945+80627)/1435835%ЦР=

=1008%

Определение цеховой себестоимости испытательного стенда

На основе предыдущих расчетов составляем плановую калькуляцию себестоимости одного изделия.

Результаты сводим в таблицу.

Плановая себестоимость продувки жаровой трубы и испытания рабочей форсунки.

 

Таблица 16

№	Наименование статей расходов	Проектируемый вариант
На одно изделие, руб.	На программу, руб.
	Основные материалы	8181,25
	Заработная плата основных рабочих	основная	580,183
дополнительная	467,871
	Отчисления на соц. страхование	387,780
	РСЭО	13669,945
	ОЦ	806,63
	Цеховая себестоимость	24093,66
	Общезаводские расходы – 120% от цеховой себестоимости	28912,39
	Заводская себестоимость	53006,05
	Внепроизводственные расходы 5% от заводской себестоимости	2650,3
	Итого	55656,35

Оценка технико-экономической эффективности спроектированного стенда

 

В дипломном проекте в качестве силовой установки для сжатого воздуха, при продувке жаровых труб и испытании рабочих форсунок, применены 2 малогабаритных газотурбинных двигателя ТА-6А вместо двигателя Д-25В с компрессором ТВ2-117 в заводском прототипе стенда.

Для приработки жаровых труб в проекте используется один двигатель ТА-6А, для испытания рабочих форсунок 2 двигателя ТА-6А.

Расход топлива за 1 час работы двигателя:

Д-25В: q_т1=1100кг/час; ТА-6А: q_т2=225 кг/час;

Расход масла за 1 час работы двигателя:

Д-25В: q_м1=0,8 кг/час; ТА-6А: q_м2=0,4 кг/час.

Расход топлива на годовую программу при работе двигателя Д-25В в прототипе стенда:

Q_T1=(T₁+T₂)Bq_T1, где (14.7)

T₁ –длительность работы двигателя при продувке жаровых труб. Из таблицы 7 T₁=1,5 часа.

T₂ – длительность работы двигателя при испытании рабочих форсунок. Из таблицы 7 T₂=0,5 часа.

В – годовая программа выпуска. В=1000 шт.

q_T1 – расход топлива за 1 час двигателя Д25В.

Q_T1=(1,5+0,5)1000*1100=2200000 кг.

Затраты на топливо для годовой программы работы двигателя Д-25В.

С_т1=Q_т1*Ц_{1 кг}=2200000*14,5=31900 тыс. руб.

Расход масла на годовую программу при работе двигателя Д-25В.

Q_М1=(T₁+T₂)Bq_М1=(1,5+0,5)1000*0,8=1600 кг.

Затраты на масло для годовой программы при работе двигателя Д-25В.

С_М1=Q_М1*Ц_М=1600*25=40 тыс. руб.

Расход топлива на годовую программу при работе двигателя ТА-6А: берем из таблицы 7.

Затраты на топливо для годовой программы при работе двигателя ТА-6А:

С_Т2=8156,25 тыс. руб. (раздел 14.1.).

Расход масла на годовую программу при работе двигателя ТА-6А берем из таблицы 8:

Q_М2=1000 кг.

Затраты на масло на годовую программу при работе двигателя ТА-6А (раздел 14.1.).

С_М2=45 тыс. руб.

Условный годовой экономический эффект спроектированного стенда равен:

Э_{ф. год.}=(С_Т1+С_М1)-(С_Т2-С_М2)

Э_{ф. год.}=(31900+40)-(8156,25+25)=23758,75 тыс. руб.

Дополнительные капитальные вложения на приобретение 2-х двигателей ТА-6А и модернизация стенда укрупненно равны:

К₂-К₁=25000 тыс. руб.

Срок окупаемости дополнительных вложений на модернизацию стенда:

Т_ОК=(К₂-К₁)/(С₁-С₂)=(К₂-К₁)/Э_{ф. год.}=25000/23758,25=1,05 года.

Основные технико-экономические показатели работы участка продувки жаровых труб:

Таблица 17

№	Наименование показателей	Единица измерения	Численное значение	Примечание
	Годовая программа изделий	шт.
	Годовая сумма трудоемкости всех видов испытания	н/ч
	Потребное количество стендов	шт.
	Стоимость основных производственных фондов	тыс. руб.	63769,9
	Численность работающих	чел
	Фонд заработной платы всего персонала	тыс. руб.	2316,68
	Среднемесячная зарплата основных рабочих	руб.	19704,2
	Среднемесячная зарплата вспомогательных рабочих	руб.	19704,2
	Среднемесячная зарплата ИТР	руб.	55656,35	Без учета ФМП
	Себестоимость испытания одного	руб.	9704,2
	Себестоимость испытания годовой программы изделия	тыс. руб.	55656,35
	Выработка на одного работающего	руб.
	Сравнительный годовой экономический эффект	тыс. руб.	23758,75
	Срок окупаемости дополнительных капитальных затрат	Год	1,05

 

⇐ Предыдущая12

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: